Єдиний державний реєстр судових рішень
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
28февраля 2019 года г. Николаев
Николаевский апелляционный суд
в составе: председательствующей судьи ОСОБА_1
судей : ОСОБА_2 , ОСОБА_3
с участием секретаря ОСОБА_4
прокуроров ОСОБА_5 ОСОБА_6
обвиняемых ОСОБА_7 , ОСОБА_8
защитников ОСОБА_9 , ОСОБА_10
рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляции прокурора, который принимал участие в рассмотрении дела судом первой инстанции ОСОБА_5 ,
на приговор Центрального районного суда г. Николаева от 29 декабря 2014 года, которым
ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженка г. Кривой Рог Днепропетровской области, которая работала главным бухгалтером ООО „Чисті шляхи, на данный момент нигде не работает, зарегистрирована и проживает по адресу: АДРЕСА_1 , ранее не судима,
признана виновнойв совершениипреступлений,предусмотренных ч.1ст.366,ч.5ст.27,ч.1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г., и назначено ей наказание:
- по ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. - в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года занимать должности бухгалтера на предприятиях, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности;
- по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. - в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права занимать должности бухгалтера на предприятиях, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности сроком на три года.
На основании ч. 5 ст. 74 УК Украины, от назначенных наказаний ОСОБА_12 освобождена в связи с истечением сроков давности ее привлечения к уголовной ответственности за совершение данных преступлений.
В предъявленном ей обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины ОСОБА_12 признана невиновной и оправдана в связи с отсутствием в ее действиях составов этих преступлений.
ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уроженец пгт. Чечельник Винницкой области, украинец, который работал частным предпринимателем ФЛП « ОСОБА_13 », зарегистрирован и проживает по адресу: АДРЕСА_2 , ранее не судим,
признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г., и ему назначено наказание:
- по ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от от 05.04.2001г. - в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года заниматься частной предпринимательской деятельностью.
- по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от от 05.04.2001г. - в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права заниматься частной предпринимательской деятельностью сроком на три года.
На основании ч. 5 ст. 74 УК Украины от назначенных наказаний ОСОБА_8 освобожден в связи с истечением сроков давности его привлечения к уголовной ответственности за совершение данных преступлений.
В предъявленном ему обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины ОСОБА_8 признан невиновным и оправдав в связи с отсутствием в его действиях составов этих преступлений.
Постановлено взыскать в пользу Научно-исследовательского экспертно-криминалистического центра при УМВД Украины в Николаевской области в счет возмещения судебных издержек с ОСОБА_12 - 15493 грн 85 к., с ОСОБА_8 1140грн 16 к., а также по 3598 грн с каждого.
В удовлетворении гражданского иска заместителя прокурора Николаевской области о взыскании в пользу исполнительного комитета Николаевского городского Совета с ОСОБА_12 , ОСОБА_8 в солидарном порядке 5554332 грн 53 к., а также с ОСОБА_12 - 698167 грн 70 к. в счет возмещения материального ущерба - отказано.
Решен вопрос о вещественных доказательствах.
Суд первой инстанции признал виновными ОСОБА_12 и ОСОБА_8 , каждого, в совершении преступлений, предусмотренных ч.1ст.366,ч.5ст.27,ч.1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г., при следующих обстоятельствах:
В период с марта по июнь 2008 года физическое лицо - предприниматель ОСОБА_8 (далее - ФЛП ОСОБА_8 ) по просьбе своего знакомого - директора общества с ограниченной ответственностью «Чисті шляхи» (далее - ООО «Чисті шляхи») ОСОБА_14 , совершил служебный подлог и пособничество в служебном подлоге ряда официальных документов, а ОСОБА_12 (далее - ОСОБА_15 ), занимая должность главного бухгалтера ООО «Чисті шляхи», выполняя указания директора указанного общества ОСОБА_14 , путем физического составления официальных документов с внесением в них по указанию ОСОБА_14 заведомо ложных сведений, оказала содействие ФЛП ОСОБА_8 и директору ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 в служебном подлоге документов, при следующих обстоятельствах.
Примерно в марте 2008 года, точного времени установить не представилось возможным, достоверно зная об отсутствии намерений у ФЛП ОСОБА_8 и ООО «Чисті шляхи» осуществлять указанные ниже хозяйственные отношения, ОСОБА_15 совместно с ОСОБА_14 , с целью документального обоснования перечисления ООО «Чисті шляхи» ФЛП ОСОБА_8 денежных средств, используя компьютерную технику, составили заведомо подложный договор подряда между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог г. Николаева, внеся в него заведомо ложные сведения о том, что ФЛП ОСОБА_8 якобы имеет в своем распоряжении необходимое для выполнения указанных работ оборудование, датировав его 01 января 2008 года, после чего ОСОБА_14 заверил указанный договор подряда в графе «Заказчик» своей подписью и печатью ООО «Чисті шляхи», подтверждая достоверность указанных в договоре сведений.
При этом, ОСОБА_15 внесла рукописные записи в графу «Реквизиты сторон. Подрядчик» указанного выше договора, а ОСОБА_8 выполнил подпись от своего имени в графе «Подрядчик» и заверил своей печатью ФЛП, подтверждая таким образом достоверность содержащихся в нем не соответствующих действительности сведений.
Также, в указанный период ОСОБА_15 , действуя по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , содействуя совершению служебного подлога официальных документов ОСОБА_14 и ОСОБА_8 , используя компьютерную технику, составила заведомо ложный документ, а именно акт приемки выполненных подрядных работ за январь 2008 года по договору подряда без номера от 01.01.2008 г., датировав его собственноручно «31.01», умышленно внеся в него заведомо ложные сведения о том, что якобы ФЛП ОСОБА_8 в январе 2008 года качественно и в полном объеме выполнил работы по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог стоимостью 216000 грн, после чего ОСОБА_14 в графе «Принял заказчик» заверил указанный акт своей подписью и печатью ООО «Чисті шляхи», а ФЛП Арнаут А.А выполнил подписи от своего имени в графе «Сдал подрядчик» и заверил оттиском своей печати, подтверждая достоверность содержащихся в нем не соответствующих действительности сведений.
Кроме этого, в тот же период ОСОБА_15 , действуя по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , с той же целью изготовила ложный документ - приложение к указанному выше акту выполненных работ, внеся в него заведомо ложные сведения относительно дат и перечень улиц, расположенных на территории Центрального и Заводского районов г.Николаева, которые якобы убирались ФЛП ОСОБА_8 в период с 01 января 2008 года по 30 января 2008 года. Затем ОСОБА_14 заверил данное приложение своей подписью в графе «Заказчик» и оттиском печати ООО «Чисті шляхи», а ФЛП ОСОБА_8 выполнил подпись от своего имени в графе «Подрядчик» и заверил оттиском своей печати, подтверждая достоверность содержащихся в нем не соответствующих действительности сведений.
Аналогичным образом, в тот же период, ОСОБА_15 , действуя по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , с той же целью, используя компьютерную технику, составила заведомо ложные документы, а именно акт приемки выполненных подрядных работ за февраль 2008 года по договору подряда без номера от 01.01.2008 г., датировав его собственноручно «29.02» и умышленно внеся в него заведомо ложные сведения о том, что якобы ФЛП ОСОБА_8 в феврале 2008 года выполнил работы по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог качественно и в полном объеме, стоимость работ составляет 196000 грн, а также приложение к указанном акту, изложив в нем заведомо ложные сведения о датах и перечне улиц, расположенных на территории Центрального и Заводского районов г. Николаева, которые якобы убирались ФЛП ОСОБА_8 в период с 01 февраля 2008 года по 29 февраля 2008 года.
Указанные акт и приложение к нему директор ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 подписал от имени заказчика и заверил печатью данного общества, а ФЛП ОСОБА_8 выполнил в них подпись от имени подрядчика, заверив оттиском своей печати, чем подтвердили достоверность содержащихся в указанных документах не соответствующих действительности сведений.
Также, в июне 2008 года ОСОБА_15 , действуя по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , с той же целью, используя компьютерную технику, составила заведомо ложные документы, а именно акт приемки выполненных подрядных работ по договору подряда от 01.01.2008 г. без номера за апрель-май 2008 года и приложения к нему. При изготовлении указанных документов ОСОБА_15 по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 внесла в акт за апрель-май 2008 года заведомо ложные сведения о том, что якобы ФЛП ОСОБА_8 в апреле и мае 2008 года качественно и в полном объеме выполнил работы по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог, стоимость которых составляет 328000 грн, датировав его 30.06.2008 г., а в приложение к данному акту - заведомо ложные сведения о датах и перечне улиц, расположенных на территории Центрального и Заводского районов г.Николаева, которые якобы убирались ФЛП ОСОБА_8 соответственно в период с 01 апреля 2008 года по 30 апреля 2008 года и с 01 мая 2008 года по 17 мая 2008 года, что не соответствовало действительности.
Указанные акт и приложение к нему директор ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 подписал от имени заказчика и заверил печатью данного общества, а ФЛП ОСОБА_8 выполнил в них подпись от имени подрядчика, заверив оттиском своей печати, чем подтвердили достоверность содержащихся в указанных документах не соответствующих действительности сведений.
Кроме этого, в период марта декабря 2008 года, ОСОБА_14 , используя свои служебные полномочия, поручил главному бухгалтеру ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 подготовить все необходимые бухгалтерские документы, которые бы подтверждали факты выезда подметально-уборочной техники и выполнение объема работ, указанного в актах приемки подрядных работ, предоставляемых в районные администрации ИНГС в период с марта 2007 года по май 2008 года, в том числе подтверждающих не существующие факты выезда подметально-уборочной техники и выполнение объема работ, часть из которых фактические не выполнялась, а также подтверждающих произведение расчетов ООО «Чисті шляхи» с субподрядчиками за работы, которые ими фактически не выполнялись.
ОСОБА_15 , имея опыт работы, связанной с оформлением путевых листов, обладая достаточными знаниями о порядке их выдачи, осознавая, что содержащиеся в них реквизиты являются основанием для списания горюче-смазочных материалов (ГСМ) и могут быть доказательствами объема выполненных водителями работ, прямо пропорционально влияющим на их стоимость, действуя по указанию ОСОБА_14 в указанный период, вместо настоящих путевых листов ООО «Чисті шляхи», в том числе за уже прошедшее время, собственноручно внеся в соответствующие типовые бланки заведомо ложные сведения относительно дат проведения уборок, государственных регистрационных номеров подметально-уборочной техники, анкетных данных водителей и номеров их водительских удостоверений, сведений, отражающих вид и объем работы водителя на автомобиле, а также перечень улиц, якобы убранных указанными лицами за указанную в путевом листе дату, подделала путевые листы ООО «Чисті шляхи» :
на выполнениев периодс августапо декабрь2007года механизированныхуборок улицна территорииКорабельного районаг.Николаева: № 010114 от 10.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010115 от 11.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010116 от 12.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010117 от 13.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010118 от 16.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010119 от 19.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010120 от 20.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010121 от 21.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010122 от 22.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010123 от 23.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010124 от 27.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010125 от 29.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010126 от 31.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010127 от 03.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010128 от 05.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010129 от 07.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010130 от 10.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; №010131 от 12.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010132 от 14.09.2007г. на имя ОСОБА_18 ; № 010133 от 17.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010134 от 21.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 0008795 от 19.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010135 от 22.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; №010136 от 24.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 011274 от 28.09.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_16 ; б/н от 03.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 05.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 07.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 10.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 12.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 14.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 17.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 19.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 21.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 24.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 26.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 28.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 15.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_21 ; б/н от 30.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_22 ; б/н от 01.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ;б/н от 04.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 06.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ;б/н от 08.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 15.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 16.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 22.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 29.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 01.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 08.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 11.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 13.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 18.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 20.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 25.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 27.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 02.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; б/н от 11.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_25 ; № 114439 от 18.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; № 114436 от 25.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; № 114435 от 27.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_25 ;
путевые листыООО «Чистішляхи» на выполнение в период с декабря 2007 года по май 2008 года механизированных уборок улиц на территории Центрального района г.Николаева: б/н от 03.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 05.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 07.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 10.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 11.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 12.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 13.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 14.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 17.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 18.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 19.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 21.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 24.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 26.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_23 ; б/н от 28.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_24 ; б/н от 04.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 06.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 09.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114440 от 16.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 30.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; б/н от 09.12.2007г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; №114441 от 13.12.2007г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; №114431 от 16.12.2007г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_25 ; №114437 от 23.12.2007г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_25 ; №114434 от 30.12.2007г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_17 ; №114805 от 12.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_20 ; № 114804 от 15.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_20 ; № 114802 от 19.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_20 ; № 114801 от 22.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_20 ; № 0008587 от 26.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_6 АI на имя ОСОБА_20 ; № 0008589 от 29.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_6 АI на имя ОСОБА_20 ; № 0008590 от 31.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_6 АI на имя ОСОБА_20 ; № 114777 от 10.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114776 от 11.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114775 от 12.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114774 от 13.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114773 от 14.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114772 от 15.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114771 от 16.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114770 от 17.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114769 от 18.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114768 от 19.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114767 от 21.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114766 от 22.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114765 от 23.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114764 от 24.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114763 от 25.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114762 от 26.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114761 от 28.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114760 от 29.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114759 от 30.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_26 ; № 114758 от 31.01.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_8 АI на имя ОСОБА_26 ; № 114799 от 10.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114798 от 11.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114797 от 12.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114796 от 14.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114795 от 15.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114794 от 16.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114792 от 18.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114791 от 19.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114789 от 21.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114787 от 23.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114785 от 25.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114784 от 26.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_27 ; № 114782 от 28.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; № 114780 от 30.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; № 114779 от 31.01.2008г. на а/м г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; № 114372 от 01.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114371 от 02.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114370 от 04.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114369 от 05.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114368 от 06.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114366 от 08.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114365 от 09.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114363 от 11.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114362 от 12.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114361 от 13.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114359 от 15.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114356 от 18.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114354 от 20.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_30 ; № 114352 от 22.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_30 ; № 114349 от 25.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_29 ; № 114347 от 27.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_30 ; № 114345 от 29.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_31 ; № 114754 от 01.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114753 от 02.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114752 от 03.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114751 от 04.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114750 от 05.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114749 от 06.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114748 от 07.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114747 от 08.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114746 от 09.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114745 от 10.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114744 от 11.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114743 от 12.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114742 от 13.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114741 от 14.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114740 от 15.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_32 ; № 114739 от 16.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114738 от 17.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114737 от 18.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114736 от 19.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114735 от 20.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114733 от 22.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114732 от 23.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114731 от 24.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114377 от 25.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114376 от 26.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114375 от 27.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114374 от 28.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114373 от 29.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_28 ; № 114730 от 02.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114383 от 05.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114398 от 07.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114397 от 09.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114396 от 10.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114395 от 12.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114381 от 15.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114379 от 17.02.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114390 от 18.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114382 от 24.02.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114979 от 01.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114978 от 02.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114977 от 03.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114976 от 04.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114975 от 05.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114974 от 06.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114973 от 07.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114972 от 08.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114971 от 09.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114970 от 10.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114969 от 11.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114968 от 12.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114967 от 13.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114965 от 15.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114964 от 16.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114963 от 17.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114962 от 18.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114961 от 19.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114960 от 20.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114959 от 21.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114958 от 22.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114957 от 23.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114956 от 24.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114955 от 25.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114954 от 26.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114953 от 27.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114952 от 28.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_31 ; № 114951 от 29.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_33 ; № 114304 от 31.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_4 на имя ОСОБА_16 ; № 114302 от 02.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_30 ; № 114301 от 03.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_30 ; № 114949 от 05.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_34 ; № 114947 от 07.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_35 ; № 114944 от 10.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_35 ; № 114942 от 12.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_30 ; № 114940 от 14.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_36 ; № 114938 от 16.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_37 ; № 114937 от 17.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_38 ; № 114935 от 19.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_37 ; № 114933 от 21.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_38 ; № 114930 от 24.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_38 ; № 114928 от 26.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_16 ; № 114926 от 28.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_37 ; № 114924 от 30.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_16 ; № 114923 от 31.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_3 на имя ОСОБА_30 ; № 0004603 от 02.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_39 ; № 0004604 от 03.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 0004606 от 05.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_39 ; № 0004608 от 07.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114945 от 09.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_30 ; № 114325 от 10.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114323 от 12.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114321 от 14.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114319 от 16.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114318 от 17.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114316 от 19.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114314 от 21.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114931 от 23.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_16 ; № 114312 от 24.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114310 от 26.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114308 от 28.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114305 от 31.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114343 от 02.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_20 ; № 114339 от 09.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_35 ; № 114335 от 16.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_36 ; № 114331 от 23.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_37 ; № 114327 от 30.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 02.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 04.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 06.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 07.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 09.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 11.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 13.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 14.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 16.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 18.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 20.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 21.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 23.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 25.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 27.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 28.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 30.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 01.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 02.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 03.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 04.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_41 ; б/н от 05.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 07.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 08.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 09.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 10.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 11.04.2008г. на автомобиль НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 12.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 13.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 15.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 16.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 19.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 22.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 24.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 26.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 29.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 01.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 02.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 03.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 04.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 05.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 06.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 07.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 08.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 09.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 10.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 11.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 12.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 13.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 14.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 15.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 16.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 17.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 18.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 19.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 20.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 21.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_40 ; б/н от 22.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 24.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 25.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 27.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 29.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_31 ; № 114460 от 06.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114456 от 13.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114452 от 20.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_44 ; № 114450 от 23.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_44 ; № 114448 от 25.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; № 114446 от 27.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_44 ; - № 114445 от 28.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_44 ; №114443 от 30.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_2 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 02.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 04.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 05.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 07.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 09.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_37 ; б/н от 11.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 12.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_5 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 04.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_10 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 11.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_10 на имя ОСОБА_42 ; б/н от 18.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_10 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 25.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_10 на имя ОСОБА_28 ;б/н от 02.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 04.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 05.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_45 ; б/н от 07.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_36 ; б/н от 09.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_46 ; б/н от 11.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 12.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_7 на имя ОСОБА_19 ; б/н от 01.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 03.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_44 ; б/н от 04.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_44 ; б/н от 06.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 08.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_44 ; б/н от 10.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 11.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_44 ; б/н от 13.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 18.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 25.05.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ;
путевые листыООО «Чистішляхи» навыполнение впериод сянваря поапрель 2008года механизированныхуборок улицна территорииЗаводского районаг.Николаева: № 0004602 от 01.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_39 ; № 0004605 от 04.03.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_39 ; № 0004607 от 06.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114326 от 08.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114324 от 11.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114322 от 13.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114320 от 15.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114317 от 18.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114315 от 20.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114313 от 22.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114311 от 25.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; № 114309 от 27.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_28 ; № 114307 от 29.03.2008г. на а/м г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_34 ; б/н от 14.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 17.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 18.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_28 ; б/н от 21.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 22.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 25.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 26.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_9 на имя ОСОБА_33 ; б/н от 28.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 30.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_31 ; б/н от 23.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 28.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_43 ; б/н от 30.04.2008г. на автомобиль г/н НОМЕР_1 на имя ОСОБА_47 .
При этом, в тот же период, точного времени установить не представилось возможным, ОСОБА_8 , действуя по просьбе своего знакомого-директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , содействуя ОСОБА_15 и ОСОБА_14 в служебной подделке и создавая условия для ее осуществления, подписал от имени механика ООО «Чисті шляхи», которым никогда не являлся, незаполненные бланки путевых листов, в которые в последствии ОСОБА_15 по поручению ОСОБА_14 внесла заведомо ложные сведения, якобы отражающие факты выполнения ООО «Чисті шляхи» механизированной уборки подметально-уборочной техникой улиц, расположенных на территории Корабельного района г.Николаева, а именно бланки путевых листов:№ 010114 от 10.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010115 от 11.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; №010116 от 12.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010117 от 13.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 01011 от 16.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010119 от 19.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010120 от 20.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 0101201241 от 21.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ;№ 010122 от 22.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ;№ 010123 от 23.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010124 от 27.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010125 от 29.08.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010126 от 31.08.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010127 от 03.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010128 от 05.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010129 от 07.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010130 от 10.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; №010131 от 12.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010132 от 14.09.2007 г. на имя ОСОБА_18 ; № 010133 от 17.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010134 от 21.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 0008795 от 19.09.2007г. на имя ОСОБА_16 ; № 010135 от 22.09.2007г. на имя ОСОБА_17 ; № 010136 от 24.09.2007г. на имя ОСОБА_16
21 апреля 2008 года ФЛП ОСОБА_8 по просьбе директора ООО «Чисті шляхи» и собственника ЧП «Чисті шляхи України» ОСОБА_14 с целью документального подтверждения необходимости перечисления от ФЛП ОСОБА_8 денежных средств ЧП «Чисті шляхи України», ранее перечисленных ему ООО «Чисті шляхи», подписал Договор о временной финансовой помощи, якобы заключенный между ним и ЧП «Чисті шляхи України», удостоверив таким образом содержащиеся в нем заведомо ложные сведения о том, что он обязуется предоставить ЧП «Чисті шляхи України»
временную финансовую помощь для проведения расчетов за полученные основные средства на беспроцентной основе в размере 300 000 грн, с указанием срока возврата финансовой помощи - 30 июня 2008 года.
После этого, в период мая - июня 2008 года, действуя по просьбе директора ООО «Чисті шляхи» и собственника ЧП «Чисті шляхи України» ОСОБА_14 , с целью приведения в соответствие данных бухгалтерского учета ЧП «Чисті шляхи України», ФЛП ОСОБА_8 подписал заведомо ложные бухгалтерские документы, заполненные ОСОБА_48 , а именно квитанции к приходным кассовым ордерам от имени своего имени, удостоверяя факт возвращения ЧП «Чисті шляхи України» указанной выше финансовой помощи наличными, что не соответствовало действительности, в частности квитанции к приходным кассовым ордерам: б/н от 07.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 12.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 13.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 14.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 20.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 22.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 23.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 26.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 27.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 28.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 29.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 30.05.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 02.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 04.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 05.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 06.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 09.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 10.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 12.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 13.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 16.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 17.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 18.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 19.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.;б/н от 20.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 23.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 24.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 25.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 26.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.; б/н от 27.06.2008г. о получении средств от ЧП «Чисті шляхи України» в размере 10000 грн.
Кроме того, в период 2008 года, точного времени установить не представилось возможным, ОСОБА_15 , действуя по указанию директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , содействуя служебному подлогу документов, собственноручно внесла впредоставленные ей ОСОБА_14 и ОСОБА_8 незаполненные бланкиквитанций кприходным кассовымордерам соттисками печатиФЛП ОСОБА_8 не соответствующиедействительности сведения о внесении ОСОБА_14 в кассу ФОП ОСОБА_8 наличных денежных средств, указав при этом суммы средств, которые якобы приняты от ОСОБА_14 в кассу ФЛП ОСОБА_8 за услуги, якобы предоставленные последним ООО «Чисті шляхи», которые в действительности не предоставлялись, а также даты проведения данных операций, в частности в: квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312454 от 01.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312455 от 02.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312456 от 03.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312457 от 07.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312458 от 08.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312459 от 09.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312460 от 10.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312461 от 14.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312462 от 17.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312463 от 18.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312464 от 19.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312466 от 21.04.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 2000 гривен за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312469 от 02.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312470 от 03.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312471 от 04.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312472 от 05.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312473 от 06.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312474 от 09.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312475 от 10.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312476 от 11.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312477 от 12.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312478 от 13.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312479 от 17.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312480 от 18.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312481 от 19.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312482 от 20.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312483 от 23.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312484 от 24.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312485 от 25.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312486 от 26.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312487 от 27.06.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312488 от 01.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312489 от 02.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 3124490 от 03.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312491 от 04.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312492 от 07.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312493 от 08.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312494 от 09.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312495 от 10.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312496 от 11.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312497 от 14.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312498 от 15.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312499 от 16.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312500 от 17.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 10000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008; квитанцию к приходному кассовому ордеру № 312501 от 18.07.2008 от имени ФЛП «Арнаут А.А.» о получении средств от ООО «Чисті шляхи» в размере 8000 грн за услуги согласно договора от 01.01.2008.
В свою очередь ФЛП ОСОБА_8 , действуя по просьбе своего знакомого- директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , действуя умышленно с целью документального оформления несуществующих финансовых операций, в тот же период времени, подписал указанные документы, подтвердив таким образом достоверность содержащихся в них не соответствующих действительности сведений.
В этой части обвинения суд первой инстанции действия ОСОБА_12 и ОСОБА_8 квалифицировал следующим образом.
Действия обвиняемой ОСОБА_49 ( ОСОБА_15 ) квалифицированы:
- в части подделки путевых листов квалифицированы по ч. 1 ст. 366 УК Украины как служебный подлог, то есть составление и выдача заведомо ложных документов, поскольку в ее компетенцию входило оформление путевых листов, и такие действия подсудимой были обусловлены ее должностным положением;
- в части участия в подделке иных указанных выше документов квалифицированы по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины, как пособничество в служебном подлоге, то есть пособничество в составлении и выдаче заведомо ложных документов, поскольку в ее компетенцию не входили полномочия по выдаче или подписанию таких документов, а, соответственно, составление этих документов не было обусловлено ее должностным положением;
Действия обвиняемого ОСОБА_8 квалифицированы:
- в части подписании от имени должностного лица ООО «Чисті шляхи» чистых бланков путевых листов квалифицированы по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины, как пособничество в служебном подлоге, то есть пособничество в составлении и выдаче заведомо ложных документов, поскольку он не являлся должностным лицом данного общества, что ему было достоверно известно, однако такими своими действиями способствовал совершению служебного подлога должностными лицами ООО «Чисті шляхи»;
- в части подделки иных указанных выше документов квалифицированы по ч.1 ст. 366 УК Украины как служебный подлог, то есть составление и выдача заведомо ложных документов, поскольку в его компетенцию входило подписание таких документов, выдача, которых порождала юридические последствия, а также служила доказательством отраженных в них фактов.
Квалификацию действий ОСОБА_12 и ОСОБА_8 по ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28 УК Украины суд первой инстанции признал неправильной и исключил из предъявленного им обвинения.
Также суд первой инстанции признал неправильной и исключил из предъявленного обвинения ОСОБА_12 квалификацию ее действий по ч. 3 ст.27, ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 366 УК Украины, т.е. в организации совершения другими субъектами преступления, предусмотренного ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 366 УК Украины, служебного подлога, т.е. внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иной подделке документов, а также составление и выдача заведомо ложных документов, совершенные по предварительному сговору группой лиц.
Кроме того,органом досудебногорасследования ОСОБА_15 и ОСОБА_8 обвиняются всовершении преступлений, предусмотренных ч.5ст.191,ч.2ст.209 УК Украины, при следующих обстоятельствах.
В октябре 2007 года ОСОБА_14 предложил ОСОБА_15 должность главного бухгалтера возглавляемого им предприятия ООО «Чисті шляхи». ОСОБА_15 приняла предложение ОСОБА_14 о назначении на должность.
В октябре 2008 года ОСОБА_8 , будучи ранее знаком с ОСОБА_14 , принял его предложениео трудоустройстве на должность заместителя директора предприятияООО «Чисті шляхи», возглавляемого ОСОБА_14 . ОСОБА_14 сообщил ОСОБА_8 о направлении и видах хозяйственной деятельности ООО «Чисті шляхи», осуществляемой в области оказания услуг по механизированной уборке улиц и прибордюрной части магистральных дорог, поручив ему организовывать процесс проведения уборокподметально-уборочной техникой марки ПМ 533701. Кроме того, сообщил ОСОБА_8 , что организация работ по санитарной очистке магистральных улиц в г.Николаеве возложена на распорядителей бюджетных средств районные администрации исполкома Николаевского городского Совета (далее- районные администрации), и до августа 2007 года указанные работы осуществлялись коммунальными предприятиями г.Николаева КП «ЭЛУ автодорог» и КП «Дорога» ручным способом, а с августа 2007 года механизированным способом силами ООО «Чисті шляхи».
Также уведомил ОСОБА_15 и ОСОБА_8 об уже устоявшихся к тому времени хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Чисті шляхи» и администрациями Центрального, Корабельного и Заводского районов г.Николаева на основании договоров подряда и дополнительных к ним соглашений: б/н от 27.09.2007 года с администрацией Заводского района; №11 от 21.11.2007 года Центрального района; а также договора субподряда № 1 от 01.08.2007 года между КП «ЭЛУ автодорог» и ООО «Чисті шляхи».
Кроме того, ОСОБА_14 сообщил ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , что документальное оформление финансово-хозяйственной деятельности ООО «Чисті шляхи», в целом, и порядка взаиморасчетов с распорядителями бюджетных средств, в частности, учитывая особый порядок контроля за расходованием бюджетных средств, за счет которых производится оплата за выполнение уборочных работ, по его поручению будет производить главный бухгалтер предприятия ОСОБА_15 .
Приняв предложение о трудоустройстве, ОСОБА_8 , не будучи назначенным на должность в установленном законом порядке, в период октября-декабря 2007, действуя во исполнение распоряжения директора ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , фактически исполнял обязанности его заместителя,непосредственно осуществляя организацию процесса механизированной уборки улиц г.Николаева техникой Общества в ночное время, а также контроль за количеством и качеством фактически выполненных работ по санитарной уборке.
Так, в указанный период ОСОБА_8 , как заместитель директора предприятия, распределял между водителями, управляющими спецтехникой, объем работ, который в соответствии с графиками их проведения, утвержденными администрациями, необходимо было выполнить за смену; устанавливал посменные графики работы водителей; выписывал и выдавал водителям путевые листы; посменно фиксировал фактический расход каждым из экипажей дизельного топлива, а также выполнял другие обязанности, в том числе связанные с урегулированием организационных вопросов взаимодействия с районными администрациями.
Таким образом, ОСОБА_8 , ввиду непосредственного участия в организации производственного процесса, начиная с октября 2007 года был достоверно осведомлен о технической оснащенности Общества, штатной численности сотрудников, а также объемах выполняемых каждым водителем работ.
Учитывая, что оплата за выполнение уборочных работ производится за счет бюджетных средств, выделенных исполнительным комитетом Николаевского городского Совета (далее исполкома) на указанные цели, а их расходование находится под особым контролем со стороны государственных контрольно-ревизионных органов, ОСОБА_14 , исполняя административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции по организации деятельности ООО «Чисті шляхи», поручил ОСОБА_15 документальное оформление финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия в целом и порядка взаиморасчетов с распорядителями бюджетных средств в частности.
Таким образом, начиная с октября 2007 года на ОСОБА_15 , как главного бухгалтера предприятия, было возложено выполнение организационно-распорядительных функций по обеспечению соблюдения на предприятии ООО „Чисті шляхи установленных законом правил ведения бухгалтерского учета, достоверное отображение в регистрах бухгалтерского учета всех хозяйственных операций предприятия в соответствии с их содержанием и результатами финансово-хозяйственной деятельности, а так же составление, удостоверение и представление в государственные органы его финансовой отчетности.
Приступив к исполнению своих функциональных обязанностей и получив в период октября ноября 2007 года доступ к данным синтетического и аналитического учета предприятия, ОСОБА_15 получила доступ к информации о состоянии финансово-хозяйственной деятельности ООО „Чисті шляхи, его основных и оборотных средствах, собственных и привлеченных материально-технических активах, штатной численности сотрудников, объемах выполненных ими работ, наличии у предприятия подрядных и субподрядных отношений, перечне контрагентов и состоянии взаиморасчетов с ними, а также другим данным служебного характера. ОСОБА_15 обладала полной и достоверной информацией о результатах фактической деятельности Общества, в том числе о производственных затратах, себестоимости и рентабельности работ, а следовательно, о пределах производственных мощностей ООО „Чисті шляхи на выполнение работ по механизированной уборке улиц.
Имея опыт практической деятельности в сфере ведения бухгалтерского учета, достаточный для оценки данных и выявления противоречий между реальной возможностью предприятия при существующей его технической оснащенности выполнить объем работ, внесенный ОСОБА_14 в акты приемки выполненных подрядных работ; между количеством реально израсходованных горюче-смазочных материалов на фактически проведенные уборочные работы и необходимым его количеством для выполнения задекларированных в указанных актах объемов; между фактически отработанным водителями рабочим временем, полученной ими суммой заработной платы и количеством рабочего времени, которое потребовалось бы для выполнения задекларированного в актах приемки объема работ силами предприятия; а также противоречий между другими соизмеримыми показателями бухгалтерского учета Общества, - осенью 2007 года ОСОБА_15 пришла к выводу о преднамеренном завышении ОСОБА_14 с целью завладения бюджетными средствами объемов выполненных работ в предоставляемых им от имени ООО „Чисті шляхи в районные администрации ИНГС актах приемки подрядных работ.
Получив распоряжение ОСОБА_14 о формировании актов приемки подрядных работ, которые должны были предоставляться распорядителям бюджетных средств для проведения по ним оплаты работ, путем искусственного подбора перечня улиц с учетом их протяженности и стоимости работ по механизированной уборке на определенную, названную ОСОБА_14 , сумму выделенного к тому времени районным администрациям финансирования, а не расшифровки реально выполненных предприятием объемов, как того требовали установленные в бухгалтерском учете стандарты ведения взаиморасчетов с поставщиками и подрядчиками, ОСОБА_15 утвердилась в своем подозрении о противоправности действий директора ООО „Чисті шляхи и сообщила ОСОБА_14 о своих подозрениях, обратив его внимание на неотвратимое выявление фактов завышения объемов уборочных работ государственными контрольно-ревизионными органами в случае проверки.
Однако, будучи заверенной ОСОБА_14 о наличии у него договоренностей и личных связей с должностными лицами районных администраций, что исключает наступление каких-либо негативных последствий для сотрудников возглавляемого им предприятия; а также материально заинтересованной в продолжении трудовых взаимоотношений с ООО „Чисті шляхи; осознавая противоправность своих действий, как должностного лица предприятия, осуществляющего хозяйственную деятельность с распорядителями бюджетных средств, ОСОБА_15 молчаливо согласилась на дальнейшее совместное участие в завладении денежными средствами, выделенными в качестве средств платежа за работы, которые реально в заявленных для оплаты объемах ООО „Чисті шляхи не выполнялись.
В декабре 2007 года, обеспечив условия для успешной реализации задуманного, а также подтвердив в период с августа по ноябрь 2007 года действенность и результативность продуманного им механизма завладения денежными средствами исполкома Николаевского городского Совета путем злоупотребления своим служебным положением в процессе осуществления хозяйственной деятельности во главе созданного им предприятия, продолжая реализовывать преступные намерения по завладению чужим имуществом указанным способом, ОСОБА_14 привлек ОСОБА_15 в качестве одного из соисполнителей заранее спланированных им преступлений. ОСОБА_14 , довел до ведома ОСОБА_15 ранее разработанный им план завладения средствами исполкома, который был основан на использовании им своего служебного положения и должностных полномочий; проверен на практике в период с июля по декабрь 2007 года и предусматривал: организацию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Чисті шляхи» в сфере предоставления бюджетным учреждениям - распорядителям бюджетных средств услуг по механизированной уборке улиц; демонстрирование преимуществ предлагаемых ООО «Чисті шляхи» видов уборки городской территории с применением дорогостоящей специализированной техники по сравнению с широко применявшимся до этого ручным не квалифицированным трудом; заключение возглавляемым им предприятием Договоров субподряда с коммунальными предприятиями, выполняющими услуги по уборке проезжей части магистральных улиц г.Николаева ручным способом, а впоследствии - Договоров подряда на оказание указанных видов работ с использованием подметально-уборочных машин непосредственно с районными администрациями; создание у должностных лиц районных администраций мнений о своей репутации ответственного руководителя, а о возглавляемом им предприятии - надежного и добросовестного партнера; инициирование ночных работ по механизированной уборке и санитарной очистке дорог с целью усложнения процесса контроля за их качеством и количеством со стороны должностных лиц районных администраций ИНГС ввиду дневного графика работы государственных служащих; завышение объема реально выполненных механизированных работ ООО «Чисті шляхи» в актах приемки и предоставление указанных поддельных актов в районные администрации для произведения по ним оплаты; получение на основании заведомо подложных актов приемки работ доступа к средствам исполкома как средствам платежа за якобы выполненные работы, при их фактическом выполнении лишь частично; заключение от имени ООО «Чисті шляхи», без намерения выполнять их условия, Договоров субподряда с частными предприятиями, не имеющими технической возможности выполнять механизированные работы по уборке улиц; снятие перечисленных на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» бюджетных средств наличными под предлогом необходимости выполнения платежных обязательств по указанным Договорам субподряда с предприятиями, реально не участвующими в уборке улиц города, а фактически: незаконное обращение бюджетных средств в свою собственность;
придание своим противоправным корыстным действиям видимости законных путем составления заведомо подложных авансовых отчетов на суммы, выданные по данным бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» наличными в подотчет, якобы для расчетов с субподрядчиками, и базировался на установлении личных доверительных отношений с отдельными должностными лицами из числа руководителей распорядителей бюджетных средств, организующими деятельность районных администраций по обеспечению санитарного состояния улиц города, а также принимающими непосредственное участие как в определении размера необходимых для благоустройства и санитарной очистки обслуживаемых территорий бюджетных средств, так и в их распределении между подрядчиками, участвующими в выполнении этих работ.
В процессе привлечения к преступной деятельности ОСОБА_15 , ОСОБА_14 также уведомил ее о том, что в июле августе 2007 года, выступая от имени субъекта предпринимательской деятельности ООО «Чисті шляхи» как должностное лицо, он убедил должностных лиц исполкома в экономической целесообразности применения механизированной уборки по сравнению с уборкой ручным способом, акцентируя при этом внимание на её преимуществе в виде значительной экономии выделенных из бюджета средств на оплату указанного вида работ.
Осознавая, что выполнение ООО «Чисті шляхи» механизированной уборки в обязательном порядке будет контролироваться должностными лицами указанных администраций, скрывая свой истинный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами; с целью ограничения возможности осуществления надлежащего контроля за качеством и количеством проведения уборок во время непосредственного проведения работ, ОСОБА_14 убедил их в том, что санитарную уборку магистральных улиц механизированным способом необходимо выполнять исключительно в ночное время - с 20 час до 6 час из-за уменьшения интенсивности автомобильного движения в указанное время, что в свою очередь существенно упрощало ему в дальнейшем искажать объемы фактически проведенных работ по уборке, завышая их в актах выполненных работ по собственному усмотрению.
Далее, обладая достоверной информацией, что администрации Центрального, Заводского и Корабельного районов являются распорядителями бюджетных средств, а оплата с подрядными предприятиями за оказанные ими услуги по санитарной уборке производится лишь в пределах бюджетного финансирования на указанные цели; что средства из бюджета для санитарной очистки улиц выделяются в строго ограниченном количестве и своевременно не покрывают обязательств перед всеми подрядчиками; с целью получения информации относительно лимитов финансирования и времени поступления средств, а также с целью обеспечения первоочередного их выделения для оплаты работ, заявленных ООО «Чисті шляхи», злоупотребляя своим служебным положением, ОСОБА_14 принял меры к установлению личных доверительных отношений с должностными лицами администраций, непосредственно организующими в силу возложенных на них служебных обязанностей указанное направление деятельности.
Так, в июле-сентябре 2007 года ОСОБА_14 выяснил, что акты приемки подрядных работ от предприятий-подрядчиков, выполняющих санитарную очистку улиц, принимает и визирует, подтверждая своей подписью достоверность указанных в них сведений относительно объема выполненных работ, подлежащего к оплате, Центрального района - непосредственно начальник коммунального управления администрации ОСОБА_50 ; Корабельного района - начальник отдела коммунального хозяйства, благоустройства, санитарной очистки и работы с частным сектором ОСОБА_51 ; Заводского района - главный специалист отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации ОСОБА_52 .
Указанные должностные лица, в силу своих служебных полномочий и выполнения возложенных на них функциональных обязанностей, имеют доступ к информации о размерах финансирования, определяют размер необходимых средств на затраты, связанные с благоустройством и санитарной очисткой, а также регулируют и распределяют выделенные из бюджета на нужды районных администраций средства на реализацию данного вида деятельности. Кроме того, ОСОБА_14 установил также, что наличие виз ОСОБА_53 , ОСОБА_54 и ОСОБА_55 на актах приемки подрядных работ является основанием для последующего их удостоверения председателями администраций и, соответственно, основанием для финансовых служб произвести по ним оплату. Выяснив указанные обстоятельства, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, использовал личные знакомства с ОСОБА_53 , ОСОБА_54 и ОСОБА_55 для достижения преступного умысла по завладению денежными средствами исполкома в особо крупных размерах, выделенными в качестве средств платежа на оплату предоставляемых услуг по уборке.
Так, являясь директором ООО «Чисті шляхи», ОСОБА_14 неоднократно встречался с указанными должностными лицами Заказчика. На личных встречах убеждал их в своей благопорядочности, технической оснащенности возглавляемого им предприятия, а также экономической целесообразности внедрения механизированной уборки улиц силами ООО «Чисті шляхи».Кроме того, под предлогом дружеских отношений с указанными должностными лицами, а также выражения сочувствия к загруженности на работе и состоянию здоровья, ОСОБА_14 вызвал к себе их доверительное отношение, которым впоследствии злоупотреблял, используя личное расположение данных должностных лиц для обеспечения беспрепятственной оплаты всего объема работ, указанного им в актах приемки, в том числе завышенного по сравнению с реально выполненными работами. Для реализации задуманного, в ходе личных встреч на ряду с разрешением производственных вопросов, систематически выяснял у ОСОБА_53 , ОСОБА_54 и ОСОБА_55 необходимую ему информацию о суммах ежемесячного финансирования из бюджета и времени поступления средств в распоряжение коммунальных управлений администраций. Будучи неосведомленными об истинных корыстных намерениях ОСОБА_14 , начальник коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_50 , начальник отдела коммунального хозяйства, благоустройства, санитарной очистки и работы с частным сектором администрации Корабельного района ОСОБА_55 , а также главный специалист отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации Заводского района ОСОБА_56 , находясь эмоционально под его влиянием, в телефонном режиме и в ходе личных разговоров сообщали ОСОБА_14 о том, когда и какая сумма поступила из бюджета в распоряжение администрации, на какую сумму следует подготовить акт подрядных работ, чтобы его гарантированно оплатили; как скоро необходимо предоставить указанный акт на визирование руководству администрации, чтобы оплата работ ООО «Чисті шляхи» была произведена вне очереди.
Получив предварительное согласие ОСОБА_15 на совместное совершение противоправных действий, ОСОБА_14 определил ей функции, в соответствии с которыми, ОСОБА_15 , из корыстных побуждений, документируя хозяйственную деятельность ООО „Чисті шляхи, составляла заведомо подложные документы, используемые впоследствии в качестве оснований для перечисления в качестве средств платежа денежных средств ИНГС на счета предприятия, а также для придания преступным действиям по их завладению и списанию видимости законных.
В период с ноября 2007 по август 2008 года ОСОБА_15 , являясь главным бухгалтером ООО „Чисті шляхи, то есть должностным лицом, наделенным административно-хозяйственными и организационно-распорядительным полномочиями на указанном предприятии, имея умысел на завладение чужим имуществом в особо крупных размерах путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, действуя согласованно с ОСОБА_14 , систематически нарушала установленный порядок отражения финансово-хозяйственных операций и совершала служебные подлоги.
Так, ОСОБА_15 , действуя осознанно под руководством ОСОБА_14 на достижение общего преступного умысла составляла заведомо подложные акты приемки подрядных работ между районными администрациями и КП «ЭЛУ автодорог», КП «ЭЛУ автодорог» и ООО «Чисті шляхи», а также районными администрациями и ООО «Чисті шляхи», внося в них заведомо ложные сведения о количестве дней и периодичности проведения уборок, искусственно подбирая отражаемый в актах объем работ на сумму фактически выделенного в определенный период финансирования; производила математические расчеты объемов работ на суммы, фактически выделенных лимитов, а также расчеты пробега автотранспорта, необходимого для выполнения указанных объемов работ; составляла без намерения выполнять их условия Договора субподряда междуООО «Чисті шляхи» и частными предприятиями, не имеющими в своем распоряжении специализированной подметально-уборочной, на объем, превышающий реально произведенных работ; составляла акты приемки подрядных работ к указанным заведомо подложным договорам между ООО «Чисті шляхи» и частными предприятиями, а также приложения к ним, с указанием дат и улиц, уборка которых фактически не выполнялась; документально оприходовала похищенные средства (после снятия их наличными с расчетных счетов ОСОБА_14 ) по кассе Общества, а также списывала под предлогом необходимости выполнения платежных обязательств по заведомо подложным Договорам субподряда с предприятиями, фактически не имеющими техники и не выполняющими работ; приводила данные бухгалтерского учета Общества в соответствие с данными подложных актов приемки подрядных работ с завышенными объемами работ по механизированной уборке, предоставленными в администрации Центрального, Корабельного и Заводского районов, а также в адрес КП «ЭЛУ автодорог», составляя заведомо подложные путевые листы на выезд подметально-уборочной техники ООО «Чисті шляхи»; приходно-кассовые и расходно-кассовые ордера; авансовые отчеты и квитанции к приходным кассовым ордерам от имени предприятий, фактически не выполняющих работы по механизированной уборке; производила бухгалтерские проводки по бухгалтерскому учету ООО «Чисті шляхи» на списание денежных средств, перечисленных райнными администрациями на счета предприятия за работы, которые реально не производились, но были включены в акты выполненных работ и обналичены, а затем похищены, т.е. проводила по данным бухгалтерского учета хозяйственные операций на основании первичных документов при отсутствии факта их осуществления.
Кроме того, осенью 2007 года с целью создания видимости о реальном выполнении внесенного в подложные акты приемки подрядных работ объема, который фактически не выполнялся и который силами ООО «Чисті шляхи» объективно нельзя было выполнить ввиду отсутствия у предприятия достаточной материально-технической базы; а также создания видимости законных финансовым операциям по списанию незаконно полученных от районных администраций денежных средств, ОСОБА_14 принял меры к заключению заведомо подложных договоров подряда между Обществом и предприятиями, фактически не имеющими в своем распоряжении специализированной уборочно-подметальной техники, без намерения выполнять их условия, о чем ОСОБА_15 также стало известно в процессе исполнения обязанностей главного бухгалтера Общества.
В конце июля - начале августа 2007 ОСОБА_14 , подготавливая условия для реализации преступного умысла по завладению средствами ИНГС в особо крупных размерах, вступил в предварительный сговор с неустановленным досудебным следствием лицом, имеющим доступ к учредительным документам и печати ЧП «Имутфру». После чего, ОСОБА_14 предложил ему составить фиктивный договор субаренды специализированных транспортных средств с экипажем для выполнения субподрядных работ по уборке проезжей части магистральных улиц между ООО «Чисті шляхи», как арендатором и заказчиком работ, и ЧП «Имутфру», как арендодателем и подрядчиком, а в дальнейшем поддельные акты приемки работ, якобы выполненных водителями ЧП «Имутфру» на арендованной ими у неустановленного собственника техникой.
Для документального обоснования фактов получения ОСОБА_14 из кассы возглавляемого им предприятия наличными в подотчет денежных средств, поступивших от госказначейства за уборку улиц Центрального и Корабельного районов г.Николаева, а фактически для сокрытия фактов хищения бюджетных средств, между ОСОБА_14 и указанным неустановленным лицом была достигнута договоренность о предоставлении также бланков квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Имутфру», удостоверенных от имени учредителя данного предприятия ОСОБА_57 .
На основании достигнутой с указанным неустановленным лицом договоренности, ОСОБА_14 , используя полномочия директора ООО «Чисті шляхи», достоверно зная об отсутствии у ЧП «Имутфру» в собственности и распоряжении вакуумно-подметальных автомашин марки ПМ-533701.01, злоупотребляя своим служебным положением, без намерения выполнять его условия, заключил Договор субаренды от 25.07.2007 г. между возглавляемым им предприятием и ЧП «Имутфру», предметом которого выступили две автомашины указанной модели.
Кроме того, в конце июля - начале августа 2007 с целью сокрытия совершаемых хищений средств районных администраций, поступивших в качестве оплаты за работы, внесенные в акты приемки подрядных работ между «Чисті шляхи» и КП «ЕЛУ автодорог», часть из которых не выполнялась, ОСОБА_14 действуя по предварительному сговору с неустановленным досудебным следствием лицом, имеющим доступ к печати ЧП «Имутфру», в неустановленном месте, используя компьютерную технику, составили заведомо подложный акт приема передачи имущества от 01.08.2007 по Договору от 25.07.2007, удостоверив поддельный документ оттиском печати ООО «Чисті шляхи» и своей подписью.
ОСОБА_14 , преследуя корыстный умысел, злоупотребляя своим служебным положением, достоверно располагая данными о том, что вступившее с ним в преступный сговор лицо не имеет полномочий выступать от имени ЧП «Имутфру», которое в свою очередь не имеет собственной материальной базы и привлеченных технических средств для выполнения задекларированных в Договоре обязательств, внес в договор субаренды транспортных средств с экипажем от 25.07.2007 между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Имутфру» заведомо ложные сведения о том, что ЧП «Имутфру» якобы имеет в своем распоряжении на условиях аренды указанную технику, экипаж по ее обслуживанию, а также возможность обеспечения техники горюче-смазочными материалами.
Затем ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с неустановленным следствием лицом, внес в акт приемки-передачи имущества заведомо ложные сведения о том, что ООО «Чисті шляхи» 01.08.2007 якобы приняло от ЧП «Имутфру» два подметально-уборочных автомобиля ПМ НОМЕР_11 и в графе «от арендатора» заверил его своей подписью и печатью общества, подтверждая тем самым факт передачи данной техники в аренду при фактическом её отсутствии в собственности и временном использовании у арендодателя. Неустановленное досудебным следствием лицо заверило указанные сведения оттиском печати ЧП «Имутфру» и подписью от имени директора ОСОБА_58 в графе «от арендодателя».
Далее, осенью 2007 года ОСОБА_15 , действуя по предварительному сговору с ОСОБА_14 , используя компьютерную технику, составили заведомо подложный документ приложение № 1 по механизированной уборке к акту подрядных работ по договору б/н от 25.07.2007 г., заключенному между ООО «Чисті шляхи» иЧП «Имутфру». ОСОБА_15 совместно с ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, с целью документального обоснования факта выполнения механизированной уборки техникой ЧП «Имутфру» внесли в фиктивный документ - приложение к акту выполненных работ по механизированной уборке заведомо ложные сведения, указав даты и перечень улиц, расположенных на территории Центрального и Корабельного районов г.Николаева, которые якобы убирались ЧП «Имутфру» в период с 01.08.2007 по 30.09.2007. Затем, ОСОБА_14 в графе «Арендатор» заверил приложение своей подписью и печатью Общества, подтверждая достоверность содержащихся в нем не соответствующих действительности сведений.
В декабре 2007 года ОСОБА_14 , на основании указанного заведомо подложного договора подряда от 25.07.2007 между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Имутфру», действуя по предварительному сговору с главным бухгалтером ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 , составили заведомо ложные акты приемки подрядных работ за сентябрь 2007 между ООО «Чисті шляхи» и администрацией Центрального района, искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного в данный период финансирования, а также завысив отраженный в указанных актах объем реально выполненных работ по уборке и их стоимость на общую сумму 92107,26 грн., якобы выполненный ЧП «Имутфру», который фактически не проводился.
В октябре 2007, ОСОБА_14 , систематически завышая объемы работ в актах приемки подрядных работ, предоставляемые им в районные администрации и являющиеся основанием для перечисления бюджетных средств в качестве средств платежа на счета возглавляемого им предприятия за уборку улиц; создавая видимость наличия у ООО «Чисті шляхи» субподрядных отношений на выполнение указанного вида работ иными предприятиями; с целью прикрытия своей преступной деятельности по завладению чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, - принял также меры к заключению заведомо ложного договора подряда между Обществом и ЧП «Аскор-Трейд» (г.Херсон), не имеющим в своем распоряжении специализированной подметально-уборочной техники.
С этой целью, через своего знакомого ОСОБА_8 , выполняющего на тот период обязанности заместителя директора ООО «Чисті шляхи», ОСОБА_14 познакомился с жителем г.Херсона ОСОБА_59 директором ЧП «Аскор-Трейд», и предложил ему составить, без намерения выполнять его условия, заведомо ложный договор подряда между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд» по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог г.Николаева с использованием оборудования ЧП „Аскор-Трейд, а в дальнейшем поддельный акт приемки работ, якобы выполненных с использованием указанной техники с приложением к нему, в котором указать даты и улицы, уборка которых якобы проводилась силами возглавляемого ОСОБА_59 предприятия в порядке субподряда. ОСОБА_59 , наделенный учредителем ЧП «Аскор-Трейд» ОСОБА_60 организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, т.е. являясь должностным лицом, обладающимвластными полномочиями по принятию решений, связанных с текущей деятельностью предприятия, в том числе и подписанию договоров, из корыстных побуждений вступил в предварительный сговор с директором ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , дав свое согласие на совместное составление заведомо ложных документов.
Кроме того, между ОСОБА_14 и ОСОБА_59 была также достигнута договоренность о предоставлении последним ОСОБА_14 незаполненных бланков квитанций к приходным кассовым ордерам, удостоверенных личной подписью ОСОБА_59 и оттисками печати ЧП «Аскор-Трейд», находящейся в его распоряжении как руководителя предприятия, для последующего их использования для необоснованного списания из активов ООО «Чисті шляхи» денежных средств при оформлении оплаты в адрес возглавляемого ОСОБА_59 предприятия за якобы выполненные им работы по механизированной уборке улиц в г.Николаеве, которые реально ЧП «Аскор-Трейд» не выполнялись.
После этого, в октябре 2007, ОСОБА_59 , используя свои служебные полномочия, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_14 в неустановленном месте, используя компьютерную технику, составили заведомо ложный документ - договор подряда, датировав его 01.10.2007.
Затем, ОСОБА_59 , обладая достоверной информацией ввиду исполнения своих служебных обязанностей на должности директора ЧП «Аскор-Трейд» об отсутствии у возглавляемого им предприятия собственной материальной базы и привлеченных технических средств для выполнения заявленных в договоре специализированных работ, из корыстных побуждений внес в Договор подряда б/н от 01.10.2007 между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд» заведомо ложные сведения о том, что ЧП «Аскор-Трейд» якобы имеет в своем распоряжении оборудование, предназначенное для выполнения механизированной уборки, а также возможность обеспечения техники горюче-смазочными материалами. Осознавая противоправность своих действий, ОСОБА_59 действуя согласованно с ОСОБА_14 , удостоверили указанный официальный документ своими подписями и оттисками печатей ООО «Чисті шляхи» иЧП «Аскор-Трейд».
После чего, в декабре 2007 года ОСОБА_14 , на основании указанного заведомо ложного договора подряда от 01.10.2007 г. между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд», действуя по предварительному сговору с главным бухгалтером ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 , составили заведомо ложные акты приемки подрядных и субподрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и администрациями Центрального и Заводского районов, а также от имени КП «ЭЛУ автодорог» между указанным предприятием и администрацией Корабельного района, искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного в данный период финансирования, а также завысив отраженный в указанных актах объем реально выполненных работ по уборке и их стоимость на общую сумму 373118,24 грн, якобы выполненный ЧП «Аскор-Трейд», который фактически не проводился.
В дальнейшем, на основании заведомо ложных актов приемки подрядных и субподрядных работ, составленных ОСОБА_14 совместно с ОСОБА_15 , финансовые службы администраций Центрального и Заводского районов через районные управления Казначейства, а также КП «ЭЛУ автодорог», перечислили бюджетные средства в качестве средств платежа за работы, часть из которых стоимостью 373118,24 грн, фактически не выполнялась, на расчетный счет ООО «Чисті шляхи». При поступлении средств, в конце декабря 2007, ОСОБА_14 , действуя по предварительному сговору с ОСОБА_59 , с целью документального подтверждения работ по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог г.Николаева, якобы выполненных ЧП «Аскор-Трейд», используя компьютерную технику, составили заведомо ложные документы: акт приемки подрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд» от 31.12.2007, а также приложение № 1 к указанному акту «Механизированная уборка прибордюрной полосы автомобильных дорог» о выполнении механизированных работ в период с 01.10 по 31.12.2007 года.
При этом, ОСОБА_59 , используя свои служебные полномочия, совместно с ОСОБА_14 , умышленно внесли в акт приемки подрядных работ от 31.12.2007 года заведомо ложные сведения о том, что работы ЧП «Аскор-Трейд» по договору подряда от 01.10.2007 по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог г.Николаева якобы выполнены в период октября декабря 2007 качественно и в полном объеме. Затем, с целью документального обоснования факта выполнения механизированной уборки техникой ЧП «Аскор-Трейд», ОСОБА_59 совместно с ОСОБА_14 и ОСОБА_15 внесли в Приложение № 1 к акту выполненных работ по механизированной уборке от 31.12.2007 заведомо ложные сведения о датах, наименованиях улиц,расположенных на территории Центрального, Корабельного и Заводского районов г.Николаева, которые якобы убирались техникой указанного предприятия в период с 01.10.2007 по 31.12.2007. Акт от 31.12.2007 года и приложение № 1 к акту ОСОБА_59 , совместно с ОСОБА_14 заверили в соответствующих графах своими подписями, оттисками печатей ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд», подтверждая достоверность содержащихся в них не соответствующих действительности сведений.
После чего, ОСОБА_59 ,действуя по предварительному сговору с ОСОБА_14 , с целью сокрытия своих преступных действий и приведения в соответствие данных бухгалтерского учета ЧП «Аскор-Трейд» и ООО «Чисті шляхи» по отражению проведения расчетов за работы по механизированной уборке, которые указанным предприятием фактически не выполнялись , составили заведомо ложные приходно-кассовые ордера.
Так, в марте 2008, ОСОБА_59 , используя свои служебные полномочия, обладая навыками в области документирования и учета хозяйственной деятельности ввиду наличия высшего экономического образования, предоставил ОСОБА_14 частично заполненные им бланки приходно-кассовых ордеров, подписав их в графе «Главный бухгалтер» и удостоверив оттисками печати ЧП «Аскор-Трейд», подтверждая их достоверность. ОСОБА_14 с целью приведения в соответствие бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с ранее составленными заведомо ложными документами, отражающими якобы наличие хозяйственных взаимоотношений Общества с ЧП «Аскор-Трейд», получив удостоверенные ОСОБА_59 бланки приходно-кассовых ордеров, организовал их дальнейшее оформление.
ОСОБА_14 , для документального оформления списания обналиченных им средств за работы, часть из которых не выполнялась, в марте 2008 года дал указание главному бухгалтеру ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 внести в удостоверенные бланки квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Аскорд-Трейд» заведомо ложные сведения, подтверждающие получение указанным предприятием от ОСОБА_14 денежных средств наличными в качестве оплаты за якобы выполненные работы, задекларированные в заведомо подложном договоре подряда от 01.10.2007 междуООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскорд-Трейд», акте приемки подрядных работ от 31.12.2007 и приложении №1 к указанному акту, а также, используя заведомо подложные квитанцииЧП «Аскорд-Трейд», составить за уже прошедший период заведомо подложные авансовые отчеты, обосновывающие возмещение ОСОБА_14 якобы ранее затраченных им средств.
ОСОБА_15 , действуя по предварительному сговору с ОСОБА_14 , привлекла в качестве исполнителя к составлению заведомо подложных документов ОСОБА_61 , устно указав, какие именно данные ей нужно внести в бланки документов, а также предоставив для заполнения удостоверенные бланки квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Аскорд-Трейд». ОСОБА_62 , не являясь должностным лицом ООО «Чисті шляхи», способствуя ОСОБА_15 в подделке бухгалтерских документов предприятия, в период марта декабря 2008 года собственноручно внесла в удостоверенные оттисками печати ЧП «Аскор-Трейд» бланки квитанций к приходным кассовым ордерам не соответствующие действительности сведения о внесении ОСОБА_14 в кассу указанного предприятия денежных средств наличными якобы в счет оплаты субподрядных работ, указывая при этом суммы средств, а также даты указанных финансовых операций, которые фактически не производились.
Обосновывая суммы, подлежащие оплате администрациями Центрального, Заводского и Корабельного районов, ОСОБА_15 совместно с ОСОБА_14 начиная с 30.11.2007 года систематически составляли и на ряду с заведомо ложными актами приемки выполненных подрядных работ предоставляли должностным лицам исполкома Николаевского городского Совета приложения к указанным актам, в которых искажали объем реально выполненных ООО «Чисті шляхи» работ, подгоняя количество уборок, а также наименование и протяженность якобы убранных улиц в определенные даты, под размер финансирования, сведения о сумме которого ОСОБА_14 добыл злоупотребляя своим служебным положением.
Таким образом, в процессе организации финансово-хозяйственной деятельности ООО «Чисті шляхи» по оказанию услуг распорядителям бюджетных средств - администрациям Центрального, Заводского и Корабельного районов, ОСОБА_14 и ОСОБА_15 , злоупотребляя своим служебным положением, обеспечили условия совершения корыстных, заранее спланированных ОСОБА_14 преступлений, а также документальное прикрытие совместной преступной деятельности, и получили доступ к бюджетным средствам в виде средств платежа за работы, которые в заявленных ими объемах не выполнялись.
В результате указанных преступных действий в период декабря 2007 февраля 2008 ОСОБА_15 по предварительному сговору с ОСОБА_14 путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением завладели денежными средствами ИНГС в размере 465225,5 грн. при следующих обстоятельствах:
1. В декабре 2007, ОСОБА_14 , являясь должностным лицом ООО «Чисті шляхи», пребывающим в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района, с целью завладения бюджетными средствами, выделенными на финансирование работ по санитарной очистке улиц; добыв, злоупотребляя своим служебным положением, достоверную информацию относительно лимитов финансирования и сроков поступления денежных средств на указанные цели; действуя по предварительному сговору с главным бухгалтером предприятия ОСОБА_15 , составили три заведомо ложных акта приемки подрядных работ за сентябрь 2007 между ООО «Чисті шляхи» и администрацией: на сумму 53898,53 грн., на сумму 130140,29 грн. и на сумму 69513,41 грн, искусственно подобрав отраженный в них объем работ, якобы произведенных в сентябре 2007 года, на сумму фактически выделенного на тот период финансирования 253552,23 грн, а также завысив отраженный в указанных актах объем реально выполненных работ по уборке, якобы выполненный ЧП «Имутфру», который фактически не проводился, внеся в них заведомо ложные сведения о том, что:
- улица Советская убиралась 31 день, общей площадью 457002 м2, завысив общее количество проведения уборок на 16 дней, площадь уборки на 36582 м2, а всего стоимость работ на сумму 3475,29 грн;
- улица Пушкинская убиралась 21 день, общей площадью 100107,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 16 дней, площадь уборки на 72807 м2, а всего стоимость работ на сумму 6916,67 грн;
- улица Лягина убиралась 14 дней, общей площадью 58800,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 33600 м2, а всего стоимость работ на сумму 3192,0 грн;
- улица Московская убиралась 14 дней, общей площадью 64386,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 51786 м2, а всего стоимость работ на сумму 4919,67 грн;
- улица Адмиральская убиралась 15 дней, общей площадью 104076,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 74340 м2, а всего стоимость работ на сумму 7062,30 грн;
- улица Спасская убиралась 13 дней, общей площадью 106633,8 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 82026 м2, а всего стоимость работ на сумму 7792,47 грн;
- улица Никольская убиралась 13 дней, общей площадью 189735,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 169575 м2, а всего стоимость работ на сумму 16109,63 грн;
- проспект Героев Сталинграда убирался 14 дней, общей площадью 233730,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 116865 м2, а всего стоимость работ на сумму 11102,18 грн;
- улица Одесское шоссе убиралась 12 дней, общей площадью 136080,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 79380 м2, а всего стоимость работ на сумму 7541,10 грн;
- улица Большая Морская убиралась 13 дней, общей площадью 218400,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 175560 м2, а всего стоимость работ на сумму 16678,20 грн;
- улица Веселиновская убиралась 12 дней, общей площадью 161280,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 80640 м2, а всего стоимость работ на сумму 7660,80 грн;
- улица Садовая убиралась 13 дней, общей площадью 45045,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 31605 м2, а всего стоимость работ на сумму 3002,48 грн;
- улица Фалеевская убиралась 14 дней, общей площадью 64680,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 54600 м2, а всего стоимость работ на сумму 5187,0 грн,
- улица Артиллерийская убиралась 19 дней, общей площадью 62643,0 м2, завысив общую площадь уборки на 2793 м2, а всего стоимость работ на сумму 265,42 грн,
занизив при этом, стоимость общей убранной площади улиц: пр.Ленина на сумму 2234,40 грн., перекрестков на сумму 1871,31 грн., ул.Шевченко на сумму 3279,78 грн., ул.Макарова на сумму 1412,46 грн., а всего стоимость работ на сумму 8797,95 грн, а всего завысив стоимость работ на общую сумму 92107,26 грн.
Затем, ОСОБА_14 , действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 указанные заведомо ложные акты приемки подрядных работ, составленные им, совместно с ОСОБА_15 от имени Общества и администрацией на сумму 53898,53 грн, на сумму 130140,29 грн, на сумму 69513,41 грн.
При этом, ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема подрядных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в сентябре 2007, указанных в данных актах. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах на сумму: 53898,53 грн, 130140,29 грн, и 69513,41 грн с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в сентябре 2007 г.
ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данные акты. Затем, ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 11 от 21.11.2007, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанные акты приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения актов руководством администрации и проведения по ним оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в сентябре 2007, администрацией Центрального района с казначейского на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства: 26.12.2007 - платежным поручением № 1266 от 25.12.2007 на сумму 201305,56 грн. в размере 184038,83 (по актам приемки подрядных работ на сумму 53898,53 грн + 130140,29 грн) и 27.12.2007 - платежным поручением № 1290 от 26.12.2007 - по акту приемки подрядных работ на сумму 69513,41 грн (в том числе 92107,26 грн за работы, которые не были выполнены).
В дальнейшем, ОСОБА_14 , обналичил указанные средства и распорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учетаООО «Чисті шляхи» с указанными заведомо ложными актами.
ОСОБА_15 , действуя согласованно с ОСОБА_14 на достижение общего преступного умысла, оформила выдачу ОСОБА_14 в подотчет из кассыОО «Чисті шляхи» денежных средств, перечисленных распорядителем бюджетных средств за работы, которые реально выполнены не были, а впоследствии списала указанные суммы на основании поддельных квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Имутфру» под предлогом якобы произведённых расчетов с экипажем ЧП «Имутфру» за якобы выполненные работы по уборке улиц г.Николаева.
2. В декабре 2007, ОСОБА_14 , являясь должностным лицом ООО «Чисті шляхи», пребывающим в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района, с целью завладения бюджетными средствами, выделенными на финансирование работ по санитарной очистке улиц; добыв, злоупотребляя своим служебным положением, достоверную информацию относительно лимитов финансирования и сроков поступления денежных средств на указанные цели; действуя по предварительному сговору с главным бухгалтером предприятия ОСОБА_15 , составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ за октябрь 2007 между Обществом и администрацией на сумму 201886,10 грн от 03.12.2007, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд» и внесли заведомо ложные сведения о том, что:
улица Пушкинская убиралась 30 дней, общей площадью 143010 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 22890 м2, а всего на сумму 2174,55 грн.;
улица Лягина убиралась 15 дней, общей площадью 63000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 33600 м2, а всего на сумму 3192,0 грн.;
улица Московская убиралась 13 дней, общей площадью 59787 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 34587 м2, а всего на сумму 3285,77 грн.;
улица Адмиральская убиралась 15 дней, общей площадью 111510 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 66906 м2, а всего на сумму 6356,07 грн.;
улица Спасская убиралась 15 дней, общей площадью 123039 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 82026 м2, а всего на сумму 7792,47 грн.;
улица Никольская убиралась 15 дней, общей площадью 218925 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 168525 м2, а всего на сумму 16009,88 грн.;
проспект Героев Сталинграда убирался 9 дней, общей площадью 150255 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 66780 м2, а всего на сумму 6344,10 грн.;
улица Одесское шоссе убиралась 8 дней, общей площадью 90720 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дней, площадь уборки на 45360 м2, а всего на сумму 4309,20 грн.;
улица Большая Морская убиралась 9 дней, общей площадью 151200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 136920 м2, а всего на сумму 13007,40 грн.;
улица Веселиновская убиралась 8 дней, общей площадью 107520 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 67200 м2, а всего на сумму 6384,0 грн.;
улица Садовая убиралась 10 дней, общей площадью 34650 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 1050 м2, а всего на сумму 99,75 грн.;
улица Фалеевская убиралась 13 дней, общей площадью 60060 2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 49980 м2, а всего на сумму 4748,10 грн.; занизив при этом, стоимость общей убранной площади пр.Ленина на 319,20 грн. и перекрестков на 6200,39 грн., а всего завысив стоимость работ по акту на общую сумму 67183,70 грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ИНГС ОСОБА_53 заведомо ложный акт приемки подрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и администрацией, составленный им совместно с ОСОБА_15 , на сумму 201886,10 грн от 03.12.2007. При этом, ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в октябре 2007, указанных в данном акте. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки выполненных подрядных работ на сумму 201886,10 грн. б/н с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в октябре2007.
ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением,убедил ее завизировать данный акт. Затем, ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 11 от 21.11.2007,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав его своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения акта руководством администрации и проведения по нему оплаты. В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборкеООО «Чисті шляхи» в октябре 2007, администрацией Центрального района ИНГС с казначейского счета 11.12.2007 платежным поручением № 1176 от 11.12.2007 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства в размере 405635, 54 грн (в том числе и по акту б/н от 03.12.2007 на сумму 201886,10 грн - 67183, 70 грн - за работы, которые не выполнялись).
В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства ираспорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими, по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учетаООО «Чисті шляхи» с указанным заведомо подложным актом.
3. В декабре 2007, ОСОБА_14 , являясь должностным лицом ООО «Чисті шляхи», пребывающим в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района ИНГС, с целью завладения бюджетными средствами, выделенными на финансирование работ по санитарной очистке улиц; добыв, злоупотребляя своим служебным положением, достоверную информацию относительно лимитов финансирования и сроков поступления денежных средств на указанные цели; действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ за ноябрь 2007 между Обществом и администрацией б/н на сумму 203749,44 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд» и внесли заведомо ложные сведения о том, что:
улица Лягина убиралась 13 дней, общей площадью 54600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 2 дня, площадь уборки на 8400 м2, а всего на сумму 798,0 грн.;
улица Московская убиралась 15 дней, общей площадью 68985 м2, завысив общее количество проведения уборок на 1 день, площадь уборки на 10185 м2, а всего на сумму 967,58 грн.;
улица Адмиральская убиралась 15 дней, общей площадью 111510 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 59472 м2, а всего на сумму 5649,84 грн.;
проспект Ленина убирался 15 дней, общей площадью 332640 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 13440 м2, а всего на сумму 1276,80 грн.;
улица Спасская убиралась 15 дней, общей площадью 123039 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 49215,6 м2, а всего на сумму 4675,48 грн.;
улица Никольская убиралась 15 дней, общей площадью 218925 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 148365 м2, а всего на сумму 14094,68 грн.;
проспект Героев Сталинграда убирался 10 дней, общей площадью 166950 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 116865 м2, а всего на сумму 11102,18 грн.;
улица Одесское шоссе убиралась 10 дней, общей площадью 113400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 102060 м2, а всего на сумму 9695,70 грн.;
улица Большая Морская убиралась 11 дней, общей площадью 184800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 70560 м2, а всего на сумму 6703,20 грн.;
улица Веселиновская убиралась 10 дней, общей площадью 134400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 120960 м2, а всего на сумму 11491,20 грн.;
улица Фалеевская убиралась 15 дней, общей площадью 69300 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 54180 м2, а всего на сумму 5147,10 грн.; занизив при этом, стоимость общей убранной площади улиц: Советская на сумму 2282,28 грн., ОСОБА_63 на сумму 937,65 грн., ОСОБА_64 на сумму 2763,08 грн. и перекрестков на сумму 9719,55 грн., а всего на сумму 15702,56 грн., а всегозавысив стоимостьуказанных вакте работна общуюсумму 55899,20грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ИНГС ОСОБА_53 заведомо ложный акт приемки подрядных работ, составленный им совместно с ОСОБА_15 , на сумму 203749,44 грн. от 03.12.2007. При этом, ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в ноябре 2007, указанных в данном акте. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки подрядных работ б/н на сумму 203749,44 грн. от 03.12.2007 с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в ноябре 2007. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данный акт. ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 11 от 21.11.2007, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав его своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения акта руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в ноябре 2007 года, администрацией Центрального района ИНГС с казначейского счета11.12.2007 платежным поручением № 1176 от 11.12.2007 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства в размере 405635, 54 грн. (в том числе и по акту б/н от 03.12.2007 на сумму 203749,44 грн., в том числе, 55899,20 грн - за работы, которые выполнены не были).
В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и распорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с указанным заведомо ложным актом.
4. В декабре 2007 феврале 2008, ОСОБА_14 , являясь должностным лицом ООО «Чисті шляхи», пребывающим в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района ИНГС, с целью завладения бюджетными средствами, выделенными на финансирование работ по санитарной очистке улиц; добыв, злоупотребляя своим служебным положением, достоверную информацию относительно лимитов финансирования и сроков поступления денежных средств на указанные цели; действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , составили четыре заведомо ложных акта приемки подрядных работ за декабрь 2007 между Обществом и администрацией: б/н от 12.12.2007 на сумму 169442,21 грн без даты на сумму 17266,73 грн.; на сумму 40664,10 грн без даты; на сумму 80302,78 грн без даты, искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд» и внесли заведомо ложные сведения о том, что :
улица Лягина убиралась 21 день, общей площадью 88200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 21000 м2, а всего на сумму 1995,0 грн;
улица Московская убиралась 21 день, общей площадью 96579,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 46179,0 м2, а всего на сумму 4387,0 грн;
улица Адмиральская убиралась 23 дня, общей площадью 170982 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 89208,0 м2, а всего на сумму 8474,76 грн
улица Одесское шоссе убиралась 19 дней, общей площадью 215460,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 16 дней, площадь уборки на 181440 м2, а всего на сумму 17236,80 грн;
улица Большая Морская убиралась 20 дней, общей площадью 336000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 18 дней, площадь уборки на 307440 м2, а всего на сумму 29206,8 грн.;
улица Веселиновская убиралась 19 дней, общей площадью 255360 м2, завысив общее количество проведения уборок на 13 дней, площадь уборки на 174720 м2, а всего на сумму 16598,40 грн;
улица Садовая убиралась 25 дней, общей площадью 86625,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 19 дней, площадь уборки на 46305 м2, а всего на сумму 4398,97 грн;
улица Фалеевская убиралась 20 дней, общей площадью 92400,0 м2, завысив общее количество проведения уборок на 17 дней, площадь уборки на 77280 м2, а всего на сумму 7341,6 грн;
по улице Спасской завысив площадь уборки на 155849,4 м2, а всего на сумму 14805,69 грн;
по улица Никольской площадь уборки на 262710,0 м2, а всего на сумму 24957,45 грн;
по проспекту Героев Сталинграда завысив площадь уборки на 300510,0 м2, а всего на сумму 28548,45 грн;
по улице Шевченко завысив площадь уборки на 24150,0 м2, а всего на сумму 2294,25 грн;
по улице Макарова завысив площадь уборки на 24150,0 м2, а всего на сумму 2294,25 грн;
по улице Наваринской завысив площадь уборки на 22575,0 м2, а всего на сумму 2144,77 грн., а всего на сумму 164684,29 грн;
занизив при этом, стоимость общей убранной площади улиц: Советской на 3267,81 грн., Пушкинской на 2699,23 грн., пр.Ленина на 25536,00 грн и перекрестков на 11255,79 грн, а всего на сумму 42758,83 грн, а всего завысив в указанных актах объем фактически выполненных работ на общую сумму 121925,36 грн.
Затем, ОСОБА_14 , действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо подложные акты приемки подрядных работ, составленные им совместно с ОСОБА_15 от имени Общества и администрацией: б/н от 12.12.2007 на сумму 169442,21 грн; без даты на сумму 17266,73 грн; на сумму 40664,10 грн без даты; на сумму 80302,78 грн без даты.
ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в декабре 2007, указанных в данных актах. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах приемки подрядных работ: б/н от 12.12.2007 на сумму 169442,21 грн; без даты на сумму 17266,73 грн; на сумму 40664,10 грн без даты; на сумму 80302,78 грн без даты с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в декабре 2007. После этого, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данные акты. ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 11 от 21.11.2007, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанные акты приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения актов руководством администрации и проведения по ним оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в декабре 2007, администрацией Центрального района с казначейского счета администрации Центрального района на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства: 20.12.2007 платежным поручением № 1187 от 19.12.2007 в размере 169442,21 грн; 26.12.2007 платежным поручением № 1266 от 25.12.2007 в размере 201305,56 грн (в том числе и по акту на сумму 17266,73 грн); 22.02.2008 платежным поручением № 15 от 20.02.2008 в размере 120966, 88 грн, в том числе 121925,36 грн за работы, которые фактически не выполнялись. В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и распорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с указанными заведомо ложными актами, при нижеизложенных обстоятельствах.
5. 30 ноября 2007, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с администрацией Заводского района - распорядителем бюджетных средств, и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств, составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ за октябрь-ноябрь 2007 между Обществом и администрацией на сумму 43650,62 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд», и внес заведомо ложные сведения о том, что:
пр.Ленина убирался 17,5 дней, завысив общую площадь уборки на 269010 м2, а всего на сумму 25555,95 грн.;
ул.Чигрина убиралась 6 дней, завысив общую площадь уборки на 146370 м2, а всего на сумму 13905,15 грн.;
ул.Фрунзе убиралась 5 дней, общей площадью 44100 м2, завысив общее количество проведения уборок на 1 день, площадь уборки на 8820 м2, а всего на сумму 837,90 грн., а всегозавысив стоимостьакта наобщую сумму40299,0грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил главному специалисту отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации Заводского района ОСОБА_54 заведомо ложный акт приемки выполненных подрядных работ, составленный им, совместно с ОСОБА_15 , на сумму 43650,62 грн от 30.11.2007. При этом, ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_54 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Заводского района в октябре-ноябре 2007, указанных в данном акте. ОСОБА_56 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки подрядных работ на сумму 43650,62 грн. от 30.11.2007 с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в октябре-ноябре 2007. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данный акт. ОСОБА_56 , в соответствии с условиями договора подряда б/н от 27.09.2007, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения акта руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений ОСОБА_54 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в октябре-ноябре 2007, администрацией Заводского района с казначейского счета 12.12.2007 платежным поручением № 1123 от 06.12.2007 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства в размере 43650,62 грн (в том числе 40299,0 грн за работы, которые фактически не выполнялись). В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и распорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с указанными заведомо ложными актами.
6. В 20-х числах декабря 2007, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с администрацией Заводского района распорядителем бюджетных средств, и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств на указанные цели, составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ между Обществом и администрацией на сумму 71349,38 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд», и внес заведомо ложные сведения о том, что:
пр.Ленина убирался 13 дней, общей площадью 199836 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 153720,0 м2, а всего на сумму 14603,40 грн.;
ул.Чигрина убиралась 13 дней, общей площадью 319410 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 294840,0 м2, а всего на сумму 28009,80 грн.;
ул.Объездная дорога убиралась 9 дней, общей площадью 117139,8 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 105169,80 м2, а всего на сумму 9991,13 грн., а всего завысив объем и стоимость фактически выполненных работ на общую сумму52604,33 грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил главному специалисту отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации Заводского района ОСОБА_54 заведомо ложный акт приемки подрядных работ, составленный им совместно с ОСОБА_15 , на сумму 71349,38 грн. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_54 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Заводского района в декабре 2007, указанных в данном акте. ОСОБА_65 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки подрядных работ на сумму 71349,38 грн с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в декабре 2007. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данный акт. ОСОБА_56 , в соответствии с условиями договора подряда б/н от 27.09.2007, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для удостоверения акта руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений ОСОБА_54 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в декабре 2007, администрацией Заводского района с казначейского счета 25.12.2007 платежным поручением № 1224 от 24.12.2007 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства в размере 71349, 38 грн (в том числе 52604,33 грн за работы, которые не были выполнены).В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства ираспорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учетаООО «Чисті шляхи» с указанными заведомо ложными актами.
7. В 20-х числах декабря 2007, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с администрацией Корабельного района - распорядителем бюджетных средств и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств на расчетный счет, составил заведомо ложный акт приемки подрядных работ за декабрь 2007 между КП «ЭЛУ автодорог» и администрацией на сумму 68941,70 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Аскор-Трейд», и внес заведомо ложные сведения о том, что пр.Октябрьский убирался 18 дней, общей площадью 614821 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 370595,2 м2, а всего на сумму 35206,65 грн.
После чего, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, выполнил подпись, похожую на подпись главного инженераКП «ЭЛУ автодорог» ОСОБА_66 в графе «Сдал подрядчик: ДиректорКП «ЭЛУ автодорог» ОСОБА_67 » акта приемки подрядных работ, составленного им совместно с ОСОБА_15 , на сумму 68941,70 грн.
Кроме того, с целью придания видимости законных своим преступным действиям, ОСОБА_14 составил также акт приемки субподрядных работ, якобы выполненных силами ООО «Чисті шляхи» на основании Договора субподряда б/н от 01.08.2007 года между возглавляемым им предприятием и КП «ЭЛУ автодорог», внеся в него заведомо ложные сведения аналогичного содержания, удостоверив их как директор ООО «Чисті шляхи» и предоставив его должностным лицам КП «ЭЛУ автодорог» для последующего произведения расчетов за якобы выполненные работы, которые в заявленных объемах произведены не были. Затем ОСОБА_14 обратился к главному бухгалтеру данного предприятия ОСОБА_68 для удостоверения акта печатью. ОСОБА_69 , обладая достоверной информацией о наличии субподрядных отношений между КП «ЭЛУ автодорог» иООО «Чисті шляхи», будучи не осведомленной о преступных намерениях ОСОБА_14 , заверила печатью предприятия, предоставленный ей акт приемки подрядных работ на сумму 68941,70 грн.,зарегистрировав его в журнале регистрации актов КП «ЭЛУ автодорог» с присвоением № 413.
ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику отдела коммунального хозяйства, благоустройства, санитарной очистки и работы с частным сектором администрации Корабельного района ОСОБА_55 заведомо ложный акт приемки выполненных подрядных работ № 413 на сумму 68941,70 грн. При этом, ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_55 ,неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Корабельного района в декабре 2007, отраженных в данном акте. ОСОБА_55 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила факта несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки выполненных подрядных работ № 413 с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в декабре 2007 и в соответствии с условиями договора субподряда, заключенного между КП «ЭЛУ автодорог» и администрацией Корабельного района от 01.08.2007, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для его удостоверения руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений ОСОБА_55 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборкеООО «Чисті шляхи» в декабре 2007, администрацией Корабельного района с казначейского счета 21.12.2007 платежным поручением № 809 от 20.12.2007 на расчетный счет КП «ЭЛУ автодорог» были зачислены средства в размере 68941,70 грн (в том числе 35206,65 грн за работы, которые не были выполнены).
После чего, КП «ЭЛУ автодорог» во исполнение п.п. 3.2, 3.3. и 3.4 договора подряда, заключенного между КП «ЭЛУ автодорог» и ООО «Чисті шляхи», с текущего счета КП «ЭЛУ автодорог» перечислило на текущий счет ООО «Чисті шляхи» средства в размере 68252,28грн,за вычетомгенподрядных услуг в размере 1% от общей стоимости работ.
В дальнейшем, ОСОБА_14 , обналичил указанные средства и распорядился ими по своему усмотрению, а ОСОБА_15 - с целью сокрытия фактов завладения ими по указанию ОСОБА_14 привела в соответствие данные бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с указанным заведомо ложным актом.
В феврале 2008 года, продолжая реализовывать совместный преступный умысел на завладение чужим имуществом в особо крупных размерах путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, ОСОБА_14 привлек к преступной деятельности ранее знакомого ему ОСОБА_8 , исполняющего с октября 2007 года на ООО «Чисті шляхи» обязанности заместителя директора и, ввиду фактического участия в организации производственного процесса, достоверно располагающего данными о материально-техническом положении предприятия, его технической оснащенности, штатной численности сотрудников, объемах выполняемых каждым водителем работ и отсутствии привлеченных материальных активов, реально участвующих в выполнении уборочных работ и, одновременно с этим, являющегося физическим лицом-предпринимателем (ФЛП). ОСОБА_14 довел до ведома ОСОБА_8 общие принципы установленных на тот период взаимоотношений между ООО «Чисті шляхи» и администрациями в процессе оказания услуг распорядителям бюджетных средств по санитарной очистке улиц на их территории. Также ОСОБА_14 уведомил ОСОБА_8 , что им установлены личные доверительные отношения с должностными лицами администраций Центрального и Заводского районов ОСОБА_53 и ОСОБА_54 , непосредственно контролирующими процесс и полноту проведения уборок с использованием вакуумно-подметальной техники, а также организующими оплату выполненных подрядных работ в пределах выделенных на указанные цели лимитов финансирования.
Кроме того, ОСОБА_14 объяснил ОСОБА_8 , что объем работ по механизированной уборке улиц, включаемый ОСОБА_15 в акты выполненных подрядных работ, являющиеся для администраций основанием к оплате, систематически существенно завышается и, чтобы документально подтвердить часть работ, которая фактически не выполнялась, - предложил ОСОБА_8 , используя его статус предпринимателя, участвовать в процессе документирования деятельности ООО «Чисті шляхи» в качестве субподрядчика, якобы выполняющего указанные работы. ОСОБА_8 , зная о реальных объемах выполненных ООО «Чисті шляхи» уборочных работ, будучи заверенным ОСОБА_14 в гарантированном отсутствии каких-либо претензий со стороны должностных лиц администраций и безнаказанности за содеянное, не имея как частный предприниматель « ОСОБА_8 » объективной возможности выполнять работы по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог ввиду отсутствия необходимой для этого техники и других материальных возможностей; действуя из корысти, принял предложение ОСОБА_14 , присоединившись к преступной деятельности по завладению денежными средствами ИНГС в особо крупных размерах.
Заручившись согласием ОСОБА_8 , ОСОБА_14 определил ему функции, в соответствии с которыми в ходе совместной противоправной деятельности, он, используя свой статус физического лица-предпринимателя, должен был:заключить от своего имени, не имея специализированной уборочно-подметальной техники, договор подряда с ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке, без намерения выполнять его условия; составить акты приемки выполненных подрядных работ по данному договору, на объемы работ, которые фактически не выполнялись, а также приложения к ним, с указанием дат и улиц, уборка которых фактически им не выполнялась;составить заведомо подложные квитанции к приходным кассовым ордерам от своего имени о якобы получении средств ООО «Чисті шляхи» за работы, которые фактически не выполнял, тем самым, придавая противоправным действиям видимости законных и подтверждая правомерность получения бюджетных средств в качестве средств платежа за работы, которые фактически не выполнялись.
После этого, в период февраля сентября 2008, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя согласованно с ОСОБА_8 и ОСОБА_15 , с целью укрытия фактов хищения бюджетных средств, планируемых к поступлению после проведения тендерных торгов в администрациях Центрального и Заводского районов по механизированной уборке, составили заведомо подложные документы: договор подряда между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 ,», акты приема передачи подрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 », а также приложения к актам с указанием дат и улиц, уборка которых якобы проводилась.
Так, в феврале-марте НОМЕР_12 , ОСОБА_14 , ОСОБА_8 и ОСОБА_15 , используя компьютерную технику, составили заведомо ложный Договор подряда, датировав его 01.01.2008 года, удостоверив его оттисками печатей ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » и заверив своими подписями и печатями Общества и ФЛП, подтверждая достоверность указанных в договоре сведений. ОСОБА_15 внесла рукописные записи в графу «Реквизиты сторон. Подрядчик».
При этом, ОСОБА_14 , достоверно располагая данными о том, что действующий с ним по предварительному сговору ОСОБА_8 , не имеет собственной материальной базы и привлеченных технических средств для выполнения задекларированных в договоре обязательств, внес в договор подряда от 01.01.2008 года между ООО «Чисті шляхи» иФЛП « ОСОБА_8 » заведомо ложные сведения о том, что ФЛП якобы имеет в своем распоряжении оборудование, предназначенное для выполнения механизированной уборки, а также возможность обеспечения техники горюче-смазочными материалами.
В период февраля сентября 2008, ОСОБА_14 , продолжая свою преступную деятельность по завладению средствами исполкома Николаевского городского Совета в особо крупных размерах путем злоупотребления своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , используя компьютерную технику составили заведомо ложные документы: акты приемки выполненных подрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » за январь 2008 на сумму 216000 грн, за февраль на сумму 196000 грн, а также апрель-май на сумму 328000 грн и приложения к ним с указанием дат и перечня улиц, расположенных на территории Центрального и Заводского районов, которые фактически не убирались, заверив их подписями и оттисками печатей Общества и ФЛП, подтверждая достоверность внесенных в них сведений.
С целью обеспечения прикрытия преступных действий по завладению денежными средствами ИНГС, ОСОБА_8 удостоверил своими подписями, а также оттисками печати ФЛП « ОСОБА_8 » незаполненные бланки квитанций к приходным кассовым ордерам, которые ОСОБА_15 , действуя по наработанной схеме согласованно с остальными участниками преступления, использовала для списания по бухгалтерскому учету предприятия похищенных средств под предлогом расчетов ООО «Чисті шляхи» с ФЛП «Арнаут» за якобы выполненные подрядные работы.
Кроме того, в марте 2008, продолжая свою преступную деятельность по завладению средствами исполкома Николаевского городского Совета в особо крупных размерах путем злоупотребления своим служебным положением, ОСОБА_14 , действуя по предварительному сговору с неустановленным лицом, имеющим доступ к незаполненным бланкам документов с оттисками печати ЧП «Агро Иса» и подписями, выполненными от имени директора указанного предприятия ОСОБА_70 , используя компьютерную технику, составил заведомо ложные документы: Договор подряда № 101 от 28.02.2008г между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Агро Иса», Акт выполненных работ от 31.03.2008г и Приложение к нему № 1. ОСОБА_14 , используя свое служебное положение, удостоверил указанный заведомо подложный договор подряда оттиском печати ООО «Чисті шляхи» и подписью от имени директора, а также умышленно внес в акт приемки выполненных работ заведомо ложные сведения о том, что якобы работы ЧП «Агро Иса» по механизированной уборке прибордюрной части автомобильных дорог г.Николаева в марте 2008 выполнены качественно и в полном объеме, стоимость работ составляет 206000 грн.
Затем ОСОБА_14 совместно с ОСОБА_15 , злоупотребляя своим служебным положением с целью документального обоснования факта выполнения механизированной уборки техникой ЧП «Агро-Иса», используя компьютер, внесли в фиктивный документ - приложение к акту выполненных работ по механизированной уборке заведомо ложные сведения, указав даты и перечень улиц, расположенных на территории Центрального и Заводского районов г.Николаева, которые якобы убирались ЧП «Агро-Иса» в период с 01.03.2008 по 31.03.2008. Акт и приложение ОСОБА_14 заверил свой подписью и печатью Общества, подтверждая достоверность содержащихся в них сведений. С целью приведения в соответствие бухгалтерского учета ООО «Чисті шляхи» с ранее составленными заведомо ложными документами, отражающими якобы наличие хозяйственных взаимоотношенийОбщества с ЧП «Агро-Иса», ОСОБА_14 получив удостоверенные от имени указанного предприятия бланки квитанций к приходно-кассовым ордерам - организовал их дальнейшее оформление.
Так, ОСОБА_14 , для документального оформления списания обналиченных им средств за работы, часть из которых не выполнялась, в марте 2008 года дал указание главному бухгалтеру ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 внести в удостоверенные бланки квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Агро-Иса» заведомо ложные сведения, подтверждающие получение указанным предприятием от ОСОБА_14 денежных средств наличными в качестве оплаты за якобы выполненные работы, задекларированные в заведомо ложном договоре подряда между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Агро-Иса» № 101 от 28.02.2008, акте приемки подрядных работ от 31.03.2008 и приложении №1 к указанному акту, а также, используя заведомо ложные квитанцииЧП «Агро-Иса», составить за уже прошедший период заведомо ложные авансовые отчеты, обосновывающие возмещение ОСОБА_14 якобы ранее затраченные им средства на произведение оплаты за якобы выполненные силами ЧП «Агро-Иса» уборочные работы.
Главный бухгалтер ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_15 , действуя по предварительному сговору с ОСОБА_14 , привлекла в качестве исполнителя к составлению заведомо ложных документов ОСОБА_61 , устно указав, какие именно данные ей нужно внести в бланки документов, а также предоставив для заполнения удостоверенные бланки квитанций к приходным кассовым ордерам ЧП «Агро-Иса». ОСОБА_62 , способствуя ОСОБА_15 в подделке бухгалтерских документов, в период марта декабря 2008 года собственноручно внесла в удостоверенные оттисками печати ЧП «Агро-Иса» бланки квитанций к приходным кассовым ордерам не соответствующие действительности сведения о внесении ОСОБА_14 в кассу указанного предприятия денежных средств наличными якобы в счет оплаты субподрядных работ, указывая при этом суммы средств, а также даты указанных финансовых операций, которые фактически не производились.
Обосновывая суммы, подлежащие оплате администрациями Центрального и Заводского районов, ОСОБА_15 совместно с ОСОБА_14 начиная с декабря 2007 систематически составляли заведомо ложные акты приемки выполненных подрядных работ и предоставляли должностным лицам исполкома, в которых искажали объем реально выполненных ООО «Чисті шляхи» работ, подгоняя количество уборок, а также наименование и протяженность якобы убранных улиц в определенные даты, под размер финансирования, сведения о сумме которого ОСОБА_14 добыл злоупотребляя своим служебным положением.
Таким образом, в процессе организации финансово-хозяйственной деятельности ООО «Чисті шляхи» по оказанию услуг распорядителям бюджетных средств администрациям Центрального и Заводского районов ИНГС; заключив заведомо ложные договора подряда с ФЛП «Арнаут А.А.» и ЧП «Агро Иса» при вышеизложенных обстоятельствах, а также заключив договора подряда с администрациями Центрального и Заводского районов ИНГС соответственно № 3 от 05.03.2008 и № 24 от 18.03.2008, директор предприятия ОСОБА_14 , главный бухгалтер ОСОБА_15 и частный предприниматель ОСОБА_8 , злоупотребляя своим служебным положением, получили доступ к бюджетным средствам в качестве средств платежа за работы, которые в заявленных ими объемах не выполнялись.
В период февраля сентября 2008, продолжая реализовывать общий преступный умысел на завладение денежными средствами в особо крупных размерах, ОСОБА_15 , ОСОБА_14 и ОСОБА_8 , действуя согласованно, злоупотребляя своим служебным положением, завладели средствами администраций Центрального и Заводского районов в размере 593183,13 грн при следующих обстоятельствах:
1. В апреле 2008, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с - распорядителем бюджетных средств администрацией Центрального района и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств на расчетный счет, составил заведомо ложный акт приемки подрядных работ за январь 2008 года между Обществом и администрацией на сумму 240764,68 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ОСОБА_8 в январе 2008 года, внеся заведомо ложные сведения о том, что:
улица Советская убиралась 31 день, общей площадью 507780 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 43680 м2, а всего на сумму 4149,6 грн.;
улица Пушкинская убиралась 20 дней, общей площадью 109200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 43680 м2, а всего на сумму 4149,6 грн.;
улица Лягина убиралась 15 дней, общей площадью 63000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 21000 м2, а всего на сумму 1995 грн.;
улица Московская убиралась 15 дней, общей площадью 63000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 21000 м2, а всего на сумму 1995 грн.;
улица Адмиральская убиралась 15 дней, общей площадью 111510 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 52038 м2, а всего на сумму 4943,61 грн.;
проспект Ленина убирался 15 дней, общей площадью 478800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 127680 м2, а всего на сумму 12129,6 грн.;
улица Спасская убиралась 15 дней, общей площадью 123039 м2, завысив общее количество проведения уборок на 13 дней, площадь уборки на 106633,8 м2, а всего на сумму 10130,22 грн.;
улица Никольская убиралась 15 дней, общей площадью 151200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 120960 м2, а всего на сумму 11491,2 грн.;
проспект Героев Сталинграда убирался 10 дней, общей площадью 166950 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 116865 м2, а всего на сумму 11102,18 грн.;
улица Одесское шоссе убиралась 10 дней, общей площадью 113400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 45360 м2, а всего на сумму 4309,2 грн.;
улица Большая Морская убиралась 10 дней, общей площадью 142800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 42840 м2, а всего на сумму 4069,8 грн.;
улица Веселиновская убиралась 10 дней, общей площадью 134400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 67200 м2, а всего на сумму 6384 грн.;
улица Садовая убиралась 10 дней, общей площадью 67200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 20160 м2, а всего на сумму 1915,2 грн.;
улица Фалеевская убиралась 15 дней, общей площадью 75600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 30240 м2, а всего на сумму 2872,8 грн.;
улица Шевченко убиралась 10 дней, общей площадью 77070 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 69363 м2, а всего на сумму 6589,49 грн.;
улица Макарова убиралась 10 дней, общей площадью 60690 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 30345 м2, а всего на сумму 2882,78 грн.;
улица Наваринская убиралась 5 дней, общей площадью 22575 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 18060 м2, а всего на сумму 1715,76 грн.;
улица Артиллерийская убиралась 5 дней, общей площадью 15750 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 12600 м2, а всего на сумму 1197 грн., а всего,завысив вакте стоимостьреально выполненныхработ наобщую сумму94022,04грн.
ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо ложный акт приемки выполненных подрядных работ, составленный им совместно с ОСОБА_15 от имени Общества и администрацией на сумму 240764,68 грн. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в январе 2008, указанных в данном акте. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение,не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемкиподрядных работ на сумму 240764,68 грн с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в январе 2008. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением,убедил ее завизировать данный акт. ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда №3 от 05.03.2008,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для его удостоверения руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в январе2008 года, 24.04.2007 администрацией Центрального района с казначейского счета №35426014002321 платежным поручением № 25 от 24.04.2008 на расчетный счет НОМЕР_13 , открытый ООО «Чисті шляхи» в АКиБ „УкрСиббанке, были перечислены средства в размере 240764,68 грн (в том числе 94022,04 грн за работы, которые выполнены не были).В дальнейшем, ОСОБА_14 , обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 ,распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанным заведомо подложным актом.
2. В апреле 2008, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района и, обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств, составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ за февраль 2008 года между Обществом и администрацией на сумму 313663,20 грн, искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ОСОБА_8 в феврале 2008 года, внеся заведомо ложные сведения о том, что:
улица Пушкинская убиралась 20 дней, общей площадью 109200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 14 дней, площадь уборки на 76440 м2, а всего на сумму 7261,8 грн.;
улица Лягина убиралась 20 дней, общей площадью 84000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 21000 м2, а всего на сумму 1995 грн.;
улица Московская убиралась 20 дней, общей площадью 84000 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 21000 м2, а всего на сумму 1995 грн.;
улица Адмиральская убиралась 20 дней, общей площадью 148680 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 81774 м2, а всего на сумму 7768,53 грн.;
проспект Ленина убирался 20 дней, общей площадью 638400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 255360 м2, а всего на сумму 24259,2 грн.;
улица Спасская убиралась 20 дней, общей площадью 164052 м2, завысив общее количество проведения уборок на 18 дней, площадь уборки на 147646,8 м2, а всего на сумму 14021,44 грн.;
улица Никольская убиралась 20 дней, общей площадью 201600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 17 дней, площадь уборки на 171360 м2, а всего на сумму 16279,2 грн.;
проспект Героев Сталинграда убирался 15 дней, общей площадью 250425 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 50085 м2, а всего на сумму 4758,07 грн.;
улица Одесское шоссе убиралась 15 дней, общей площадью 170100 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 34020 м2, а всего на сумму 3231,9 грн.;
улица Большая Морская убиралась 15 дней, общей площадью 214200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 171360 м2, а всего на сумму 16279,2 грн.;
улица Веселиновская убиралась 15 дней, общей площадью 201600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 67200 м2, а всего на сумму 6384 грн.;
улица Садовая убиралась 15 дней, общей площадью 100800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 13 дней, площадь уборки на 87360 м2, а всего на сумму 8299,2 грн.;
улица Фалеевская убиралась 20 дней, общей площадью 100800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 13 дней, площадь уборки на 65520 м2, а всего на сумму 6224,4 грн.;
улица Чкалова убиралась 15 дней, общей площадью 75600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 45360 м2, а всего на сумму 4309,56 грн;
по улице Шевченко завысив общую площадь уборки на 115605 м2, а всего на сумму 10982,47 грн;
по улице Макарова завысив общую площадь уборки на 91035 м2, а всего на сумму 8648,32 грн;
по улице Наваринской завысив общую площадь уборки на 45150 м2, а всего на сумму 4289,25 грн;
по улице ОСОБА_71 завысив общую площадь уборки на 31500 м2, а всего на сумму 2992,5 грн; а всего,завысив вакте стоимостьреально выполненныхработ наобщую сумму149979,04грн.
Затем ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо ложный актприемки подрядных работ, составленный им совместно с ОСОБА_15 между Обществом и администрацией за февраль на сумму 313663,20 грн.
ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в феврале 2008, указанных в данном акте. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки выполненных подрядных работ на сумму 313663,20 грн. с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в феврале 2008.
После этого, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данный акт. ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 3 от 05.03.2008,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для его удостоверения руководством администрации и проведения по нему оплаты. В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в феврале 2008 года, администрацией Центрального района с казначейского счета 08.04.2008 платежным поручением № 160 от 07.04.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были зачислены средства в размере 657842,66 грн (в том числе 313663,20 грн. по данному ложному акту приемки подрядных работ, из которых 149979,04 грн за работы, которые выполнены не были). В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанным заведомо ложным актом.
3. В апреле 2008, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района и, обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств, составили заведомо ложный акт приемки подрядных работ за март 2008 года между Обществом и администрацией на сумму 344179,06 грн., искусственно подобрав отраженный в нем объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ЧП «Агро Иса» в марте 2008 года, внеся заведомо ложные сведения о том, что:
- улица Пушкинская убиралась 23 дня, общей площадью 125580 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 32760,0 м2, а всего на сумму 3112,20 грн;
улица Лягина убиралась 23 дня, общей площадью 96600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 2 дня, площадь уборки на 8400,0 м2, а всего на сумму 798,0 грн;
улица Московская убиралась 23 дня, общей площадью 96600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 2 дня, площадь уборки на 8400,0 м2, а всего на сумму 798,0 грн;
улица Адмиральская убиралась 23 дня, общей площадью 170982 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 44604,0 м2, а всего на сумму 4237,38 грн;
проспект Ленина убирался 23 дня, общей площадью 734160 м2, завысив общее количество проведения уборок на 18 дней, площадь уборки на 574560 м2, а всего на сумму 54583,35 грн;
улица Спасская убиралась 23 дня, общей площадью 188659 м2, завысив общее количество проведения уборок на 20 дней, площадь уборки на 164051,20 м2, а всего на сумму 15584,86 грн;
улица Никольская убиралась 23 дня, общей площадью 231840 м2, завысив общее количество проведения уборок на 20 дней, площадь уборки на 201600,0 м2, а всего на сумму 19152,0 грн;
проспект Героев Сталинграда убирался 15 дней, общей площадью 250425 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 183645,0 м2, а всего на сумму 17446,27 грн;
улица Одесское шоссе убиралась 15 дней, общей площадью 170100 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 124740,0 м2, а всего на сумму 11850,30 грн;
улица Большая Морская убиралась 15 дней, общей площадью 214200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 128520,0 м2, а всего на сумму 12209,40 грн;
улица Веселиновская убиралась 15 дней, общей площадью 201600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 147840 м2, а всего на сумму 14044,80 грн;
улица Садовая убиралась 15 дней, общей площадью 100800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 53760,0 м2, а всего на сумму 5107,20 грн;
улица Фалеевская убиралась 23 дня, общей площадью 115920 м2, завысив общее количество проведения уборок на 12 дней, площадь уборки на 60480,0 м2, а всего на сумму 5745,60 грн;
улица Шевченко убиралась 20 дней, общей площадью 154140 м2, завысив общее количество проведения уборок на 17 дней, площадь уборки на 131019,0 м2, а всего на сумму 12446,80 грн;
улица Макарова убиралась 20 дней, общей площадью 121380 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 66759,0 м2, а всего на сумму 6342,10 грн;
по улице Наваринской завысив общую площадь уборки на 45150 м2, а всего на сумму 4289,25 грн;
по улице Артиллерийской завысив общую площадь уборки на 31500 м2, а всего на сумму 2992,50 грн
по улице Чкалова завысив общую площадь уборки на 65520 м2, а всего на сумму 3351,60 грн, а всего,завысив вакте стоимостьреально выполненныхработ наобщую сумму194091,61грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо ложный акт приемки подрядных работ, составленный им совместно с ОСОБА_15 от имениОбществана сумму 344179,06 грн. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в марте 2008, указанных в данном акте. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в акте приемки подрядных работ на сумму 344179,06 грн. с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в марте 2008. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением,убедил ее завизировать данный акт, а ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда №3 от 05.03.2008,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанный акт приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для его удостоверения руководством администрации и проведения по нему оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в марте 2008 года, 08.04.2008 года администрацией Центрального района с казначейского счета платежным поручением № 160 от 07.04.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были перечислены средства в размере 657842,26 грн (в том числе 344179,06 грн на основании указанного ложного акта приемки подрядных работ, из которых 194091,61 грн за работы, которые фактически не выполнялись). В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 ,распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанным заведомо ложным актом.
4. В мае 2008 ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств, составил два заведомо ложных акта приемки подрядных работ за апрель 2008 года между Обществом и администрацией на сумму 262236,86 грни на сумму 80386,09 грн., искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ОСОБА_8 в апреле 2008 года, внеся заведомо ложные сведения о том, что:
улица Советская убиралась 30 дней, общей площадью 491400 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 16380 м2, а всего на сумму 1556,1 грн;
улица Пушкинская убиралась 23 дня, общей площадью 125580 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 38220 м2, а всего на сумму 3630,9 грн;
улица Лягина убиралась 23 дня, общей площадью 96600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 6 дней, площадь уборки на 25200 м2, а всего на сумму 2394 грн;
улица Московская убиралась 23 дня, общей площадью 96600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 29400 м2, а всего на сумму 2793 грн;
улица Адмиральская убиралась 23 дня, общей площадью 170982 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 52038 м2, а всего на сумму 4943,61 грн;
проспект Ленина убирался 23 дня, общей площадью 734160 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 319200 м2, а всего на сумму 30324 грн;
улица Спасская убиралась 23 дня, общей площадью 188659,8 м2, завысив общее количество проведения уборок на 20 дней, площадь уборки на 164052 м2, а всего на сумму 15584,94 грн;
улица Никольская убиралась 23 дня, общей площадью 231840 м2, завысив общее количество проведения уборок на 20 дней, площадь уборки на 201600 м2, а всего на сумму 19152 грн;
проспект Героев Сталинграда убирался 15 дней, общей площадью 250425 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 150255 м2, а всего на сумму 14274,23 грн;
улица Одесское шоссе убиралась 15 дней, общей площадью 170100 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 102060 м2, а всего на сумму 9695,7 грн;
улица Большая Морская убиралась 15 дней, общей площадью 214200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 99960 м2, а всего на сумму 9496,2 грн;
улица Веселиновская убиралась 15 дней, общей площадью 201600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 120960 м2, а всего на сумму 11491,2 грн;
улица Садовая убиралась 15 дней, общей площадью 100800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 47040 м2, а всего на сумму 4468,8 грн;
улица Фалеевская убиралась 23 дня, общей площадью 115920 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 55440 м2, а всего на сумму 5266,8 грн;
улица Шевченко убиралась 20 дней, общей площадью 154140 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 84777 м2, а всего на сумму 8053,82 грн;
улица Макарова убиралась 20 дней, общей площадью 121380 м2, завысив общее количество проведения уборок на 11 дней, площадь уборки на 66759 м2, а всего на сумму 6342,11 грн;
улица Наваринская убиралась 10 дней, общей площадью 45150 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 40635 м2, а всего на сумму 3860,33 грн;
улица Артиллерийская убиралась 10 дней, общей площадью 31500 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 28350 м2, а всего на сумму 2693,25 грн;
занизив стоимость общей убранной площади улицы Чкалова на сумму 478,78 грн., а всего, завысив вуказанных актахстоимость реальновыполненных работна общуюсумму 155542,21грн.
Затем, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо ложные акты приемки подрядных работ, составленные им, совместно с ОСОБА_15 от имени Общества и администрацией на сумму 262236,86 грн и на сумму 80386,09 грн. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в апреле 2008, указанных в данных актах. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах приемки подрядных работ сумму 262236,86 грн и на сумму 80386,09 грн с фактически проведенным количеством уборок в апреле 2008. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, убедил ее завизировать данные акты. ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 3 от 05.03.2008, заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанные акты приемки подрядных работ, завизировав своими подписями, что в последующем послужило основанием для их удостоверения руководством администрации и проведения по ним оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в апреле 2008 года, 29.05.2008 администрацией Центрального района с казначейского счета платежным поручением № 80 от 27.05.2008 грн на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были перечислены средства в размере 80386,09 грн, а также с казначейского счета администрации Центрального района платежным поручением № 79 от 27.05.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были перечислены средства в размере 262236,86 грн (в том числе, в общей сложности 155542,21 грн за работы, которые выполнены не были). В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанными заведомо ложными актами, при нижеизложенных обстоятельствах.
5. В июле 2008 ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Центрального района и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств, составил два заведомо ложных акта приемки выполненных подрядных работ за май 2008 года между Обществом и администрацией на сумму 104212,86 грн и на сумму 259980,06 гр., искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного в указанный период финансирования, с учетом объема работ, якобы выполненного ОСОБА_8 в мае 2008 года, внеся заведомо ложные сведения о том, что :
- улица Советская убиралась 31 день, общей площадью 507780 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дней, площадь уборки на 16380 м2, а всего на сумму 1556,1 грн;
- улица Пушкинская убиралась 31 день, общей площадью 169260 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 38220 м2, а всего на сумму 3630,9 грн;
- улица Лягина убиралась 31 день, общей площадью 130200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 3 дня, площадь уборки на 12600 м2, а всего на сумму 1197 грн;
- улица Московская убиралась 31 день, общей площадью 130200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 29400 м2, а всего на сумму 2793 грн;
- улица Адмиральская убиралась 31 день, общей площадью 230454 м2, завысив общее количество проведения уборок на 7 дней, площадь уборки на 52038 м2, а всего на сумму 4943,61 грн;
- проспект Ленина убирался 23 дней, общей площадью 734160 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 255360 м2, а всего на сумму 24259,2 грн;
- улица Спасская убиралась 23 дней, общей площадью 188659,8 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 65620,8 м2, а всего на сумму 6233,98 грн;
- улица Никольская убиралась 23 дня, общей площадью 231840 м2, завысив общее количество проведения уборок на 8 дней, площадь уборки на 80640 м2, а всего на сумму 7660,8 грн;
- проспект Героев Сталинграда убирался 15 дней, общей площадью 250425 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 83475 м2, а всего на сумму 7930,13 грн;
- улица Одесское шоссе убиралась 15 дней, общей площадью 170100 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 56700 м2, а всего на сумму 5386,5 грн;
- улица Большая Морская убиралась 15 дней, общей площадью 214200 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 71400 м2, а всего на сумму 6783 грн;
- улица Веселиновская убиралась 15 дней, общей площадью 201600 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 67200 м2, а всего на сумму 6384 грн;
- улица Садовая убиралась 15 дней, общей площадью 100800 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 33600 м2, а всего на сумму 3192 грн;
- улица Фалеевская убиралась 31 день, общей площадью 156240 м2, завысив общее количество проведения уборок на 9 дней, площадь уборки на 45360 м2, а всего на сумму 4309,2 грн;
- улица Шевченко убиралась 20 дней, общей площадью 154140 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 77070 м2, а всего на сумму 7321,65 грн;
- улица Макарова убиралась 20 дней, общей площадью 121380 м2, завысив общее количество проведения уборок на 10 дней, площадь уборки на 60690 м2, а всего на сумму 5765,55 грн;
- улица Наваринская убиралась 10 дней, общей площадью 45150 м2, завысив общее количество проведения уборок на 4 дня, площадь уборки на 18060 м2, а всего на сумму 1715,7 грн;
- улица Артиллерийская убиралась 10 дней, общей площадью 31500 м2, завысив общее количество проведения уборок на 5 дней, площадь уборки на 15750 м2, а всего на сумму 1496,25 грн., занизив стоимость общей убранной площади ул.Чкалова на сумму 478,73 грн, а всего,завысив стоимостьреально выполненныхработ вактах наобщую сумму102079,84грн.
Затем, ОСОБА_14 , действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 заведомо ложные акты приемки подрядных работ, составленные им совместно с ОСОБА_15 от имени Общества на сумму 104212,86 грн. и на сумму 259980,06 грн. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_53 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Центрального района в мае 2008, указанных в данных актах. ОСОБА_50 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение, не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах приемки подрядных работ на сумму 104212,86 грн и на сумму 259980,06 грн,с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» вмае 2008. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением,убедил ее завизировать данные акты.
ОСОБА_50 , в соответствии с условиями договора подряда № 3 от 05.03.2008,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанные акты приемки выполненных подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основаниемдля их удостоверения руководством администрации и проведения по ним оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_53 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в мае 2008 года, 16.07.2008 администрацией Центрального района с казначейского счета платежным поручением № 210 от 14.07.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» были перечислены средства в размере 104212,86 грн, кроме этого, 24.07.2008 года с казначейского счета платежным поручением № 231 от 21.07.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» - средства в размере 620115,14 грн (в том числе - 259980,06 грн), в том числе, в общем на сумму 102079,84 грн за работы, которые выполнены не были). В дальнейшем, ОСОБА_14 , обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанными заведомо ложными актами, при нижеизложенных обстоятельствах.
6. В период апреля сентября 2008, ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , пребывая в хозяйственных взаимоотношениях с распорядителем бюджетных средств - администрацией Заводского района и обладая в связи с этим достоверной информацией относительно пределов финансирования и сроков поступления денежных средств на казначейские счета администрации, составили заведомо ложные акты приемки подрядных работ между Обществом и администрацией, искусственно подобрав отраженный в них объем работ в размере фактически выделенного за указанный период финансирования: акт приемки подрядных работ № 1/т без даты на сумму 17250, 0 грн; акт приемки подрядных работ № 2/з от 09.06.2008 на сумму 72750,0 грн; акт приемки подрядных работ № 3/з от 24.06.2008 на сумму 55000 грн, акт приемки подрядных работ № 4/з от 24.07.2008 на сумму 30000 грн; акт приемки подрядных работ № 6/з без даты на сумму 125000 грн; акт приемки подрядных работ № 7/з от 22.09.2008 на сумму 85000 грн, умышленно внеся в них заведомо ложные сведения, систематически завышая объем фактически выполненных работ и соответственно общую стоимость актов, а именно:
- стоимость фактически выполненных подрядных работ ООО «Чисті шляхи» в январе 2008 года, завысив ее на общую сумму 10822,38 грн;
- стоимость фактически выполненных подрядных работ ООО «Чисті шляхи» в феврале 2008 года, завысив ее на общую сумму 11682,72 грн;
- стоимость фактически выполненных подрядных работ ООО «Чисті шляхи» в марте 2008 года, завысив ее на общую сумму 38850,63 грн;
- стоимость фактически выполненных подрядных работ ООО «Чисті шляхи» в апреле 2008 года, завысив ее на общую сумму 17292,66 грн;
- стоимость фактически выполненных подрядных работ ООО «Чисті шляхи» в мае 2008 года, завысив ее на общую сумму 12911,64 грн, а всегоза указанныйпериод,завысив стоимостьреально выполненныхработ наобщую сумму91560грн.
В этот же период, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил главному специалисту отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации Заводского района ОСОБА_54 вышеуказанные заведомо ложные акты приемки подрядных работ, составленныеим совместно с ОСОБА_15 от имениОбщества. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны ОСОБА_54 , неосведомленной о его преступных намерениях, убедил ее в достоверности сведений, относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц Заводского района в период января мая2008 года, указанных в данных актах. ОСОБА_56 , будучи введенной ОСОБА_14 в заблуждение,не выявила фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах приемки подрядных работ: № 1/т без даты на сумму 17250, 0 грн., № 2/зот 09.06.2008 на сумму 72750,0 грн, № 3/зот 24.06.2008 на сумму 55000 грн, № 4/з от 24.07.2008 на сумму 30000 грн, № 6/з без даты на сумму 125000 грн, № 7/з от 22.09.2008 на сумму 85000 грн с фактически проведенным количеством уборок ООО «Чисті шляхи» в январе-мае 2008. ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением,убедил ее завизировать данные акты. В свою очередь, ОСОБА_56 , в соответствии с условиями договора подряда № 24 от 18.03.2008,заключенного между Обществом и администрацией, приняла указанные акты приемки подрядных работ, завизировав своей подписью, что в последующем послужило основанием для их удостоверенияруководством администрации и проведения по ним оплаты.
В результате злоупотребления ОСОБА_14 своим служебным положением, использования доверительных отношений с ОСОБА_54 в своих корыстных целях, введения ее в заблуждение относительно объема выполненных работ по санитарной уборке ООО «Чисті шляхи» в период января мая 2008 года, администрацией Заводского района с казначейского счета проведена оплата: 17.04.2008 платежным поручением № 265 от 17.04.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» в размере 17250 грн; 23.06.2008 платежным поручением № 421 от 20.06.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» в размере 72750 грн; 27.06.2008 платежным поручением № 436 от 26.06.2008 на сумму 55000 грн на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» в размере 55000 грн; 24.07.2008 платежным поручением № 514 от 24.07.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» в размере 30000 грн; 13.08.2008 платежным поручением № 568 от 12.08.2008 на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» в размере 125000 грн; 26.09.2008 платежным поручением № 725 от 25.09.2008 на расчетный счет на расчетный счет ООО «Чисті шляхи» вразмере 85000 грн (в том числе, на общую сумму 91560 грн за работы, которые выполнены не были). В дальнейшем, ОСОБА_14 обналичил указанные средства и совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 распорядился ими по своему усмотрению, а также с целью сокрытия фактов завладения ими, организовал приведение в соответствие данных бухгалтерского учета Общества с указанными заведомо ложными актами.
На основании заведомо ложных актов приемки подрядных работ, а также иных поддельных документов, составленных в результате согласованных действий ОСОБА_15 , ОСОБА_14 и ОСОБА_8 , в период с 30.11.2007 по 01.10.2008 года на расчетные счета ООО «Чисті шляхи» от районных управлений Госказначейства в качестве средств платежа за проведение механизированной уборки улиц г.Николаева перечислены денежные средства на общую сумму 3147227,47 грн., в том числе 1252500,24 грн за работы, которые фактически не выполнялись и, начиная с 27.12.2007 по 31.12.2008 ОСОБА_14 , реализуя общий преступный умысел на завладение чужим имуществом в особо крупных размерах, обналичил их, используя заведомо ложные чеки на снятие наличности.
Таким образом, действуя согласованно на достижение общего преступного умысла, ОСОБА_15 и ОСОБА_14 , злоупотребляя своим служебным положением, по предварительному сговору с ОСОБА_8 , в период с 30.11.2007 по 31.12.2008 года завладели бюджетными средствами на сумму 1252500,24 грн, которыми распорядились по собственному усмотрению, причинив исполкому Николаевского городского совета материальный ущерб на указанную сумму, что на момент совершения преступления более чем в 600 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Указанные выше действия ОСОБА_15 и ОСОБА_8 органом досудебного следствия квалифицированы по ч. 5 ст. 191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное в особо крупных размерах, по предварительному сговору группой лиц.
Кроме этого, ОСОБА_15 и ОСОБА_8 обвиняются в совершении легализации (отмывании) доходов, добытых преступным путем, при следующих обстоятельствах.
21 апреля 2008 года для придания видимости правомерного владения, пользования и распоряжения денежными средствами, перечисленными в период с декабря 2007 по сентябрь 2008 года на расчетные счета ООО «Чисті шляхи» администрациями исполкома Николаевского городского Совета на основании заведомо ложных актов приемки подрядных работ, а также иных подделанных ОСОБА_14 , ОСОБА_15 и ОСОБА_8 документов; ОСОБА_14 и ОСОБА_8 составили договор о временной финансовой помощи между подконтрольными им субъектами предпринимательской деятельности: ЧП «Чисті шляхи України» (и ФЛП « ОСОБА_8 » на сумму 300000 грн, внеся в него заведомо ложные сведения о том, что ФЛП « ОСОБА_8 » обязуется предоставить ЧП «Чисті шляхи України» временную финансовую помощь для проведения расчетов за полученные основные средства на беспроцентной основе в размере 300000 грн., срок возврата финансовой помощи - 30 июня 2008, удостоверив его в установленном законом порядке путем выполнения личных подписей и проставления оттисков печатей.
В тот же день, ОСОБА_14 , действуя совместно с ОСОБА_15 и ОСОБА_8 , предварительно оговорив механизм легализации средств, добытых преступным путем, осуществили финансовую операцию, связаннуюс документальной передачей права на владение, пользование и распоряжение денежными средствами от одного подконтрольного ОСОБА_14 юридического лица к другому, а именно от ООО «Чисті шляхи» к ЧП «Чисті шляхи України».
ОСОБА_15 , будучи достоверно осведомленной об отсутствии реальной хозяйственной деятельности между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 », действуя согласованно с ОСОБА_14 и ОСОБА_8 , под предлогом выполнения обязательств по ранее заключенному без намерения выполнять его условия Договору подряда от 01.01.2008 между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » по платежному поручению № 128 от 21.04.2008 перечислила 300000 грн с текущего счета предприятия на банковский счет ФЛП «Арнаут А.А.», указав в качестве предназначения платежа оплату за якобы выполненные ОСОБА_8 субподрядные работы по механизированной уборке.
22 апреля 2008 ОСОБА_8 под предлогом оказания временной финансовой помощи перечислил полученную от ООО «Чисті шляхи»сумму в 300000 грн с текущего счета на расчетный счетЧП «Чисті шляхи України» платежным поручением № 1 от 22.04.2008, указав в качестве основания платежа оказание финансовой помощи.
На следующий день, после перечисления на счет ЧП «Чисті шляхи України», указанная сумма денежных средств в размере 300000 грн платежным поручением №1 от 23.04.2008 была перечислена на расчетный счет ООО «Глобус-Авто» на приобретение подметально-уборочной машины марки ПМ 533701 по Договору поставки с рассрочкой платежа междуООО «Глобус-Авто» и ООО «Чисті шляхи» от 01.10.2007 года. Осуществив указанные финансовые операции, ОСОБА_8 , действуяпо предварительному сговору с ОСОБА_14 и ОСОБА_15 , легализовали средства, добытые преступным путем в сумме 300000 грн.
Указанные действия ОСОБА_15 и ОСОБА_8 досудебным следствием были квалифицированы по ч. 2 ст .209 УК Украины, как совершение финансовой операции или заключение сделки с денежными средствами или другим имуществом, полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие или маскирование незаконного происхождения таких денежных средств или другого имущества или владения ими, прав на такие денежные средства или имущество, источники их происхождения, местонахождения, перемещения, а равно приобретение, владение или использование денежных средств или другого имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, совершенные по предварительному сговору группой лиц.
Судом первой инстанции ОСОБА_12 и ОСОБА_8 в предъявленном обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины, каждый, признаны невиновными и оправданы в связи с отсутствием в их действиях составов этих преступлений.
Исследовав в судебном заседании собранные по делу доказательства, суд первой инстанции принял во внимание показания ОСОБА_15 , из которых следует, что о фактах составления заведомо ложных документов, обосновывающих обналичивание и списание денежных средств на оплату услуг фиктивных подрядчиков ОСОБА_14 ей стало известно лишь в апреле 2008 года, после разговора на эту тему с ОСОБА_14 и что в составлении актов приема-передачи работ по уборке улиц г. Николаева с райадминистрациями г. Николаева она участия не принимала. Эти акты лично составлял и подписывал ОСОБА_14 .
Суд первой инстанции указал, что данные показания не опровергаются иными исследованными в ходе судебного следствия доказательствами. В частности, ни один из допрошенных как в ходе досудебного, так и судебного следствия свидетелей не сообщил данных, свидетельствующих о том, в должностные обязанности ОСОБА_15 входило составление таких актов и она принимала участие в их оставлений.
Не следует этого и из заключений проведенных по делу судебно-почерковедческих экспертиз, поскольку в актах приемки подрядных работ подписи выполнены ОСОБА_14 .
По мнению суда, только заключением судебно-почерковедческой экспертизы №2 от 11.01.2010 подтверждено, что рукописные записи в акте приемки подрядных работ, составленном от имени КП «ЭЛУ автодорог» между указанными предприятием и администрацией Корабельного района на сумму 68941,70 грн выполнены ОСОБА_15 .
Однако, данное обстоятельство ОСОБА_15 пояснила оказанием по просьбе ОСОБА_14 помощи в составлении бухгалтерских документов, в тот период когда она еще не работала в ООО «Чисті шляхи» на основании данных, предоставленных ей ОСОБА_14 , достоверность которых на тот момент у нее сомнений не вызывала.
Суд первой инстанции пришел к выводу, что утверждение досудебного следствия об участии ОСОБА_15 в составлении указанных актов необоснованно, поэтому не может быть положено в основу обвинения. Учитывая, что основанием для перечисления денежных средств на счета ООО «Чисті шляхи» являлся акт выполненных работ, подписанный между Обществом и соответствующей администрацией, который и удостоверял объем и стоимость выполненных работ. Соответственно, способом завладения денежными средствами путем злоупотребления служебным положением являлось его подделка и предоставление для оплаты в управление госказначейства, в чем ОСОБА_15 участия не принимала. Учитывая изложенное, суд первой инстанции пришел к выводу о недоказанности ее вины в преступлении, предусмотренном ч. 5 ст. 191 УК Украины.
Поскольку в материалах дела отсутствуют данные, которые бы опровергали утверждение ОСОБА_15 , что 300 000 грн с расчетного счета ООО «Чисті шляхи» на расчетный счет ФЛП " ОСОБА_8 " перечислил ОСОБА_14 и подтверждали бы утверждение стороны обвинения о том, что именно ОСОБА_15 осуществила этот платеж, суд первой инстнции пришел к выводу, что участие ОСОБА_15 в легализации доходов, добытых преступным путем является недоказанным.
Так же суд первой инстанции пришел к выводу о недоказанности вины ОСОБА_8 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины. Такое решение суд первой инстанции обосновал тем, что утверждение стороны обвинения о том, что ОСОБА_8 в период с октября по декабрь 2007 года на ООО «Чисті шляхи» занимал должность заместителя директора являются несостоятельными.
Каких-либо документов, в частности, приказа о назначении ОСОБА_8 на данную должность, письменного трудового договора, а также данных о получении им заработной платы за работу на данном предприятии, стороной обвинения не предоставлено.
В то же время, в суде ОСОБА_8 данное обстоятельство категорически отрицал, хотя и признал, что по просьбе ОСОБА_14 , при его отсутствии, несколько раз выдавал водителям задания на уборку, которые ему передавал ОСОБА_14 , контролировал техническое состояние уборочных автомобилей, завозил в различные органы по его просьбе документы, в суть которых не вникал. По выводу суда первой инстанции, сами по себе такие действия не свидетельствуют о занятии на предприятии какой-либо должности.
По мнению суда, показания ОСОБА_8 согласуются с данными, полученными в результате применения оперативно-технических средств по негласному слуховому контролю в период с 28 августа 2008 года по 27 февраля 2009 года в отношении ОСОБА_14 и ОСОБА_15 . В частности, из данных, полученных в результате применения указанных оперативно-технических средств, следует, что ОСОБА_8 не состоял с ОСОБА_14 в предварительном сговоре, направленном на завладение бюджетными денежными средствами, не был посвящен механизм совершения данного преступления, а к происхождению денежных средств, обналичиваемых и переводимых ОСОБА_14 на счета других предприятий, относился безразлично.
При таких обстоятельствах, суд посчитал не доказанной вину ОСОБА_8 в совершении завладения денежными средствами путем злоупотребления служебным положением и в легализации денежных средств, добытых преступным путем.
В апелляциипрокурор ОСОБА_5 ,которая принималаучастие врассмотрении деласудом первойинстанции,просит приговор Центрального районного суда г.Николаева от 29.12.2014 г. изменить, в связи с несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела и постановить новый приговор, которым признать виновными:
ОСОБА_12 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 366, ч.3 ст. 27, ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 366 УК Украины и назначить наказание:
- по ч. 5 ст. 191 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы на 9 лет с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью сроком на 2 года, с конфискацией имущества,
- по ч. 2 ст. 209 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы сроком 8 лет с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью сроком на 2 года, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества;
- по ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде штрафа - 30 необлагаемых минимумов доходов граждан, в сумме 510 грн, с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью сроком на 2 года. На основании ч.2 ст. 11-1 УПК Украины (1960), ч.1 ст. 49 УК Украины, в связи с истечением сроков привлечения ОСОБА_15 к уголовной ответственности освободить от наказания.
- по ч. 3 ст. 27, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде штрафа - 50 необлагаемых минимумов доходов граждан, в сумме 850 грн, с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью сроком на 2 года. На основании ч.2 ст. 11-1 УПК Украины (1960), ч.1 ст. 49 УК Украины, в связи с истечением сроков привлечения ОСОБА_15 к уголовной ответственности освободить от наказания.
На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины, назначить ОСОБА_12 окончательно наказание путем частичного сложения наказаний в виде 9 лет 6 месяцев лишения свободы, с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью сроком на 3 года, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
ОСОБА_8 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 27, ч.2 ст. 28 ч.1 УК Украины и назначить наказание:
- по ч. 5 ст. 191 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы на 8 лет 6 месяцев с лишением права заниматься хозяйственной деятельностью сроком на 2 года, с конфискацией имущества,
- по ч. 2 ст. 209 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы сроком 8 лет с лишением права заниматься хозяйственной деятельностью сроком на 2 года, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества;
- по ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде штрафа - 30 необлагаемых минимумов доходов граждан, в сумме 510 грн, с лишением права заниматься хозяйственной деятельностью сроком на 2 года. На основании ч.2 ст. 11-1 УПК Украины (1960), ч.1 ст. 49 УК Украины, в связи с истечением сроков привлечения ОСОБА_8 к уголовной ответственности освободить от наказания.
- по ч. 2 ст. 27, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде штрафа - 50 необлагаемых минимумов доходов граждан, в сумме 850 грн, с лишением права заниматься хозяйственной деятельностью сроком на 2 года. На основании ч.2 ст. 11-1 УПК Украины (1960), ч.1 ст. 49 УК Украины, в связи с истечением сроков привлечения к уголовной ответственности освободить от наказания.
На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины, назначить ОСОБА_8 окончательно наказание путем частичного сложения наказаний в виде 9 лет лишения свободы, с лишением права заниматься хохяйственной деятельностью сроком на 3 года, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
Гражданский иск заместителя прокурора Николаевской области в интересах государства в лице исполнительного комитета Николаевского городского Совета к ОСОБА_12 , ОСОБА_8 о возмещении материального ущерба, причиненного преступлениями государственному бюджету, в общей сумме 1252499 грн, удовлетворить и взыскать в солидарном порядке с ОСОБА_12 и ОСОБА_8 в пользу исполкома Николаевского городского Совета 554332,53 грн и с ОСОБА_12 698167,7 грн.
Прокурор ОСОБА_5 подала изменения к апеляции (30.07.2015 г., т.е. после истечения срока на апелляционное обжалование), в которых просит приговор в отношении ОСОБА_12 и ОСОБА_8 отменить.
Просит постановить в отношении ОСОБА_12 и ОСОБА_8 новый приговор, которым ОСОБА_12 считать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. и осужденной:
- по ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года занимать должности бухгалтера на предприятих, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности;
- по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года занимать должности бухгалтера на предприятих, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности.
На основании ч. 5 ст. 74 УК Украины считать, что от назначенных наказаний ОСОБА_12 освобождена в связи с истечением сроков давности ее привленчения к уголовной отвественности за совершение данных преступлений.
Кроме того, ОСОБА_12 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины и назначить наказание:
- по ч. 5 ст. 191 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы на 9 лет с лишением права сроком на два года занимать должности бухгалтера на предприятих, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности, с конфискацией имущества,
- по ч. 2 ст. 209 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы сроком 8 лет с лишением права сроком на два года занимать должности бухгалтера на предприятих, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины, назначить ОСОБА_12 окончательно наказание путем частичного сложения наказаний в виде 9 лет 6 месяцев лишения свободы, с лишением права сроком на три года занимать должности бухгалтера на предприятих, учреждениях и в организациях независимо от их форм собственности и подчиненности, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
ОСОБА_8 считать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. и осужденным:
- по ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года заниматься частной предпринимательськой деятельностью;
- по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины в редакции от 05.04.2001 г. в виде штрафа в размере 850 грн с лишением права сроком на три года заниматься частной предпринимательськой деятельностью.
На основании ч. 5 ст. 74 УК Украины, считать, что от назначенных наказаний ОСОБА_8 освобожден в связи с истечением сроков давности его привлечения к уголовной отвественности за совершение данных преступлений.
Признать ОСОБА_8 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины и назначить следующее наказание:
- по ч. 5 ст. 191 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы сроком 8 лет 6 месяцев с лишением права сроком на два года заниматься частной предпринимательськой деятельностью, с конфискацией имущества;
- по ч. 2 ст. 209 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) в виде лишения свободы сроком 8 лет с лишением права сроком на два года заниматься частной предпринимательськой деятельностью, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины, назначить ОСОБА_8 окончательно наказание путем частичного сложения наказаний в виде 9 лет лишения свободы, с лишением права сроком на три года заниматься частной предпринимательськой деятельностью, с конфискацией средств, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества.
Гражданский иск заместителя прокурора Николаевской области в интересах государства в лице исполнительного комитета Николаевского городского совета к ОСОБА_12 , ОСОБА_8 удовлетворить.
Мотивируя свои требования, прокурор указала, что не согласна с выводами суда об отсутствии в действиях ОСОБА_12 и ОСОБА_8 составов преступлений, предусмотренных ч.5 ст. 191 и ч.2 ст. 209 УК Украины. Указывает, что из исследованных в суде показаний ОСОБА_15 следует, что по поручению ОСОБА_14 в период октября 2007 года- февраля 2008 года она составляла акты приема-сдачи выполненных подрядных работ по санитарной уборке механическим способом улиц г.Николаева между ООО «Чисті шляхи» и субподрядчиками: ЧП «Имутфру» и ЧП «Аскор-Трейд». Она была осведомлена в том, что субподрядные организации ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ЧП «Агро-Иса», ФЛП «Арнаут А.А.», которых ОСОБА_14 привлекал к уборке улиц города Николаева механизированным способом, не имели в собственности специальной техники для осуществления обязанностей по уборке улиц. Понимала, что ОСОБА_14 в марте 2008 года использовал в качестве суббодрядчика ЧП «Агро-Иса» для завышения объемов работ, обналичивания денежных средств и завладения ими, путем списания с ее помощью по расходным ордерам в качестве средств, выданных как возмещение ранее потраченных сумм.
По мнению апеллянта, данные показания ОСОБА_15 были постояны и стабильны в ходе досудебного расследования, они соответствуют вещественным доказательствам, первичным бухгалтерским документам, которые исследованы судом, однако не взяты ним во внимание.
Считает, что вина ОСОБА_15 подтверждается:
- заключением судебно-почерковедческой експертизы №2 от 11.01.2010, согласно выводов которой рукописные записи в акте приемке подрядных работ, составленном о имени КП «ЭЛУ автодорог» между указаннным предприятием и администрацией Корабельного района на сумму 68941,70 грн. выполнены - ОСОБА_15 (т.83, л.д. 265-275);
- заключением почерковедческой экспертизы № 1303 от 23.07.2009, согласно выводов которой в акте приемки подрядных работ за октябрь декабрь 2007 года, составленном между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд», датированном 31 декабря 2007 года, подписи в графе «Сдал подрядчик» - выполнены ОСОБА_59 ; в графе «Принял заказчик» - выполнены ОСОБА_14 ; все рукописные записи выполнены ОСОБА_15 (т. 60 л.д. 15-30);
- заключением почерковедческой экспертизы № 2 от 11.01.2010, согласно выводов которой рукописные записи в акте приемки подрядных работ за январь 2008 года, между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » - выполнены ОСОБА_15 (т.83 л.л. 265-275);
- заключением почерковедческой экспертизы № 2 от 11.01.2010 года согласно выводов которой рукописные записи в акте приемки подрядных работ за февраль 2008 года на сумму 196000 грн выполнены ОСОБА_15 (т.83 л.д. 265-275);
- заключением почерковедческой экспертизы № 1342 от 04.08.2009 года, согласно выводов которой, подписи в актах приемки подрядных работ за январь 2008 года, февраль 2008 года и апрель-май 2008 года, а также в приложениях к ним в соответствующих графах, изъятых в офисном помещении ООО «Чисті шляхи» выполнены ОСОБА_8 и ОСОБА_14 . Все рукописные записи в акте приемки подрядных работ за апрель-май 2008 года выполнены ОСОБА_15 (т. 60 л.д. 48-58);
- заключением почерковедческой экспертизы № 1716 от 25.11.2009 года, согласно выводов которой подписи в актах приемки выполненных подрядных работ, составленных между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 » за январь 2008 года на сумму 216000 грн; за февраль 2008 года на сумму 196000 грн; за апрель-май 2008 года на сумму 328000 грн, изъятых в ходе проведения выемки у ОСОБА_8 выполнены ОСОБА_8 . Все рукописные записи в акте приемки подрядных работ за апрель-май 2008 года выполнены ОСОБА_15 (т. 48 л.д. 149-165);
- заключением судебно-бухгалтерской экспертизы № 167 от 20.04.2010 года (т. 85 л.д. 1-264).
Считает, что судом сделан противоречивый вывод о наличии в действиях ОСОБА_15 и ОСОБА_8 признаков преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 366 УК Украины и отсутствии признаков состава преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 191 УК Украины, так как подделка актов выполненных работ между ООО «Чисті шляхи» и соответствующей администрацией, между ООО «Чисті шляхи» и фиктивными субродрядными организациями: ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ФЛП « ОСОБА_8 » и ЧП «Агро-Иса» является способом завладения денежными средствами исполкома Николаевского городского Совета путем злоупотребления служебным положением.
По мнению апеллянта, суд первой инстанции не взял во внимание заключение судебно-бухгалтерской экспертизы № 167 от 20.04.2010 года, согласно выводов которой, установлен размер завышений ОСОБА_14 и ОСОБА_15 объемов работ в период 30.11.2007 по 31.12.2008 за каждый конкретный месяц, с внесением в акты приемки подрядных работ объемов по механизированной уборке, якобы выполненных ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ФЛП « ОСОБА_8 » и ЧП «Агро-Иса», который фактически никем не выполнялся.
Кроме того, согласно указанной экспертизе, производилось необоснованное перечисление средств администрации на расчетные счета ООО «Чисті шляхи», а также приведение в соответствие данных бухгалтерского учета укзанного Общества с заведомо ложными документами, на общую сумму 1252500,24 грн.
Указывает, что суд не взял во внимание, не исследовал и не оценил в приговоре показания эксперта ОСОБА_72 в суде.
Апеллянт не согласен с выводом суда первой инстанции о том, что в действиях подсудимого ОСОБА_8 отсутствует состав преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 191 УК Украины, из-за отсутствия доказательств его работы на должности заместителя директора ООО «Чисті шляхи». Указывает, что этот факт подтверждается показаниями свидетелей ОСОБА_73 , ОСОБА_17 , ОСОБА_20 , ОСОБА_74 . Кроме того, согласно показаниям ОСОБА_8 , он не оспаривал факт фактической работы на ООО «Чисті шляхи».
По мнению апеллянта, суд первой инстанции не учел, что предварительный сговор подсудимых ОСОБА_15 и ОСОБА_8 с ОСОБА_14 в совершении указанных преступлений подтверждается тем, что официальные документы они заполняли втроем: ОСОБА_15 вносила рукописные записи в договора подряда, акты приемки подрядных работ, акты приемки субподрядных работ, ОСОБА_8 и ОСОБА_14 их подписывали.
Подделка официальных документов стала способом завладения бюджетных средств исполкома Николаевского городского Совета.
Указывает,что судпервой инстанциине взялво вниманиепоказания ОСОБА_8 о том,что механизированнуюуборку онне выполнял,т.к.техники неимел, однакосредства вразмере 300000грн былиперечислены отООО «Чистішляхи» наего расчетныйсчет вкачестве оплатыза работы,которые онфактически непроизводил.Кроме того,не принятыво вниманиепоказания ОСОБА_15 , что с целью документального оформления проведения расчетов между ООО «Чисті шляхи» и ФЛП « ОСОБА_8 », по указанию ОСОБА_14 , она зачислила на расчетный счет ФЛП « ОСОБА_8 » средства в размере 300000 грн в качестве оплаты за механизированные работы, которые он фактически не производил.
Кроме того, судом не оценено в совокупности доказательства, подтверждающие завладение бюджетних средств способом их перечисления со счета ООО «Чисті шляхи» на счета ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ЧП «Агро-Иса», ФЛП « ОСОБА_8 », а затем на счет ЧП «Чисті шляхи України», на котором бюджетные средства обналичивались.
Заслушав доклад судьи, пояснения прокуроров ОСОБА_5 и ОСОБА_6 , которые поддержали изменения к поданной апелляции и просили приговор районного суда от 29.12.2014 г. отметить и постановить новый приговор; возражения обвиняемых ОСОБА_15 и ОСОБА_8 и их защитников на апелляцию прокурора, изучив материалы уголовного дела, обсудив доводы апелляции и изменений к апелляции, проведя судебное следствие в частичном обьеме по ходатайству прокурора в части обвинения по ч.5 ст. 191 ч.2 ст. 209 УК Украины, а именно: допросив обвиняемых ОСОБА_12 и ОСОБА_8 , исследовав письменные доказательства, допросив свидетелей ОСОБА_75 , ОСОБА_16 , исследовав показания свидетелей ОСОБА_73 , ОСОБА_17 , ОСОБА_58 и ОСОБА_70 , коллегия судей считает, что апелляция не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.
Выводы суда первой инстанции о доказанности вины ОСОБА_49 ( ОСОБА_15 ) по ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины, а также ОСОБА_8 по ч.1 ст. 366 и по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины являются правильными.
Квалификацию действий ОСОБА_12 и ОСОБА_8 по ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28 УК Украины, каждого, суд первой инстанции также верно признал неправильной и исключил из предъявленного им обвинения.
Кроме того, ОСОБА_12 органом досудебного следствия обвинялась по ч. 3 ст. 27 УК Украины, то есть в организации совершения другими субъектами преступления,предусмотренного ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 УК Украины, служебного подлога, т.е. внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иной подделке документов, а также составление и выдача заведомо ложных документов, совершенные по предварительному сговору группой лиц. В этой части суд первой инстанции также признал неправильной квалификацию ее действий и исключил из предъявленного ей обвинения.
В этой части приговор, как следует из поданных прокурором изменений к апелляции, не оспаривается. В первоначальной апелляции прокурор ставил вопрос о постановлении приговора в отношении ОСОБА_12 по ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) и по ч. 3 ст. 27, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009), а в отношении ОСОБА_8 по по ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009) и по ч. 2 ст. 27, ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в ред. от 11.03.2009).
Однако, в изменении к апеляции прокурор не оспаривает выводы суда первой инстанции о признании ОСОБА_12 виновной по ч.1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины, а также ОСОБА_8 по ч.1 ст. 366 и по ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины.
Хотя изменения к апеляции поданы по истечению срока на апеляционное обжалование, однако эти изменения в этой части не влекут ухудшение положения обвиняемых.
Поэтому, в соответствии с ч. 2 ст. 365 УК Украины (1960), приговор суда первой инстанции в части осуждения ОСОБА_12 по ч. 1 ст.366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины и ОСОБА_8 по ч.1 ст. 366 и по ч. 5 ст.27, ч. 1 ст. 366 УК Украины не пересматривается.
Что касается доводов прокурора о неправильности выводов суда первой инстанции об отсутствии в действиях ОСОБА_15 и ОСОБА_8 составов преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191 и ч. 2 ст. 209 УК Украины, то коллегия судей не соглашается с этими доводами, по следующим основаниям.
Как следует из предъявленного обвинения по ч. 5 ст. 191 и ч. 2 ст. 209 УК Украины, оно сформулировано таким образом, что именно директор ООО ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , имея умысел на завладение бюджетными средствами, разработал преступный план, установил доверительные отношения с должностными лицами районных администраций Центрального, Заводского и Корабельного районов исполкома Николаевского городского Совета ( ОСОБА_53 , ОСОБА_54 и ОСОБА_55 ), используя личные знакомства.
Органами досудебного следствия ОСОБА_14 обвиняется в том, что именно он определил ОСОБА_12 функции, в соответствии с которыми, она, из корыстных побуждений, документируя хозяйственную деятельность ООО „Чисті шляхи, составляла заведомо ложные документы, используемые впоследствии в качестве оснований для перечисления в качестве средств платежа денежные средства исполкома на счета предприятия, а также для придания преступным действиям по их завладению и списанию видимости законных.
Согласно обвинению, ОСОБА_15 , действуя осознанно под руководством ОСОБА_14 , составляла заведомо ложные акты приемки подрядных работ между районными администрациями и КП «ЭЛУ автодорог», КП «ЭЛУ автодорог» и ООО «Чисті шляхи», а также районными администрациями и ООО «Чисті шляхи», внося в них заведомо ложные сведения о количестве дней и периодичности проведения уборок, искусственно подбирая отражаемый в актах объем работ на сумму фактически выделенного в определенный период финансирования; производила математические расчеты объемов работ на суммы, фактически выделенных лимитов, а также расчеты пробега автотранспорта, необходимого для выполнения указанных объемов работ; составляла без намерения выполнять их условия Договора субподряда междуООО «Чисті шляхи» и частными предприятиями, не имеющими в своем распоряжении специализированной подметально-уборочной, на объем, превышающий реально произведенных работ; составляла акты приемки подрядных работ к указанным заведомо подложным договорам между ООО «Чисті шляхи» и частными предприятиями, а также приложения к ним, с указанием дат и улиц, уборка которых фактически не выполнялась; документально оприходовала похищенные средства (после снятия их наличными с расчетных счетов ОСОБА_14 ) по кассе Общества, а также списывала под предлогом необходимости выполнения платежных обязательств по заведомо подложным Договорам субподряда с предприятиями, фактически не имеющими техники и не выполняющими работ; приводила данные бухгалтерского учета Общества в соответствие с данными ложных актов приемки подрядных работ с завышенными объемами работ по механизированной уборке, предоставленными в администрации Центрального, Корабельного и Заводского районов, а также в адрес КП «ЭЛУ автодорог», составляя заведомо ложные путевые листы на выезд подметально-уборочной техники ООО «Чисті шляхи», приходно-кассовые и расходно-кассовые ордера, авансовые отчеты и квитанции к приходным кассовым ордерам от имени предприятий, фактически не выполняющих работы по механизированной уборке; производила бухгалтерские проводки по бухгалтерскому учету ООО «Чисті шляхи» на списание денежных средств, перечисленных районными администрациями на счета предприятия за работы, которые реально не производились, но были включены в акты выполненных работ и обналичены, а затем похищены.
То есть, согласно обвинению, ОСОБА_12 проводила по данным бухгалтерского учета хозяйственные операции на основании первичных документов при отсутствии факта их осуществления.
Однако это обвинение, которое касается ОСОБА_76 в части того, что она, составляя ложные документы, действовала из корыстных побуждений с целью завладения бюджетными средствами, и была ОСОБА_14 поставлена в известность о завладении бюджетными стредствами исполкома Николаевского городского Совета, является лишь предположением органа досудебного следствия.
Так, ссылка органа досудебного следствия на то, что ОСОБА_12 было достоверно известно о том, что подрядные работы фактически не выполнялись из-за отсутствия у предприятия ООО «Чисті шляхи» достаточной материально-технической базы, не соотвествует действительности.
Указанное обвинение оспаривала в суде первой и апеляционной инстанциях обвиняемая ОСОБА_12 , пояснив, что фактически в ООО «Чисті шляхи» она работала в должности главного бухгалтера в период с 04 марта 2008 года по 04 декабря 2008 года. Она оформляла бухгалтерские документы в соответствии со своими должностными обязанностями, и ей не было известно о противоправной деятельности ОСОБА_14
Утверждала, что акты выполненныхработ по уборке улиц с подписями и печатями в бухгалтерию передавал именно ОСОБА_14 . Проверять правильность отраженных в актах данных в ее обязанности не входило, поскольку ответственность за достоверность отраженных данных несут те лица, которые подписывали акты. Приступив к работе, она ознакомилась с состоянием документации, и ОСОБА_14 передал ей накладные, счета, акты выполненных работ, путевые листы, чеки за покупку дизтоплива, квитанции к приходным ордерам. Так как бухгалтера на предприятии до этого времени не было, то документация была должным образом не оформлена. Поэтому, с целью приведения документации в соответствие с требованиями бухгалтерского учета, она переписывала авансовые отчеты, кассовые ордера, систематизировала их.
Она знала, что на балансе общества находятся шесть единиц специальной уборочной техники, причем четыре из них были рабочими и выполняли работы по уборке улиц г.Николаева, а две не были введены в эксплуатацию из-за неисправности.
ОСОБА_14 поручил ей, ОСОБА_77 и ОСОБА_48 , которые работали в ЧП «Чисті шляхи України», и находились в одном помещении с ней, привести в порядок бухгалтерские документы.
Путевые листы за сентябрь 2007 года - февраль 2008 года она переписывала с другими документами в марте 2008 года, когда была принята на работу и наводила порядок в документации за весь период работы ООО «Чисті шляхи». С марта 2008 года путевые листы она заполняла по поручению директора ОСОБА_14 в связи с тем, что на предприятии не было специального работника, который занимался бы оформлением путевых листов. Ежедневно ОСОБА_14 передавал ей перечень улиц, которые должны убираться в ночную смену каждой машиной, и которые надо внести в путевые листы. Главный механик ОСОБА_78 после отработанной водителями смены давал сведения о пробеге спецмашин, отработанных моточасах и количестве выданного водителям дизтоплива. Также был список водителей с данными их водительских удостоверений и номерами их спецмашин, за которыми они были закреплены. Проверять достоверность данных, предоставленных в бухгалтерию директором и главным механиком, в обязанности бухгалтера не входило, и это невозможно было физически. Поводов и оснований не доверять данным должностным лицам у нее не было.
Путевой лист не являлся основанием для получения денежных средств, и оформлялся для учета расхода дизтоплива, расчета и оплаты в бюджет сбора за загрязнение окружающей среды. К взаиморасчетам с райадминистрациями и получению бюджетных средств они не имели никакого отношения. Со слов директора ОСОБА_14 и на основании подписанных в двустороннем порядке документов, ей было известно, что в марте 2008 года уборку части улиц г. Николаева осуществляло предприятие ЧП «Агро-Иса». Именно ОСОБА_14 передал ей договор подряда, заключенный между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Агро-Иса», а также акт приема-сдачи выполненных работ на сумму 206000 грн, которые были подписаны. ОСОБА_14 сообщил ей, что с ЧП «Агро-Иса» договор составлен на законных основаниях.
В начале апреля 2008 года ОСОБА_14 предоставил в бухгалтерию акт выполненных работ, который был подписан, а также заверен печатями ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Агро-Иса», квитанции к приходным ордерам о внесении денежных средств в кассу ЧП «Агро-Иса». Предоставленные ей документы она отразила в бухгалтерском учете.
Что касается ЧП « ОСОБА_8 », то у предприятия ООО «Чисті шляхи» с ним были договорные отношения, а именно: договор подряда на оказание услуг по уборке улиц г. Николаева с ЧП « ОСОБА_8 », акты выполненных работ за январь, февраль 2008 года и приложения к ним. ОСОБА_8 она несколько раз видела осенью 2007 года, когда по просьбе ОСОБА_14 передавала ему некоторые документы. Непосредственно с ОСОБА_8 она общалась в конце июня- начале июля 2008 года, когда он приезжал в офис ООО «Чисті шляхи» для оформления приходных ордеров на оплату услуг.
Так как в бухгалтерию ОСОБА_14 были предоставлены оформленные акты выполненныхработ с ЧП « ОСОБА_8 » за январь, февраль, апрель, май 2008 года и эти акты были отображены в бухгалтерском учете, то у предприятия ООО «Чисті шляхи» возникла задолженность перед ЧП « ОСОБА_8 », часть которой в сумме 300 000 грн была перечислена на расчетный счет ЧП « ОСОБА_8 », а часть ОСОБА_14 погашал наличными. Денежными средствами ООО «Чисті шляхи» распоряжался только директор предприятия ОСОБА_14 . На банковских документах, в том числе в чековой книжке, была предусмотрена только одна подпись директора. Она не имела права подписывать какие-либо документы от имени предприятия и не подписывала их. Чековая книжка на получение денежных средств и печать ООО «Чисті шляхи» хранились у ОСОБА_14 . В начале апреля 2008 года ОСОБА_14 и сообщил, что в связи с тем, что у общества нет достаточного количества спецтехники для выполнения большого объема работ по уборке улиц города Николаева, то чтобы не потерять заказчика - горисполком, он решил привлечь иного подрядчика - ЧП «Арнаут». ОСОБА_14 ее заверил, что он контактирует со всеми главами районных администраций, они непосредственно заинтересованы в услугах по уборке улиц, которые выполняет ООО «Чисті шляхи».
Утверждала, что о фактах составления заведомо ложных документов, обосновывающих обналичивание и списание денежных средств на оплату услуг фиктивных подрядчиков ОСОБА_14 , ей стало известно лишь в апреле 2008 года, после разговора на эту тему с ОСОБА_14 и что в составлении актов приема-передачи работ по уборке улиц г. Николаева с райадминистрациями г. Николаева она участия не принимала. Эти акты лично составлял и подписывал ОСОБА_14 .
Согласно протоколу судебного заседания, судом первой инстанции исследованы показания ОСОБА_15 , которые наданы в ходе досудебного расследования (т.50, л.д. 97-103). Из этих показаний следует, что ОСОБА_15 по поручению ОСОБА_14 в период октября 2007 года- февраля 2008 года составляла акты приема-сдачи выполненных подрядных работ по санитарной уборке механическим способом улиц г.Николаева между ООО «Чисті шляхи» и субподрядчиками: ЧП «Имутфру» и ЧП «Аскор-Трейд», и что она была осведомлена в том, что субподрядные организации ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ЧП «Агро-Иса», ФЛП «Арнаут А.А.», которых ОСОБА_14 привлекал к уборке улиц г. Николаева механизированным способом, не имели в собственности специальной техники для осуществления обязанностей по уборке улиц.
Понимала, что ОСОБА_14 в марте 2008 года использовал в качестве суббодрядчика ЧП «Агро-Иса» для завышения объемов работ, обналичивания денежных средств и завладения ими, путем списания с ее помощью по расходным ордерам в качестве средств, выданных как возмещение ранее потраченных сумм.
Однако, суд первой инстанции обосновано не принял во внимание эти показания, поскольку из пояснений обвиняемой ОСОБА_15 эти показания даны под психологическим влиянием со стороны следователя, поскольку на момент задержания у нее была тяжелое заболевание, и при ее допросах она была лишена лекарств, пищи, и вынуждено подписывала показания, не читая их.
Пояснения обвиняемой ОСОБА_12 в суде о том, что о фактах составления заведомо ложных документов, обосновывающих обналичивание и списание денежных средств на оплату услуг фиктивных подрядчиков ей стало известно лишь в апреле 2008 года, что в составлении актов приема-передачи работ по уборке улиц г. Николаева с райадминистрациями исполкома Николаевского городского Совета она участия не принимала, и что она составляя ложные документы, не имея корыстных побуждений, и не была ОСОБА_14 поставлена в известность о завладении бюджетными стредствами исполкома Николаевского городского Совета, не опровержены в ходе судебного разбирательства.
Так, в должностные обязанности ОСОБА_15 не входило составление актов приемки подрядных работ. Не следует этого и из заключений проведенных по делу судебно-почерковедческих экспертиз.
В частности, согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 1666 от 03.11.2009 г. подписи от имени ООО «Чисті шляхи» в актах приемки подрядных работ, составленных между Обществом и администрацией Центрального района: № Б/у от 03.12.07г. на сумму 201886,10 грн.; б/н от 03.12.07 на сумму 203749,44 грн.; б/н от 12.12.07г. на сумму 169442,21 грн.; № 7 без даты на сумму 53898,54 грн.; № 8 на сумму 17266,73 грн.; № 9 без даты на сумму 130140,29 грн.; № 10 на сумму 69513,41 грн.; № 10 без на сумму 40664,10 грн.; № 9 без даты на сумму 80302,78 грн.; № 3 от 04.04.08 на сумму 344179,06 грн.; № 2 от 04.04.08г. на сумму 313663,20 грн.; № 1 от 23.04.08г. на сумму 240764,68 грн; № 3 от 26.05.08г. на сумму 80386,09 грн.; № 2 от 26.05.2008 г. на сумму 262236,86 грн, выполнены ОСОБА_14 (т. 77 л.д. 184-190).
Из заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 2 от 11.01.2010 г. усматривается, что подпись в акте № 13 на сумму 259980,06 грн выполнена ОСОБА_14 (т.83 л.л. 265-275).
Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 2 от 11.01.2010 г. рукописные записи в актах приемки подрядных работ между ООО «Чисті шляхи» иадминистрацией Заводского района за период ноября 2007 сентября 2008 года выполнены ОСОБА_14 (т.83 л.л. 265-275).
Из заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 2 от 11.01.2010г. следует, что рукописные записи в акте приемки подрядных работ, составленном от имени КП «ЭЛУ автодорог» между указанным предприятием и администрацией Корабельного района на сумму 68941,70 грн выполнены ОСОБА_15 (т.83 л.д. 265-275). Однако, из пояснений ОСОБА_12 усматривается, что рукописные записи ею выпонены по просьбе ОСОБА_14 с целью оказания помощи в составлении бухгалтерских документов, и в тот период, когда она еще не работала в ООО «Чисті шляхи».
Что касается договорных отношений между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Имутфру», то, согласно обвинению, именно ОСОБА_14 , используя полномочия директора ООО «Чисті шляхи», достоверно зная об отсутствии у ЧП «Имутфру» в собственности и распоряжении вакуумно-подметальных автомашин марки ПМ-533701.01, злоупотребляя своим служебным положением, без намерения выполнять его условия, заключил договор субаренды от 25.07.2007 г. между возглавляемым им предприятием и ЧП «Имутфру», предметом которого выступили две автомашины указанной модели.
Из показаний свидетеля ОСОБА_58 учредителя ЧП «Имутфру», исследованных апелляционным судом по ходатайству прокурора, ему не известны должностные лица ООО «Чисті шляхи», в частности, ОСОБА_14 , и он не подписывал документацию между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Имутфру» (т.48, л.д. 173-178, 185-189).
Согласно обвинению, именно ОСОБА_14 внес в акт приемки-передачи имущества заведомо ложные сведенияо том, что ООО «Чисті шляхи» 01.08.2007 якобы приняло от ЧП «Имутфру» два подметально-уборочных автомобиля.
То есть, показания данного свидетеля не являются доказательством вины ОСОБА_12 в совершении инкриминируемых ей преступлений.
Также, именно ОСОБА_14 заключил заведомо ложный договор подряда между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд» (г.Херсон). Как указано в обвинении, ОСОБА_14 , на основании указанного заведомо ложного договора подряда от 01.10.2007 г. между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Аскор-Трейд», составил заведомо ложные акты приемки подрядных и субподрядных работ между ООО «Чисті шляхи» и администрациями Центрального и Заводского районов, а также от имени КП «ЭЛУ автодорог» между указанным предприятием и администрацией Корабельного района.
Кроме того, обвинение сформулировано таким образом, что именно ОСОБА_59 , будучи директором ЧП «Аскор-Трейд», совместно с ОСОБА_14 составили заведомо ложный документ - договор подряда и заведомо ложные приходно-кассовые ордера. Причем, как указано в обвинении, не ОСОБА_15 , а ОСОБА_62 , в период марта декабря 2008 года собственноручно внесла в удостоверенные оттисками печати ЧП «Аскор-Трейд» бланки квитанций к приходным кассовым ордерам не соответствующие действительности сведения о внесении ОСОБА_14 в кассу указанного предприятия денежных средств наличными.
Однако, как следует из предъявленного обвинения, и пояснений в суде ОСОБА_12 , она не участвовала в заключении договоров субаренды между ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Имутфру», а также с ЧП «Аскор-Трейд».
Также, согласно обвинению, именно ОСОБА_14 систематически завышал объемы работ в актах приемки подрядных работ, предоставляемые им в районные администрации и являющиеся основанием для перечисления бюджетных средств в качестве средств платежа на счета возглавляемого им предприятия за уборку улиц.
По утверждению стороны обвинения, ОСОБА_14 ,действуя как директор ООО «Чисті шляхи», предоставил начальнику коммунального управления администрации Центрального района ОСОБА_53 , а также главному специалисту отдела коммунального хозяйства и благоустройства администрации Заводского района ОСОБА_54 заведомо ложные акты приемкиподрядных работ, и эти должностные лица районных администраций не выявили фактов несоответствия количества проведения уборок, указанных в актах. ОСОБА_14 , используя сложившееся к нему доверительное отношение со стороны должностных лиц ( ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 ), которые не были осведомлены о его преступных намерениях, убедил их в достоверности сведений относительно объема выполненных работ ООО «Чисті шляхи» по механизированной уборке улиц, указанных в актах.
Кроме того, именно ОСОБА_14 выполнил подпись, похожую на подпись главного инженераКП «ЭЛУ автодорог» ОСОБА_66 в графе «Сдал подрядчик: ДиректорКП «ЭЛУ автодорог» ОСОБА_67 » акта приемки подрядных работ, который предоставил начальнику отдела коммунального хозяйства, благоустройства, санитарной очистки и работы с частным сектором администрации Корабельного района ОСОБА_55
Что касается договорных отношений с ЧП «Агро Иса», то, как следует из предъявленного обвинения, именно ОСОБА_14 , действуя по предварительному сговору с неустановленным лицом, имеющим доступ к незаполненным бланкам документов с оттисками печати ЧП «Агро Иса» и подписями, выполненными от имени директора указанного предприятия ОСОБА_70 , используя компьютерную технику, составил заведомо ложные документы.
Согласно показаниям свидетеля ОСОБА_70 учредителя ЧП «Агро Иса», исследованных апелляционным судом по ходатайству прокурора, в июне 2017 года он зарегистрировал ЧП «Агро-Иса» для осуществления хозяйственной деятельности в сфере купли-продажи сельскохозяйственной продукции. Никаких взаимоотношений с ООО «Чисті шляхи» и ЧП «Чистые дороги Украины» у него не было. Какие-либо работы по очистке улиц г.Николаева не проводил. На балансе его предприятия никогда не было техники, которая могла бы использоваться для уборки улиц. С ОСОБА_14 не был знаком. Никаких денежных средств от ООО «Чисті шляхи» и от ОСОБА_14 никогда не получал. В начале 2008 года он потерял папку, в которой находились кассовые документы с проставленными печатями ЧП «Агро-Иса», на которых могли находиться и его подписи (т.49, л.д. 1-4).
Показания данного свидетеля, исследованные апелляционным судом по ходатайству прокурора, также не являются доказательством вины ОСОБА_12 в совершении инкриминируемых ей преступлений по ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 209 УК Украины.
Из показаний свидетелей ОСОБА_75 и ОСОБА_16 , допрошенных апелляционным судом, следует, что они работали в ООО «Чисті шляхи» водителями. Подтвердили, что по указанию главного механика ОСОБА_73 проводили механизированную уборку улиц, в ночное время. Также пояснили, что предприятие использовало несколько уборочных машин, и что задание им выдавал ОСОБА_79 на отдельном листике бумаги, на которых отмечался километраж и моточасы.
Кроме того, согласно показаниям свидетеля ОСОБА_16 , исследованные судом первой инстанции, он не использовалпутевые листы, изъятые в ходе проведения обыска в офисном помещении ООО «Чисті шляхи» (т. 50 л.д. 156-158).
Аналогичные показания наданы в ходе досудебного следствия свидетелями ОСОБА_80 (т. 61 л.д. 174-185), ОСОБА_21 (т. 61 л.д. 135-140) ОСОБА_24 (т. 61 л.д. 166-173), ОСОБА_22 , (т. 69 л.д. 1-7), ОСОБА_81 (т. 61 л.д. 113-118, 126-134), ОСОБА_25 (т. 69 л.д. 43-49); ОСОБА_82 (т. 69 л.д. 19-28), ОСОБА_29 (т. 69 л.д. 160-165).
Однако, данные показания указывают на факты подделки путевых листов, в чем признаны виновными и ОСОБА_12 , и ОСОБА_8 , но не свидетельствует о совершении ими преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 191 УК Украины, поскольку, как следует из обвинения, и как установлено судом первой инстанции, именно ОСОБА_14 , будучи директором ООО «Чисті шляхи», заключал заведомо ложные договора, составлял акты приема-передачи работ по уборке улиц г. Николаева и предоставлял их в районные администрации, и только он распоряжался денежными средствами, которые имелись на расчетном счете ООО «Чисті шляхи».
В апелляции прокурор ссылается на то, что подделка официальных документов стала способом завладения бюджетных средств исполкома Николаевского городского Совета. Однако, согласно обвинению, заведомо ложные документы использовал именно ОСОБА_14 , а утверждения ОСОБА_12 и ОСОБА_8 о том, что они не были осведомлены о преступных намерениях ОСОБА_14 на завладение бюджетными средствами, не опровержены в суде.
Обвиняемые ОСОБА_12 и ОСОБА_8 в суде утверждали, что им было известно, что уборка улиц г. Николаева производилась ООО «Чисті шляхи», и что директор ОСОБА_14 заключал соответствующие договора с районными администрациями, предприятие имело транспортные средства, на предприятии работали водители, которые осуществляли эти работы.
Эти показания обвиняемых ОСОБА_12 и ОСОБА_8 подтвердили в суде ОСОБА_20 и ОСОБА_16 , а также свидетель ОСОБА_79 , показания которого исследованы апеляционным судом по ходатайству прокурора.
Так, свидетель ОСОБА_79 в ходе досудебного следствия пояснил, что в начале июля 2007 года ОСОБА_14 сообщил ему, что хочет заняться уборкой улиц г. Николаева, используя специальную технику и предложил ему должность технического директора. Он занимался подбором водителей, следил за техническим состоянием техники, выписывал путевые листы водителям. ОСОБА_14 выдавал ему деньги наличными для работы, все расходы (на заправку техники дизельным топливом, смазочные материалы, зароботную плату водителям) он фиксировал в тетради и отчитывался ОСОБА_83 . Пояснил, что сначала он вел черновые записи, потом записи и квитанции систематизировал по датам и вносил в тетрадь. Где находится тетрадь ему не известно, возможно при увольнении он отдал ее ОСОБА_14 , а часть своих черновых записей он предоставил следствию (т.61, л.д. 23-31).
Таким образом, из показаний свидетеля ОСОБА_73 следует, что органам досудебного следствия он выдал черновые записи не в полном объеме, а те, которые у него сохранились. В этих черновых записях имелись данные о дате проведения работ по уборке улиц, наименование улиц, количество израсходованного дизтоплива, отработанные моточасы.
Согласно выводам судебно-бухгалтерской экспертизы № 167 от 20.04.2010 года, исследованной судом апелляционной инстанции, установлен размер завышения ОСОБА_14 и ОСОБА_15 объемов работ по механизированной уборке техникой ООО «Чисті шляхи» для ЧП «Имутфру», ЧП «Аскор-Трейд», ФЛП « ОСОБА_8 » и ЧП «Агро Иса», в период с августа 2007-марта 2008 г.г. на сумму 1632000 грн. (т.84, л.д. 129-253)
Однако, как усматривается из содержания данной экспертизы, для ее проведения експерту была предоставлена не полная информация. Из вступительной части данного заключения следует, что на экспертизу предоставлены черновые записи ОСОБА_73 , которые как установлено судом, выданы им частично, а именно, те, которые сохранились. Поэтому в основу экспертизы положены сведения об уборке улиц ООО «Чисті шляхи» не в полном объеме.
Кроме того, на экспертизу представлен лишь журнал приема актов выполненных работ по договору с Центральной районной администрацией по санитарной очистке улиц механизированным способом. Експерт упоминает его в своем заключении, но не ссылается на него.
Как следует из материалов уголовного дела, этот журнал не предоставлен стороной обвинения в суд и не исследовался в суде. Журналы приема актов выполненных работ по договорам с администрациями Корабельного и Заводского районов стороной обвинения не предоставлены ни експерту, ни в суд.
Вместе с тем, согласно пояснениям ОСОБА_12 в этих журналах отображались данные о фактических объемах выполненых работ по уборке улиц г. Николаева, которые составлял и подписывал ОСОБА_14 и представитель администрации соответствующего района. Она в этом участия не принимала, доступа к этим журналам не имела.
Должностные лица районных администраций в этих журналах фиксировали, какие именно улицы убирались, а также в них указывались ответственные лица, которые контролировали объемы выполненных работ.
Стороной обвинения утверждается, что ОСОБА_14 обналичил полученные от администраций районов средства, которые поступили на расчетный счет ООО «Чисті шляхи», и совместно с ОСОБА_12 и ОСОБА_8 распорядился ими по своему усмотрению.
Однако, обвиняемые ОСОБА_12 и ОСОБА_8 отрицали данное обстоятельство, а доказательства, подтверждающие обвинение в этой части построены на предположениях.
Суд первой инстанции, принимая решение об оправдании ОСОБА_12 по ч. 5 ст. 191 УК Украины, обосновано учел, что основанием для перечисления денежных средств на счета ООО «Чисті шляхи» за санитарную уборку механизированным способом являлся акт выполненных работ, подписанный между ООО «Чисті шляхи» и соответствующей администрацией, который и удостоверял объем и стоимость выполненных работ. Соответственно, способом завладения денежными средствами путем злоупотребления служебным положением являлось его подделка и предоставление ОСОБА_14 для оплаты в управление госказначейства, в чем ОСОБА_15 участия не принимала.
Поэтому, выводы суда первой инстанции об оправдании ОСОБА_12 по ч.5 ст. 191 УК Украины в связи с недоказанностью участия в совершении этого преступления, являются обоснованными.
Также, в ходе судебного разбирательства не опровержены показания ОСОБА_12 о том, что 300 000 грн с расчетного счета ООО «Чисті шляхи» на расчетный счет ФЛП " ОСОБА_8 " перечислил ОСОБА_14 . Как верно указал суд первой инстанции, данные, которые бы опровергали указанное утверждение ОСОБА_15 и подтверждали бы обвинение в том, что именно ОСОБА_15 по платежному поручению №128 от 21.04.2008г. перечислила 300000 грн с текущего счета предприятияна банковский счет ФЛП « ОСОБА_8 », указав в качестве предназначения платежа оплату за якобы выполненные ОСОБА_8 субподрядные работы по механизированной уборке, в материалах дела отсутствуют.
При таких обстоятельствах, участие ОСОБА_15 в легализации доходов, добытых преступным путем является недоказанным и в предъявленном ей обвинении в совершении, преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 209 УК Украины она оправдана обосновано.
Что касается обвинения ОСОБА_8 по ч. 5 ст. 191 и ч. 2 ст. 209 УК Украины, то суд первой инстанции учел показания ОСОБА_8 , который отрицал вину в совершении данных преступлений.
Из пояснений ОСОБА_8 в суде первой и апелляционной инстанций следует, что он находился в дружеских отношениях с ОСОБА_14 , и ему не было известно о завышениях ОСОБА_14 объемов выполненных работ по санитарной уборке улиц механизированным способом и хищениях денежных средств.
Утверждал, что составленные от его имени финансовые и бухгалтерские документы он подписывал по просьбе ОСОБА_14 , не вникая в их суть, желая помочь ОСОБА_14 .
Эти пояснения обвиняемого ОСОБА_8 согласуются с данными, полученными в результате применения оперативно-технических средств по негласному слуховому контролю в период с 28 августа 2008 года по 27 февраля 2009 года в отношении ОСОБА_14 и ОСОБА_15 (т. 79 л.д. 114-210), исследованные судом первой инстанции.
В частности, из данных, полученных в результате применения указанных оперативно-технических средств (разговоры, имевшие место 30 сентября 2008 года в 11 час. 51 мин., в 15 час. 05 мин., в 15 час. 07 мин., в 15 час. 16 мин. 01 октября 2008 года в 16 час. 47 мин., 21 октября 2008 года в 15 час. 08 мин., 28 октября 2008 года в 16 час. 22 мин., 31 октября 2008 года в 12 час. 05 мин., 05 ноября 2008 года в 14 час. 22 мин., 17 ноября 2008 года в 15 час. 36 мин., 26 ноября 2008 года в 14 час. 46 мин) следует, что ОСОБА_8 не состоял с ОСОБА_14 в предварительном сговоре, направленном на завладение бюджетными денежными средствами, не был посвящен в механизм совершения данного преступления, а к происхождению денежных средств, обналичиваемых и переводимых ОСОБА_14 на счета других предприятий, относился безразлично.
Так, в ходе разговоров, ОСОБА_15 , ОСОБА_62 и ОСОБА_14 обговаривали необходимость оформления документов для документального обоснования обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО «Чисті шляхи» ОСОБА_14 , якобы для передачи ОСОБА_8 . При этом, из содержания указанных разговоров следует, что ОСОБА_8 необходимо уговорить, "наврать ему" (дословно). Со слов ОСОБА_14 , он не собирался рассказывать ОСОБА_8 всей правды о происхождении денежных средств.
Таким образом, зафиксированные в ходе негласных следственных действий данные свидетельствует об отсутствии сговора между ОСОБА_14 и ОСОБА_8 относительно завладения бюджетными денежными средствами.
Также в ходе судебного разбирательства установлено, что ОСОБА_8 в период с октября по декабрь 2007 года на ООО «Чисті шляхи» не занимал должность заместителя директора. В материалах дела отсутствуют документы, в частности приказ о его назначении на данную должность, письменный трудовой договор, данные о получении им заработной платы за работу на данном предприятии.
В суде ОСОБА_8 пояснил, что по просьбе ОСОБА_14 , в его отсутствие, будучи в дружеских отношениях с ОСОБА_14 , несколько раз выдавал водителям задания на уборку, которые ему передавал ОСОБА_14 , контролировал техническое состояние уборочных автомобилей, завозил в различные органы по его просьбе документы, в суть которых не вникал.
По мнению коллегии судей, суд первой инстанции правильно указал, что сами по себе такие действия ОСОБА_8 не свидетельствуют о занятии им на предприятии ООО «Чисті шляхи» какой-либо должности.
В ходе судебного разбирательства также не нашло своего подтверждения обвинение в том, что ОСОБА_14 объяснил ОСОБА_8 , что объем работ по механизированной уборке улиц, включаемый ОСОБА_15 в акты выполненных подрядных работ, являющиеся для администраций основанием к оплате, систематически существенно завышается.
Обвиняемый ОСОБА_8 эти обстоятельства в суде отрицал.
При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о недоказанности вины ОСОБА_8 в совершении завладения денежными средствами путем злоупотребления служебным положением, а также в легализации денежных средств, добытых преступным путем, т.е. в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 УК Украины.
Учитывая то обстоятельство, что факт завладения обвиняемыми ОСОБА_12 и ОСОБА_8 бюджетными денежными средствами не нашел свое подтверждения в ходе судебного следствия, суд первой инстанции обосновано, в соответствии с требованими ч.2 ст. 328 УПК Украины 1960 г., отказал в удовлетворении гражданского иска прокурора в интересах исполнительного комитета Николаевского городского совета.
Суд первой инстанции, при изложении обвинения ОСОБА_12 , признанного судом доказанным по ч.1ст.366,ч.5ст.27,ч.1 ст. 366 УК Украины (в редакции от 05.04.2001 г.) и ОСОБА_8 , признанного судом доказанным по ч.1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в редакции от 05.04.2001 г.), сослался на совершение этих преступлений по указанию ОСОБА_14 .
Однако, из материалов уголовного дела усматривается, что в период проведения досудебного следствия ОСОБА_14 умер 09.06.2010 года (т.87, л.д. 146).
Согласно материалов уголовного дела, в отношении ОСОБА_14 уголовное дело по признакам совершения преступления, предусмотренного ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины прекращено на основании п.8 ст. 6 УПК Украины 1960 г., и отказано в возбуждении уголовного дела по ч.2 ст. 209, ч.3 ст. 365 УК Украины на основании п. 8 ст. 6 УПК Украины 1960 г. (т. 87, л.д. 156-215, 216-278, 279-281, 282-284).
При таких обстоятельствах, из обвинения, признанного судом доказанным, следует исключить ссылку суда первой инстанции о совершении указанных преступлений по указанию ОСОБА_14 , и считать совершение указанных преступлений по указанию лица, уголовное дело в отношении которого прекращено на основании п.8 ст. 6 УПК Украины (1960г.).
Кроме того, что касается требований прокурора об отмене приговора, то, как следует из поданной апелляции, в своих первоначальных требованиях прокурор просил изменить приговор в связи с несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела и постановить новый приговор. То есть, исходя из требований ст. ст. 373, 378 УПК Украины 1960 г., апелляционный суд лишен возможности постановить свой приговор, при требовании прокурора изменить приговор.
Хотя в последующем прокурор подал изменения к апелляции, в которых просил обжалуемый приговор отменить и постановить новый приговор, однако эти изменения поданы 30.07.2015 г., т.е. после истечения срока на апелляционного обжалование.
Изменения апелляции в этой части влечет ухудшение положения оправданных, а согласно ч. 2 ст. 355 УПК Украины 1960 г. внесение к апелляции изменений, которые влекут за собой ухудшение положения оправданных, не допускается.
При таких обстоятельствах, а также учитывая вышеизложенное, нет оснований для удовлетворения апелляции прокурора и для отмены обжалуемого приговора с постановлением нового приговора.
Руководствуясь ст.ст. 365, 366 УПК Украины (1960 г.), -
о п р е д е л и л :
Апелляцию прокурора, который принимал участие в рассмотрении дела судом первой инстанции ОСОБА_5 , оставить без удовлетворения.
Исключить из обвинения ОСОБА_12 , признанного судом доказанным по ч.1ст.366,ч.5ст.27,ч.1 ст. 366 УК Украины (в редакции от 05.04.2001 г.) и ОСОБА_8 , признанного судом доказанным по ч.1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 366 УК Украины (в редакции от 05.04.2001 г.) ссылку суда первой инстанции о совершении указанных преступлений по указанию ОСОБА_14 , и считать совершение указанных преступлений по указанию лица, уголовное дело в отношении которого прекращено на основании п.8 ст. 6 УПК Украины (1960г.).
В остальной части приговор Центрального районного суда г. Николаева от 29 декабря 2014 года в отношении ОСОБА_12 и ОСОБА_8 оставить без изменений.
Определение может быть обжаловано в кассационном порядке.
Председательствующая судья ОСОБА_1
Судьи: ОСОБА_2
ОСОБА_3
