ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, румуна, гр-на України, уродженця с. С.Водяне Рахівського району, з середньою освітою, військовозо-бовязаного, одруженого, має на утриманні двоє неповнолітніх дітей, інваліда ІІ групи загального захворювання, приватного підприємця, зареєстрованого в АДРЕСА_1, фактично проживаючого в АДРЕСА_2, не судимого,

у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.201, ч.1 ст.209, ч.5. ст.27-ч.2 ст.358 та ч.3 ст.358 КК України,

В С Т А Н О В И В

ОСОБА_2 діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив незаконне переміщення через митний кордон України товару «пиломатеріали», загальною кількістю 339,868 м. куб. загальною митною вартістю 265007,26 грн., з незаконним підробленням документів «сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій», вчинене у великих розмірах.

Злочин вчинено при наступних обставинах ОСОБА_2, будучи приватним підприємцем та діючи за дорученням ВЕС № 064565 від 16.10.2006 року, від імені своєї дружини приватного підприємця «ОСОБА_3»(код ЄДРФОУ№ НОМЕР_1), здійснюючи зовнішньо-економічну діяльність, повязану з експертом пиломатеріалів, будучи обізнаним з порядком відпуску пиломатеріалів в лісництвах, цехах, дільницях та інших виробничих підрозділах підприємств лісового господарства України, регламентованим Інструкцією по обліку продукції лісозаготівель, лісопиляння і деревообробки на підприємствах лісового господарства України, затвердженою наказом Держкомлісгоспу України від 19.12.2003 року за № 205, порядком видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, регламентованим Тимчасовим порядком видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, затвердженого постановою КМУ від 21.12.2005 року за № 1260, а також вимогами Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності субєктів підприємницької діяльності, повязаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» № 2860-IV від 08 вересня 2005 року, постанови КМУ № 80 від 01.02.2006 року «Про перелік документів, необхідних здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України»і відповідного наказу ДМСУ № 202 від 20.03.2006 року, щодо затвердження переліку таких документів, які регулюють порядок реалізації та здійснення операцій лісоматеріалів та пиломатеріалів, в період з 26 жовтня 2006 року по 08 червня 2007 року умисно, діючи з єдиним умислом на контрабандне переміщення через митний кордон України пиломатеріалів та отримання валютної виручки, через Виноградівську митницю з приховуванням від митного контролю здійснив контрабанду товарів «пиломатеріали не обрізні» та «пиломатеріали обрізні»в загальній кількості 339,868 куб. метрів, загальною митною вартістю 265007,26 грн., що являється великим розміром, на адресу фірм «ALPHA-NAGY»KFT», «ROM-HUN-Invest»KFT»Угорської Республіки та Італійською фірмою «Чер Паллетс СРЛ».

При цьому, попередньо придбаваючи окремими партіями поза встановленим законом порядку, від невстановленої слідством особи на імя «ОСОБА_4»лісоматеріали, разом з підробленими товарно-супроводжуючими документами та маючи намір здійснити подальший експорт з приховуванням від митного контролю України, виготовлених з них пиломатеріалів, умисно, всупереч вимогам п.6 Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, затвердженого постановою КМУ від 21.12.2005 року за № 1260, в період з 24.10.2006 року по 03.07.2007 року, подав в Управління лісового та мисливського господарства в Закарпатській області, що знаходиться в м. Ужгород та в Чернівецьке обласне управління лісового та мисливського господарства, що знаходиться в м. Чернівці, для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів разом з заявами на отримання сертифікатів підроблені супроводжувальні документи на придбані незаконним шляхом лісоматеріали, що містили завідомо неправдиві дані стосовно лісокористувачів продавців лісопродукції ДП «Верховинське лісове господарство». Турківського ДЛГП ЛГП «Гальсільліс», Сколівського ДП ЛГП «Галсільліс», ДП «Маневицьке лісове господарство», Чемеровецького СЛГО «Агроліс»та ДП «Путильський лісгосп», а саме, товарно-транспортні накладні та накладні за наступними номерами та серіями: серії ААК№ 407688 від 26.07.2006 року, серії В № 0079321 від 22.09.2006 року, серії В № 0079322 від 23.09.2006 року, наказ № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортну накладну серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, наказ № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортну накладну серії ЛГ № 349 від 11.09.2006 року, наказ № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортну накладну серії ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, наказ № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортну накладну серії ЛГ № 350 від 11.09.2006 року, товарно-транспортні накладні серії ААК № 211193 від 04.11.2006 року, серії ААК № 211205 від 16.11.2006 року, серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, № 0008990 від 08.02.2007 року та № 0008976 від 20.01.2007 року, серії ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, та накладні № 8 від 02.04.2007 року і № 17 від 08.05.2007 року, які є додатками до зазначених товарно-транспортних накладних, товарно-транспортну накладну серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року.

Отримавши на підставі поданих підроблених супроводжувальних документів 11 сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, а саме: № 007747 від 24.10.2006 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року, виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства, серії 001 № 004680 від 27.10.20065 року, виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства, серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року, виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства, серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року, виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства, № 008672 від 23.11.2006 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, № 009155 від 07.12.2006 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, № 003876 від 19.04.2007 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, № 004586 від 08.05.2007 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, № 005091 від 21.05.2007 року, виданий Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства та здійснюючи підприємницьку діяльність за дорученням від імені ПП «ОСОБА_3»в межах наявних та підписаних ним контрактів по експорту пиломатеріалів № 1/06 від 25.10.2006 року та № 4/06 від 30.11.2006 року, укладених з угорською фірмою «Ал-Фа Наль КФТ»(м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7), № 2/06 від 25.10.2006 року та № 3/06 від 16.11.2006 року, укладених з угорською фірмою «РОМ-ХУН ІНВЕСТ КФТ»(м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84), № 1/07 від 04.06.2007 року, укладеного з італійською фірмою «Чер Паллетс СРЛ»(м. Фор а ді Кавола, вул. Е. Фермі, № 1), ОСОБА_2 в період з 26 жовтня 2006 року по 08 червня 2007 року, умисно, діючи з єдиним умислом на контрабандне переміщення через кордон пиломатеріалів по дорученню від імені ПП «ОСОБА_3»та отримання валютної виручки, здійснив 11 експортних поставок товарів «пиломатеріали не обрізні»та «пиломатеріали обрізні»в Угорську Республіку та Італію. При цьому ОСОБА_2 для проведення митного контролю переміщуваних пиломатеріалів кожному з 11-ти випадків здійснення експортних операцій в процесі митного оформлення пиломатеріалів на ВМО № 1 МП «Рахів»Виноградівській митниці надав обовязкові для митного контролю згідно наказу ДМСУ № 202 від 20.03.2006 року «Про затвердження Переліку документів, які видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів із використанням вантажної митної декларації відповідно до заявленого митного режиму»сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, що у всіх випадках містили в собі завідомо неправдиву інформацію щодо лісокористувачів-продавців експортних пиломатеріалів, а саме: 26.10.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріалів хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу «Ром-Хун ІНВЕСТ КФТ»(Угорщина) в кількості 27,6 м. куб., митною вартістю 19416,30 грн., митному органу подано: обґрунтування митної вартості, CMR A № 0754077 від 26.10.2006 року, рахунок № 1 від 26.10.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 342503 від 26.10.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 007747 від 24.10.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підробленої товарно-транспортної накладної серії ААК № 407688 від 26.07.2006 року, від імені Чемеровецького СЛГО «Агроліс». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131291 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_2, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину; 03.11.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріалів хвойні обрізні І-ІІІ сорту», на адресу «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 31,928 м. куб., митною вартістю 24985,46 грн., митному органу подано: CMR A № б/н від 03.11.2006 року, рахунок № 4 від 03.11.2006 року, обґрунтування митної вартості від 03.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 342681 від 03.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008107 від 03.11.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підробленої товарно-транспортної накладної серії В № 0079321 від 22.09.2006 року, від імені Сколівського ДП ЛГП «Талсільліс». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131343 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_3, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 06.11.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріалів хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу «Ром-Хун ІНВЕСТ КФТ» (Угорщина) в кількості 27,2 м. куб., митною вартістю 19143,6 грн., митному органу подано: обґрунтування митної вартості, CMR A № 0754082 від 06.11.2006 року, рахунок № 5 від 06.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 342684 від 06.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 від № 27.10.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортної накладної серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, виписаних від імені ДП «Путильський лісгосп». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131348 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_4/НОМЕР_5, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 08.11.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ром-Хун ІНВЕСТ КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 27, 3 м. куб., митною вартістю 19211, 78 грн., митному органу подано: обґрунтування митної вартості,CMR A № 077680 від 08.11.2006 року, рахунок № 6 від 08.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 3140 21 від 08.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортної накладної серія ЛГ № 349 від 11.09.2006 року, виписаних від імені ДП «Путильський лісгосп». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131353 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_6/НОМЕР_7 переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 17.11.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 27,2 м. куб., митною вартістю 18382,08 грн., митному органу подано: CMR E № 32904 від 17.11.2006 року, рахунок № 10 від 17.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 314143 від 15.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортної накладної серія ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, виписаних від імені ДП «Путильський лісгосп». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131408 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_8/НОМЕР_9, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщині 28.11.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 27,2 м. куб., митною вартістю 18382, 08 грн., митному органу подано: CMR E № 32906 від 28.11.2006 року, рахунок № 12 від 28.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 314150 від 17.11.2006 року, сертифікат про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підробленого наказу № 016410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортної накладної серія Л № 350 від 11.09.2006 року, виписаних від імені ДП «Путильський лісгосп». Вказаний ватаж був оформлений по ВМД № 302010109/6/131464 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_10, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 01.12.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні обрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 36.643 м. куб., митною вартістю 33183, 28 грн., митному органу подано: СМR № б/н від 01.12.2006 року, рахунок № 13 від 01.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 316458 від 01.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008672 від 23.11.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених товарно-транспортних накладних серії ААКК № 211193 від 04.11.2006 року та серії ААК №211205 від 16.11.2006 року, виписаних від імені Чемеровецького СЛГО «Агроліс». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД №302010109/6/131486 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_11/НОМЕР_12, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 08.12.2006 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні необрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 27,4 м. куб. митною вартістю 18511, 36 грн., митному органу подано: CMR E 32907 від 08.12.2006 року, рахунок № 16 від 18.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 273652 від 08.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 009155 від 07.12.2006 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підробленої товарно-транспортної накладної серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, виписаної від імені Чемеровецького СЛГО «Агроліс». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД №302010109/06/131523 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_8/НОМЕР_9, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 20.04.2007 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні обрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ал-Фа Надь КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 35, 247 м. куб., митною вартістю 31949, 56 грн., митному органу подано: CMR A №000371 від 20.04.2007 року, рахунок № 7 від 20.04.2007 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 366258 від 20.04.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 003876 від 19.04.2007 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених товарно-транспортних накладними № 0008990 від 08.02.2007 року та № 0008976 від 20.01.2007 року, виписаних від імені Турківського ДЛГП ЛГП «Галсільліс». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010009/7/130473 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_13/НОМЕР_14, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 01.06.2007 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні обрізні І-ІІІ сорту», на адресу фірми «Ром-Хун ІНВЕСТ КФТ»(Угорська Республіка) в кількості 36,47 м. куб., митною вартістю 32930, 36 грн., митному органу подано : CMR A № 099172 від 01.06.2007 року № 015793 від 01.06.2007 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 004586 від 08.05.2007 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підроблених товарно-транспортних накладних серії ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, виписаних від імені ДП «Верховинське ЛГ»та накладних № 8 від 02.04.2007 року, виписаної від імені ПП «ОСОБА_6»і № 17 від 08.05.2007 року, виписаної від імені ПП «ОСОБА_7»вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010009/7/130669 та на вантажному автомобілі з реєстраційними номерами НОМЕР_15/НОМЕР_16, переміщений ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Угорщину 08.06.2007 року, до митного оформлення вантажу «пиломатеріали хвойні обрізні І-ІІІ сорту (заготовки для підставки)»на адресу фірми «Чер Паллетс c.p.n.»(Італія) в кількості 35,68 м. куб., митною вартістю 28911, 40 грн., митному органу подано: CMR A № 174540 від 08.06.2007 року, рахунок № 12 від 08.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/ЕС-015882 від 08.06.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 005091 від 21.05.2007 року, одержаний незаконним шляхом на підставі підробленої товарно-транспортної накладної серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року, виписаної від імені ДП «Маневицьке ЛГ». Вказаний вантаж був оформлений по ВМД № 302010009/7/130703 та на ОСОБА_2 через митний пост «Тиса»Чопської митниці в Італію.

Крім того, ОСОБА_2 вчинив пособництво в підробленні документів, які надають права і видаються відповідною установою а саме: накладних серії ААК № 407688 від 26.07.2006 року, серії ААК № 211193 від 04.11.2006 року та серії ААК № 211205 від 16.11.2006 року, серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, виданих Чемеровецьким СЛГО «Агроліс», серії В № 0079321 від 22.09.2006 року та серії В № 0079322 від 23.09.2006 року, виданих Сколівським ДП ЛГП «Галсільліс», наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортних накладних серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, серії № 349 від 11.09.2006 року, серії ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, серія ЛГ № 350 від 11.09.2006 року, виданих Путильським лісгоспом, № 0008990 від 08.02.2007 року та № 0008976 від 20.01.2007 року, виданих Турківським ДЛГП ЛГП «Галсільліс», серії ЛГ № 096590 від 28.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, які видані ДП «Верховинське ЛГ»на імя приватного підприємця ОСОБА_6, накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж останнім лісоматеріалів ПП «ОСОБА_7»та накладної № 17 від 08.05.2007 року, про продаж лісоматеріалів від імені ПП «ОСОБА_7», ПП «ОСОБА_3»та серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року, виданий ДП »Маневицьке ЛГ», вчинене повторно, тобто злочин , передбачений ч.5 ст. 27 ч.2 ст. 358 України.

Злочин вчинено при наступних обставинах: так з метою контрабанди товарів «пиломатеріали», ОСОБА_2, будучи обізнаним про порядок отримання в Закарпатському та Чернівецькому обласному Управлінні лісового та мисливського господарства «сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій», який, у відповідності до Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності субєктів підприємницької діяльності, повязаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-ІV від 08 вересня 2005 року, Постанови КМУ «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій»№ 1260 від 21 грудня 2005 року, Наказу ДМСУ «Про затвердження Переліку документів, які видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів із використанням вантажної митної декларації відповідно до заявленого митного режиму»№ 202 від 20.03.2006 року, який надає право для здійснення експортних операцій з пиломатеріалами, є обовязковим для предявлення на митний контроль при експорті пиломатеріалів, в другій половині 2006 року, перебуваючи в м. Рахів, Закарпатської області за попередньою домовленістю з невстановленою слідством особою на імя «ОСОБА_4», з яким він домовився з приводу придбання лісоматеріалів, повідомив останньому анкетні дані своєї дружини ПП «ОСОБА_3»для здійснення на її імя вищевказаних підроблених товарно-транспортних накладних, які б підтверджували законність придбаної лісопродукції та після кожної з 11 поставок на його адресу особою на імя «ОСОБА_4»лісоматеріалів разом з підробленими товарно-транспортними документами до них, передавав останньому грошові кошти, як плату за придбані лісоматеріали з відповідними товарно-супровідними документами до них, що підтверджували законність отримання лісоматеріалів.

Маючи в своєму розпорядженні, одержані від особи «ОСОБА_4»вищевказані підроблені документи: накладні серії ААК № 407688 від 26.07.2006 року, серії ААК № 211193 від 04.11.2006 року та серії ААК № 211205 від 16.11.20065 року, серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, виданих Чемеровецьким СЛГО «Агроліс», серії В № 0079321 від 22.09.2006 року та серії В № 0079322 від 23.09.2006 року, виданих Сколівським ДП ЛГП «Галсільліс», наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортних накладних серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, серії ЛГ № 349 від 11.09.2006 року, серії ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, серія ЛГ № 350 від 11.09.2006 року, виданих Путильським лісгоспом, № 0008990 від 08.02.2007 року та № 0008976 від 20.01.2007 року, виданих Турківським ДЛГП ЛГП «Галсільліс», ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, які видані ДП «Верховинське ЛГ»на імя приватного підприємця ОСОБА_6, накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж останнім лісоматеріалів ПП «ОСОБА_7»та накладної № 17 від 08.05.2007 року, про продаж лісоматеріалів від імені ПП «ОСОБА_7», ПП «ОСОБА_3»та серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року, виданої ДП «Маневицьке ЛГ», ОСОБА_2 подав їх в Закарпатське та Чернівецьке обласне управління лісового та мисливського господарства для оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій: № 007747 від 24.10.2006 року, № 008107 від 03.11.2006 року, серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року, серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року, серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року, серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року, № 008672 від 23.11.2006 року, № 003876 від 19.04.2007 року, № 004586 від 08.05.2007 року, № 005091 від 21.05.2007 року.

В той же час, досудовим слідством встановлено, що за вищевказаними товарно-транспортними накладними та наказом ПП «ОСОБА_3» лісопродукція не реалізовувалась, в зазначені лісогосподарства та до вищевказаних приватних підприємців, ОСОБА_2 з приводу придбання лісопродукції ніколи не звертався, тобто зазначені документи є підробленими.

Крім того, ОСОБА_2 вчинив використання завідомо підроблених документів, а саме: накладних серії ААК № 407688 від 26.07.2006 року, серії 26.07.2006 року, серії ААК № 211193 від 04.11.2006 року та серії ААК № 211205 від 16.11.2006 року, серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, виданих Чемеровецьким СЛГО «Агроліс», серії В №0079321 від 22.09.2006 року та серії В № 0079322 від 23.09.2006 року, виданих Сколівських ДП ЛГП «Галсільліс», наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортних накладних серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, серії ЛГ № 349 11.0.92006 року, серії ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, серія ЛГ № 350 від 11.09.2006 року, виданих Путильським лісгоспом, № 0008990 від 08.02.2007 та № 0008976 від 20.01.2007 року, виданих Турківським ДЛГП ЛГП «Галсільліс», серія ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, які видані ДП «Верховинське ЛГ»на імя приватного підприємця ОСОБА_6, накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж останнім лісоматеріалів ПП «ОСОБА_7»та накладної № 17 від 08.05.2007 року, про продаж лісоматеріалів від імені ПП «ОСОБА_7», ПП «ОСОБА_3»та серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року, виданої ДП «Маневицьке ЛГ», тобто злочин, передбачений ч.3 ст. 358 КК України.

Злочин вчинено при наступних обставинах: ОСОБА_2 усвідомлюючи, що накладні серії ААК № 407688 від 26.07.2006 року, серії ААК № 211193 від 04.11.2006 року та серії ААК № 211205 від 16.11.2006 року, серії ААК № 211166 від 05.10.2006 року, видані Чемеровецьким СЛГО «Агроліс», серії В № 0079321 від 22.09.2006 року та серії В № 0079322 від 23.09.2006 року, видані Сколівським ДП ЛГП «Галсільліс», наказу № 018410 від 10.04.2006 року та товарно-транспортні накладні серії ЛГ № 347 від 10.09.2006 року, серії ЛГ № 349 від 11.09.2006 року, серії ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, серія ЛГ № 350 від 11.09.2006 року, видані Путильським лісгоспом, № 0008990 від 08.02.2007 та № 0008976 від 20.01.2007 року, видані Турківським ДЛГП ЛГП «Галсільліс», серії ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.06., які видані ДП «Верховинське ЛГ»на імя приватного підприємця ОСОБА_6, накладна № 8 від 02.04.2007 року, про продаж останнім лісоматеріалів ПП «ОСОБА_7», ПП «ОСОБА_3»та серії 02АБЕ № 342586 від 02.03.2007 року, видана ДП «Маневицьке ЛГ», є підробленими і їх подання в Закарпатське та Чернівецьке обласне управління лісового господарства як підставу для оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій є незаконними, подав їх, в період жовтень 2006 року травень 2007 року в Закарпатській області та Чернівецьке обласне управління лісового та мисливського господарства для оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій: 007747 від 24.10.2006 року, № 008107 від 03.11.2006 року, серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року, серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року, серії 001 № 001 № 004679 від 27.10.2006 року, серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року, № 008672 від 23.11.2006 року, № 009155 від 07.12.2006 року, № 003876 від 19.04.2007 року, № 004586 від 08.05.2007 року, № 005091 від 21.05.2007 року.

В той же час, ОСОБА_2 усвідомлюючи, що вказані сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій отримані незаконним шляхом і їх подання органу як підставу для переміщення пиломатеріалів є незаконним, подав, в період з 26 жовтня 2006 року по 08 червня 2007 року, вищевказані документи на митний контроль Виноградівській митниці, як підставу для переміщення товару «пиломатеріали», загальною кількістю 339, 868 м. куб., загальною митною вартістю 265007,26 чим вчинив використання завідомо підроблених документів.

Крім того ОСОБА_2 вчинив легалізацію (відмивання) доходів здобутих злочинним шляхом, тобто набув, володів та використав кошти, одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння продовжуваного злочину контрабанди товарів «пиломатеріали», загально. Кількістю 339,868 м. куб., загальною митною вартістю 265007,26 грн., тобто злочин, передбачений ч.1 ст. 209 КК України.

Злочин вчинено при наступних обставинах ОСОБА_2 діючи в межах укладених ним контрактів № 1/06 від 25.10.2006 року та 3 4/06 від 30.11.2006 року, укладених з угорською фірмою «Ал-Фа Надь КФТ»(м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7), № 2/06 від 25.10.2006 року та № 3/06 від 16.11.2006 року, укладених з угорською фірмою «РОМ-ХУН ІНВЕСТ КФТ»(м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84), № 1/07 від 04.06.2007 року, укладеного з італійською фірмою «Чер Паллетс СРЛ»(м. Фор а ді Кавола, вул. Е. Фермі, 1) на поставку товару «пиломатеріали»в період з 26 жовтня 2006 року по 08 червня 2007 року, здійснюючи підприємницьку діяльність по дорученню від імені ПП «ОСОБА_3», незаконно з приховуванням від митного контролю, шляхом подачі митному органу України отриманих незаконним шляхом сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, перемістив в митному режимі «експорт»через митний кордон України товар «пиломатеріали», загальною кількістю 339,868 м. куб., загальною митною вартістю 265007,26 грн.

В той же час, ОСОБА_2 протягом другої половини 2006 року та 2007 року, отримуючи валютні кошти за контрабандно переміщений ним по дорученню від імені ПП «ОСОБА_3» через митний кордон України товар «пиломатеріали», діючи на виконання єдиного умислу по контрабанді товарів, використав кошти, які надходили не відкритий ним на імя ПП «ОСОБА_3»у відділенні № 316 АКІБ «УКРИСББАНК»в м. Рахів, МФО 351005, валютний рахунок № НОМЕР_17, в сумі 265007,26 грн., на власні потреби та для здійснення підприємницької діяльності.

В судовому засіданні ОСОБА_2 вину свою у вчиненні злочинів визнав повністю, згідно викладеного в обвинувальному висновку, послідовно та у повній мірі розказав суду згадані вище обставини вчиненого ним злочину, пояснив, що вказані злочини допустив через те, що не знав про зміни у законодавстві та просив суворо його не карати.

Дослідження фактичних обставин справи було обмежено допитом підсудного.

Крім визнання вини підсудним, його вина доведена зібраними по справі доказами:

-висновком експерта № 826 від 25 квітня 2009 року, по проведеній у справі експертами НДЕКЦ при ГУ МВС України в Закарпатській області технічній експертизі документів, згідно з яким подані ОСОБА_2 в Закарпатське ОУЛМГ для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів № 003876 від 19.04.2007 року товарно-транспортні накладні № 0008976 від 20.01.2007 року Турківського ДЛГП ЛГП „Галсільліс” та № 009155 від 07.12.2006 року товарно-транспортна накладна ААК № 211166 від 05.10.2006 року Чемеровецького СЛГО „Агроліс” є підробленими, тобто завірені підробленими відтисками печаток зазначених лісогосподарств.

Т. 2 а. с. 139-147

Речовими доказами:

- Документами із справи акредитації ПП „ОСОБА_3” у ВМО № 1 „Рахів” Виноградівської митниці разом з зовнішньо-економічними контрактами на експорт ”пиломатеріалів”: Облікова картка (ксерокопія) № 30201/09/06/000181 від 25.10.2006 року, субєкта ЗЕД ОСОБА_3, Свідоцтво (ксерокопія) про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (ідент. №НОМЕР_18) від 16.10.2006 року, в Рахівській РДА, Довідка (ксерокопія) УкрСиббнку про відкриття ПП ОСОБА_3 валютного рахунку № НОМЕР_17, Довіреність (ксерокопія) № ВЕС 064565 від 16.10.2006 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_6, серію ВО № НОМЕР_19, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року та ксерокопія про присвоєння ідентифікаційного коду № НОМЕР_1 від 20.03.2002 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії ВО № НОМЕР_20, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року, свідоцтво (ксерокопія) серії Д № НОМЕР_21 від 23.10.2006 року ДПІ у Рахівському р-ну про сплату ОСОБА_3 єдиного податку, контракт № 1/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів. Контракт № 2/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Воядне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Інвест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84 на поставку 2000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 3/06 (ксерокопія) від 16.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Інвест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 4/06 (ксерокопія) від 30.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 1/07 (ксерокопія) від 04.06.2007 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського району, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Чер-Паллетс с.р.л.”, Італія, м. Фор а ді Кавола, вул. Е. Фермі, № 1 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів. Згідно з яким, відповідальною особою ПП „ОСОБА_3” за роботу з митницею є ОСОБА_2, який на підставі вищевказаних контрактів в 11 випадках контрабандно перемістив товар „пиломатеріали” через митний кордон України, шляхом подачі до митного оформлення Виноградівській митниці отриманих незаконним шляхом сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

Т. 1 а. с. 141-163

- Сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій видані Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені: № 004586 виданий 08.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 08.05.2007 року, розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; ксерокопії накладних ДП „Верховинське ЛГ”, що видані на імя ОСОБА_6 ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, ксерокопія накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж 36, 01 м. куб. палетної заготовки ОСОБА_6 ПП, ОСОБА_7 та ксерокопії № 17 від 08.05.2007 року про продаж 72, 02 м. куб. палетної дошки ПП ОСОБА_7 на адресу ПП ОСОБА_3, № 009155, виданий 07.12.2006 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 07.12.2006 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладна Чемеровецького СЛГО „Агроліс”, що видана на імя ОСОБА_3 ААК № 211166 від 05.10.2006 року; № 003876, виданий 19.04.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 17.04.2007 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладні Турківського ДЛГП ЛГП „Галсільліс”, що видані на імя ОСОБА_3 № 0008976 від 20.01.2007 року на 29 м. куб. пиловника та № 0008990 від 08.02.2007 року на 30 м. куб. пиловника; рахунок № 5 від 17.04.2007 року про продаж пиломатеріалів в обсязі 35, 283 м. куб. на адресу фірми «Ал-Фа-Наль»КФТ, Угорщина; № 005091, виданий 21.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: Заява, від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 21.05.2007 року; Розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; Накладна (ксерокопія) ДП «Маневицьке ЛГ», що видана на імя ОСОБА_3 02 АБЕ № 342586 від 02.03.07 та квитанція № 846; № 008107 від 03.11.06 (Копія); № 008672 від 23.11.06 (копія); «007747 від 24.10.06 (копія). Зазначені сертифікати були отримані незаконним шляхом на підставі вищевказаних підроблених товарно-транспортних накладних та подані ОСОБА_2 до митного оформлення товару «пиломатеріали». Т.1 а. с. 94-96, т.2 а. с. 159-182

- сертифікати про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 №№ 004678 від 27.10.06, 004679 від 07.10.06, 004680 від 27.10.06, 004681 від 27.10.06, видані Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені. Заява ОСОБА_2 на видачу сертифікатів про надходження лісоматеріалів для забезпечення експортних операцій від 27.10.2006 року; Наказ (ксерокопія) № 018410 від 10.04.2006 року, про відпуск лісоматеріалів ДП «Путильський ЛГ»МВТП «Горизонт»; Ксерокопії товарно-транспортних накладних серії ЛГ350 від 11.09.06, ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, ЛГ № 349 від11.09.06, ЛГ № 347 від 10.09.06. про продаж пиломатеріалів МВТП «Горизонь»ПП «ОСОБА_3».

Зазначені сертифікати були отримані незаконним шляхом на підставі вищевказаних товарно-транспортних документів та подані ОСОБА_2 до митного оформлення товару «Пиломатеріали». Т. 4а. с. 13-20

- вилученими на Виноградівській митниці товарно-супровідними документами, складеними в результаті контрабандного переміщення ОСОБА_2 товару «пиломатеріали»від імені ПП «ОСОБА_3»:

1. ВМД № 302010109/131291 від 26.10.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, Ю CMR А № 0754077 від 26.10.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342503 від 26.10.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 007747 від 24.10.2006 року.

2. ВМД № 302010109/6/131343 від 03.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 03.11.2006 року, рахунок № 4 від 03.11.2006 року, обґрунтування митної вартості від 03.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342681 від 03.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008107 від 03.11.2006 року.

3. ВМД № 302010109/6/131348 від06.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR А № 0754082 від 06.11.2006 року, рахунок № 5 від 06.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342684 від 06.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року.

4. ВМД № 302010109/6/131353 від 08.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR A № 077680 від 08.11.2006 року, рахунок № 6 від 08.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року.

5. ВМД № 302010109/6/131408 від 17.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32904 від 17.11.2006 року, рахунок № 10 від 17.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 314143 від 15.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року.

6. ВМД № 302010109/6/131464 від 28.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32906 від 28.11.2006 року, рахунок № 12 від 28.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 314150 від 17.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001№ 004681 від 27.10.2006 року.

7. ВМД № 302010109/6/131486 від 01.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 01.12.2006 року, рахунок № 13 від 01.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 316458 від 01.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008672 від 23.11.2006 року.

8. ВМД № 302010109/6/131523 від 08.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32907 від 08.12.2006 року, рахунок № 16 від 08.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 273652 від 08.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 009155 від 07.12.2006 року.

9. ВМД № 302010009/7/130473 від 20.04.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 000371 від 20.04.2007 року, рахунок № 7 від 20.04.2007 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 366258 від 20.04.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 003876 від 19.04.2007 року.

10. ВМД № 302010009/7/130669 від 01.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 099172 від 01.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/УС-015703 від 01.06.2007 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 004586 від 08.05.2007 року.

11. ВМД № 302010009/7/1307032 від 08.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 174540 від 08.06.2007 року, рахунок № 12 від 08.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/ЕС-015882 від 08.06.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 005091 від 21.05.2007 року. Всі документи, разом з інформаційними аркушами митного контролю та оформлення за вказаними ВМД.

А також, ідентичні документи, вилучені на Чопській митниці та супровідна листи перетину державного кордону України вантажним автотранспортом в пункті пропуску «Тиса-Загонь», які також підтверджують факт переміщення товару «пиломатеріали»в Угорську Республіку: № 096503 від 29.10.06, № 100090 від 05.11.2006 року, № 101280 від 07.11.2006 року, № 101701 від 08.11.2006 року, № 099592 від 17.11.2006 року, № 107438 від 29.11.2006 року, № 111484 від 03.12.2006 року, № 089646 від 08.12.2006 року, № 039528 від 23.04.2007 року, № 055997 від 05.06.2007 року та № 058837 від 12.06.2007 року.

Т. 2а. с. 187-231, т 3 а. с. 49-118;

- Ксерокопіями аркушів з журналів обліку виданих сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій Закарпатського ОУЛМГ, які підтверджують факт оформлення ОСОБА_2 сертифікатів на підставі підроблених накладних. Т. 5 а. с. 35-41;

- Ксерокопією роздруківки руху коштів, які надходили та використовувались на відкритому на імя ПП «ОСОБА_3,»у відділенні № 316 АКІБ «УКРСИББАНК», в м. Рахів, МФО 351005, валютний рахунок № НОМЕР_17, в сумі 265007,26 грн., якого підтверджується факт отримання ОСОБА_2, який діяв від імені ПП «ОСОБА_3»валютних коштів за контрабандно переміщені «пиломатеріали»через митний кордон України та їх подальше використання в підприємницькій діяльності. Т. 4 а. с. 163-171;

Протоколами слідчих дій:

-протоколом огляду товарно-супровідних та інших документів від 24.04.2009 року на вантаж «пиломатеріали», яким зафіксовано факт подання до митного контролю ОСОБА_2, одержаних незаконним шляхом, на підставі підроблених товарно-супровідних документів, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій. Одночасно, вказаним протоколом оглянуто самі сертифікати та підроблені товарно-транспортні документи. Т.5а. с. 27-34;

-протоколом огляду справи в Рахівському районному суді Закарпатської області від 15.04.2009 року, яким долучені нормативно-правові акти, щодо експортних операцій з пиломатеріалами, роздруківки руху коштів по рахунку ПП «ОСОБА_3», постанови про порушення кримінальних справ та допитів свідків обвинувачених по обставинах вчинення ОСОБА_2 злочинів. Т. 4а. с. 121-179;

Документами:

-протоколами про ПМП №№ 0174/302000046/09, 0175/302000046/09 від 27.02.2009 року, 0183/302000046/09, 0184/302000046/09, 0185/302000046/09, 0186/302000046/09 від 02.03.2009 року, 0189/302000046/09, 0190/302000046/09, 0191/302000046/09 від 03.03.2009 року, 0195/302000046/09 та 0196/302000046/09 від 04.03.2009 року, складені Виноградівською митницею, в звязку з незаконним переміщенням ОСОБА_2 в 2006-2007 роках, товару «пиломатеріали»через митний кордон України. Т. 3а. с. 120-131;

-Документами із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та ПП «ОСОБА_2», одержані через Рахівську ДПІ в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами, а також про відсутність заборгованості по неповерненню валютної виручки. Т. 3а. с. 195-226;

-Документами із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та «ОСОБА_2», одержані через Рахівську РДА в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами. Т. 3 а. с.184-193;

-Документами одержаними з Державної інспекції з карантину рослин, якими підтверджено факт отримання ОСОБА_2 від імені ПП «ОСОБА_3»фітосанітарних сертифікатів, в звязку із експортом товару «пиломатеріали». Т. 4 а.с.95-117;

-Повідомленням Виноградівської митниці № 01-54/1-1275 від 05.03.2009 року, про те, що митна вартість контрабандно переміщених ОСОБА_2 товарів «пиломатеріали»складає 265007,26 грн. Т. 3а. с. 119;

-Повідомленням приватного нотаріусу Рахівського районного нотаріального округу ОСОБА_9 № 3 від 15.04.09., яким підтверджено факт оформлення ПП «ОСОБА_3»доручення на імя ОСОБА_2 на здійснення від її імені підприємницької діяльності з приводу придбання та експорту лісо-пило матеріалів Т. 4 а. с. 89-90;

- нормативно правовими актами: Законом України «Про особливості державного та експортом лісоматеріалів» № 2860-ІV від 8 вересня 2005 року, постановою КМУ «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій»№1260 від 21грудня 2005 року, наказом ДМСУ «про затвердження Переліку документів, які видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів із використанням вантажної митної декларації відповідно до заявленого митного режиму»№ 202 від 20.03. 2006 року. Т. 4а. с. 128-129, 132, 180-182;

-повідомленням Чопського МВУСБУ в Закарпатській області, про причетність ОСОБА_2 до вчинення від імені ПП «ОСОБА_3»контрабанди товару «пиломатеріали», легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, посібництві в підробленні документів та використанні завідомо підроблених документів.

Т. 2а. с. 152

-повідомленнями ДП «Верховинське лісове господарство», Турківського ДЛГП ЛГП «Гальсільліс», Сколівського ДП ЛГП «Галсільліс», ДП «Маневицьке лісове господарство», Чемеревецького СЛГО «АГРОЛІС», та ДП «Путильський лісгосп», про те, що товарно-транспортні документи, подані ОСОБА_2 для одержання відповідних сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ними не видавались, тобто є підробленими. Т. 1а. с. 124, 126, 128, 130, 132, 138;

-повідомленням ДПІ в Косівському р-ні Івано-Франківської області про те, що МВТП «Горизонт»з 2003 року визнано банкрутом і ліквідовано як юридичну особу, що підтверджує факт неможливості продажу ними лісоматеріалів ПП «ОСОБА_3»в 2006 році. Т. 3а. с. 34;

ОСОБА_2 є не судимим. По місцю проживання характеризується позитивно. Згідно даних Рахівської ЦРЛ ОСОБА_2 на наркологічному та в психіатричному обліках не перебуває.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає що органом досудового розслідування вірно кваліфіковано дії ОСОБА_2 за ч. 5. ст. 27- ч. 2 ст. 358 КК України, як пособництво у підробленні документів, які видається чи посвідчується підприємством, установою, організацією і які надають права або звільняють від обовязків з метою використання його як підроблювачем так і іншою особою, вчинене повторно; та за ч. 3 ст. 358 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

18 січня 2012 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності, на підставі якого внесено зміни в діючий КК України, зокрема в ст. 201 КК України. Внесені зміни фактично декриміналізують діяння ОСОБА_2 вмінені йому в обвинувачення за ч.1 ст. 201 КК України та ч.1 ст. 209 КК України, а отже внаслідок внесених змін, діяння ОСОБА_2 вмінені йому в досудовому порядку перестали бути карними. Згідно ст. 6 п.2 КПК України кримінальну справу не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю за відсутністю в діянні складу злочину. Відповідно до вимог ст.. 6 ч.3 КПК України якщо обставини зазначені в п. 1,2 частини першої цієї статті виявляються в стадії судового розгляду, суд доводить розгляд справи до кінця і постановляє виправдувальний вирок.

Зваживши викладене, суд приходить до висновку, що ОСОБА_2 підлягає виправданню за ч.1 ст. 201 КК, ч.1 ст. 209 КК України на підставі ст.6 п.2 КПК України, за відсутністю складу злочину в його діях.

Цивільного позову по справі не заявлено.

Судові витрати по справі за проведення технічної експертизи документів в сумі 1095,25 грн. слід стягнути з ОСОБА_2 в користь експертної установи переказавши вказані кошти на р/р 35224002000411 МФО 812016, Код ЄДРПОУ 25575144, Банк УДК в Закарпатській області з відміткою, щодо призначення платежу «за виконання експертизи».

Речові докази: Документами із справи акредитації ПП „ОСОБА_3” у ВМО № 1 «Рахів»Виноградівської митниці разом з зовнішньо-економічними контрактами на експорт «пиломатеріалів»: Облікова картка (ксерокопія) № 30201/09/06/000181 від 25.10.2006 року, субєкта ЗЕД ОСОБА_3, Свідоцтво (ксерокопія) про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (ідент. №НОМЕР_18) від 16.10.2006 року, в Рахівській РДА, Довідка (ксерокопія) УкрСиббнку про відкриття ПП ОСОБА_3 валютного рахунку № НОМЕР_17, Довіреність (ксерокопія) № ВЕС 064565 від 16.10.2006 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_6, серію ВО № НОМЕР_19, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року та ксерокопія про присвоєння ідентифікаційного коду № НОМЕР_1 від 20.03.2002 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії ВО № НОМЕР_20, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року, свідоцтво (ксерокопія) серії Д № НОМЕР_21 від 23.10.2006 року ДПІ у Рахівському р-ну про сплату ОСОБА_3 єдиного податку, контракт № 1/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул.. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів. Контракт № 2/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Ін вест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул.. Нітроі, № 84 на поставку 2000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 3/06 (ксерокопія) від 16.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Інвест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 4/06 (ксерокопія) від 30.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 1/07 (ксерокопія) від 04.06.2007 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського району, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Чер-Паллетс с.р.л.”, Італія, м. Фор а ді Кавола, вул. Е. Фермі, № 1 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів. Згідно з яким, відповідальною особою ПП „ОСОБА_3” за роботу з митницею є ОСОБА_2, який на підставі вищевказаних контрактів в 11 випадках контрабандно перемістив товар „пиломатеріали” через митний кордон України, шляхом подачі до митного оформлення Виноградівській митниці отриманих незаконним шляхом сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій; Сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій видані Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені: № 004586 виданий 08.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 08.05.2007 року, розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; ксерокопії накладних ДП „Верховинське ЛГ”, що видані на імя ОСОБА_6 ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, ксерокопія накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж 36, 01 м. куб. палетної заготовки ОСОБА_6 ПП, ОСОБА_7 та ксерокопії № 17 від 08.05.2007 року про продаж 72, 02 м. куб. палетної дошки ПП ОСОБА_7 на адресу ПП ОСОБА_3, № 009155, виданий 07.12.2006 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 07.12.2006 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладна Чемеровецького СЛГО „Агроліс”, що видана на імя ОСОБА_3 ААК № 211166 від 05.10.2006 року; № 003876, виданий 19.04.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 17.04.2007 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладні Турківського ДЛГП ЛГП „Галсільліс”, що видані на імя ОСОБА_3 № 0008976 від 20.01.2007 року на 29 м. куб. пиловника та № 0008990 від 08.02.2007 року на 30 м. куб. пиловника; рахунок № 5 від 17.04.2007 року про продаж пиломатеріалів в обсязі 35, 283 м. куб на адресу фірми «Ал-Фа-Наль»КФТ, Угорщина; № 005091, виданий 21.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: Заява, від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 21.05.2007 року; Розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; Накладна (ксерокопія) ДП «Маневицьке ЛГ», що видана на імя ОСОБА_3 02 АБЕ № 342586 від 02.03.07 та квитанція № 846; № 008107 від 03.11.06 (Копія); № 008672 від 23.11.06 (копія); «007747 від 24.10.06 (копія). Зазначені сертифікати були отримані незаконним шляхом на підставі вищевказаних підроблених товарно-транспортних накладних та подані ОСОБА_2 до митного оформлення товару «пиломатеріали»; сертифікати про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 №№ 004678 від 27.10.06, 004679 від 07.10.06, 004680 від 27.10.06, 004681 від 27.10.06, видані Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені. Заява ОСОБА_2 на видачу сертифікатів про надходження лісоматеріалів для забезпечення експортних операцій від 27.10.2006 року; Наказ (ксерокопія) № 018410 від 10.04.2006 року, про відпуск лісоматеріалів ДП «Путильський ЛГ»МВТП «Горизонт»; Ксерокопії товарно-транспортних накладних серії ЛГ350 від 11.09.06, ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, ЛГ № 349 від11.09.06, ЛГ № 347 від 10.09.06. про продаж пиломатеріалів МВТП «Горизонь»ПП «ОСОБА_3»; Вилученими на Виноградівській митниці товарно-супровідними документами, складеними в результаті контрабандного переміщення ОСОБА_2 товару «пиломатеріали»від імені ПП «ОСОБА_3»: ВМД № 302010109/131291 від 26.10.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR А № 0754077 від 26.10.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342503 від 26.10.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 007747 від 24.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131343 від 03.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 03.11.2006 року, рахунок № 4 від 03.11.2006 року, обґрунтування митної вартості від 03.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342681 від 03.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008107 від 03.11.2006 року. ВМД № 302010109/6/131348 від 06.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR А № 0754082 від 06.11.2006 року, рахунок № 5 від 06.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342684 від 06.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131353 від 08.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR A № 077680 від 08.11.2006 року, рахунок № 6 від 08.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131408 від 17.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32904 від 17.11.2006 року, рахунок № 10 від 17.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 314143 від 15.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131464 від 28.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32906 від 28.11.2006 року, рахунок № 12 від 28.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 314150 від 17.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131486 від 01.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 01.12.2006 року, рахунок № 13 від 01.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 316458 від 01.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008672 від 23.11.2006 року. ВМД № 302010109/6/131523 від 08.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32907 від 08.12.2006 року, рахунок № 16 від 08.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 273652 від 08.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 009155 від 07.12.2006 року ВМД № 302010009/7/130473 від 20.04.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 000371 від 20.04.2007 року, рахунок № 7 від 20.04.2007 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 366258 від 20.04.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 003876 від 19.04.2007 року. ВМД № 302010009/7/130669 від 01.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 099172 від 01.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/УС-015703 від 01.06.2007 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 004586 від 08.05.2007 року. ВМД № 302010009/7/1307032 від 08.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 174540 від 08.06.2007 року, рахунок № 12 від 08.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/ЕС-015882 від 08.06.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 005091 від 21.05.2007 року. Всі документи, разом з інформаційними аркушами митного контролю та оформлення за вказаними ВМД. А також, ідентичні документи, вилучені на Чопській митниці та супровідного листи перетину державного кордону України вантажним автотранспортом в пункті пропуску «Тиса-Загонь», які також підтверджують факт переміщення товару «пиломатеріали»в Угорську Республіку: № 096503 від 29.10.06, № 100090 від 05.11.2006 року, № 101280 від 07.11.2006 року, № 101701 від 08.11.2006 року, № 099592 від 17.11.2006 року, № 107438 від 29.11.2006 року, № 111484 від 03.12.2006 року, № 089646 від 08.12.2006 року, № 039528 від 23.04.2007 року, № 055997 від 05.06.2007 року та № 058837 від 12.06.2007 року. Протоколи про ПМП №№ 0174/302000046/09, 0175/302000046/09 від 27.02.2009 року, 0183/302000046/09, 0184/302000046/09, 0185/302000046/09, 0186/302000046/09 від 02.03.2009 року, 0189/302000046/09, 0190/302000046/09, 0191/302000046/09 від 03.03.2009 року, 0195/302000046/09 та 0196/302000046/09 від 04.03.2009 року, складені Виноградівською митницею, в звязку з незаконним переміщенням ОСОБА_2 в 2006-2007 роках, товару «пиломатеріали»через митний кордон України. Документи із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та ПП «ОСОБА_2», одержані через Рахівську ДПІ в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами, а також про відсутність заборгованості по неповерненню валютної виручки. Документи із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та «ОСОБА_2», одержані через Рахівську РДА в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами. Документи одержаними з Державної інспекції з карантину рослин, якими підтверджено факт отримання ОСОБА_2 від імені ПП «ОСОБА_3»фітосанітарних сертифікатів, в звязку із експортом товару «пиломатеріали », які знаходяться при матеріалах справи, по вступу вироку в законну силу залишити там же.

Обираючи вид і міру покарання ОСОБА_2, суд враховує дані про особу підсудного, тяжкість скоєного злочину, наслідки його скоєння, та помякшуючі і обтяжуючі вину обставини.

Помякшуючими вину обставинам відносно ОСОБА_2 є те, що він вину у скоєному злочині визнав повністю і розкаявся у скоєному, позитивно характеризується, сприяв у розкритті злочинів, на утриманні має 2 н/дітей, є інвалідом ІІ групи загального захворування.

Обтяжуючих вину обставин відносно ОСОБА_2 на досудовому слідстві та в суді не встановлено

Дані обставини обставини в сукупності дають суду підстави для обрання ОСОБА_2 покарання у вигляді позбавлення волі з послідуючим звільненням від покарання відповідно до ст. 75 КК України, з певними обмеженнями що випливають з ст. 76 КК України.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України,

З А С У Д И В:

ОСОБА_2 по предявленому йому звинуваченню у злочинах передбачених ч.1 ст. 201, ч.1 ст. 209 КК України виправдати за відсутністю складу злочину в його діях, а визнати винним і призначити покарання за ч.5 ст.27- ч. 2 ст. 358 КК України до одного року позбавлення волі; за ч. 3 ст. 358 КК України, до шести місяців арешту.

На підставі ст. 70 КК України, шляхом поглинення більш суворим покаранням менш суворого, остаточно ОСОБА_2 призначити покарання у вигляді одного року позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_2 від призначеного за даним вироком покарання, якщо протягом одного року він не вчинить нового злочину.

Згідно ст. 76 КК України зобовязати ОСОБА_2 не виїзджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу органу кримінально-виконачної системи; повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання.

Запобіжний захід до вступу вироку в законну силу ОСОБА_2 залишити попередній підписку про невиїзд.

Судові витрати по справі за проведення технічної експертизи документів в сумі 1095,25 грн. стягнути з ОСОБА_2 в користь експертної установи переказавши вказані кошти на р/р 35224002000411 МФО 812016, Код ЄДРПОУ 25575144, Банк УДК в Закарпатській області з відміткою, щодо призначення платежу «за виконання експертизи».

Речові докази: Документи із справи акредитації ПП „ОСОБА_3” у ВМО № 1 „Рахів” Виноградівської митниці разом з зовнішньо-економічними контрактами на експорт ”пиломатеріалів”: Облікова картка (ксерокопія) № 30201/09/06/000181 від 25.10.2006 року, субєкта ЗЕД ОСОБА_3, Свідоцтво (ксерокопія) про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (ідент. №НОМЕР_18) від 16.10.2006 року, в Рахівській РДА, Довідка (ксерокопія) УкрСиббнку про відкриття ПП ОСОБА_3 валютного рахунку № НОМЕР_17, Довіреність (ксерокопія) № ВЕС 064565 від 16.10.2006 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_6, серію ВО № НОМЕР_19, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року та ксерокопія про присвоєння ідентифікаційного коду № НОМЕР_1 від 20.03.2002 року, ксерокопія паспорту ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії ВО № НОМЕР_20, виданий Рахівським РВ ГУМВСУ в Закарпатській області 13.12.1999 року, свідоцтво (ксерокопія) серії Д № НОМЕР_21 від 23.10.2006 року ДПІ у Рахівському р-ну про сплату ОСОБА_3 єдиного податку, контракт № 1/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул.. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів. Контракт № 2/06 (ксерокопія) від 25.10.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Ін вест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул.. Нітроі, № 84 на поставку 2000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 3/06 (ксерокопія) від 16.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ром-Хун Інвест” КФТ, Угорщина, м. Сикешфегервар, вул. Нітроі, № 84 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 4/06 (ксерокопія) від 30.11.2006 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського р-ну, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Ал-Фа Надь” КФТ, Угорщина, м. Кечкемет, вул. Хойогош, № 7 на поставку 1400 м. куб. пиломатеріалів, контракт № 1/07 (ксерокопія) від 04.06.2007 року купівлі-продажу товару „пиломатеріали”, укладений в с. С. Водяне, Рахівського району, між ПП „ОСОБА_3” та фірмою „Чер-Паллетс с.р.л.”, Італія, м. Фор а ді Кавола, вул.. Е. Фермі, № 1 на поставку 1000 м. куб. пиломатеріалів. Згідно з яким, відповідальною особою ПП „ОСОБА_3” за роботу з митницею є ОСОБА_2, який на підставі вищевказаних контрактів в 11 випадках контрабандно перемістив товар „пиломатеріали” через митний кордон України, шляхом подачі до митного оформлення Виноградівській митниці отриманих незаконним шляхом сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій; Сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій видані Закарпатським обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені: № 004586 виданий 08.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 08.05.2007 року, розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; ксерокопії накладних ДП „Верховинське ЛГ”, що видані на імя ОСОБА_6 ЛГ № 096590 від 29.08.2006 року, ЛГ № 096501 від 31.08.2006 року, ксерокопія накладної № 8 від 02.04.2007 року, про продаж 36, 01 м. куб. палетної заготовки ОСОБА_6 ПП, ОСОБА_7 та ксерокопії № 17 від 08.05.2007 року про продаж 72, 02 м. куб. палетної дошки ПП ОСОБА_7 на адресу ПП ОСОБА_3, № 009155, виданий 07.12.2006 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 07.12.2006 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладна Чемеровецького СЛГО „Агроліс”, що видана на імя ОСОБА_3 ААК № 211166 від 05.10.2006 року; № 003876, виданий 19.04.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: заява від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 17.04.2007 року; розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; накладні Турківського ДЛГП ЛГП „Галсільліс”, що видані на імя ОСОБА_3 № 0008976 від 20.01.2007 року на 29 м. куб. пиловника та № 0008990 від 08.02.2007 року на 30 м. куб. пиловника; рахунок № 5 від 17.04.2007 року про продаж пиломатеріалів в обсязі 35, 283 м. куб на адресу фірми «Ал-Фа-Наль»КФТ, Угорщина; № 005091, виданий 21.05.2007 року, разом з документами, на підставі яких він був оформлений: Заява, від імені ОСОБА_3 про видачу сертифікату від 21.05.2007 року; Розрахунок обсягу лісоматеріалів та проект сертифікату; Накладна (ксерокопія) ДП «Маневицьке ЛГ», що видана на імя ОСОБА_3 02 АБЕ № 342586 від 02.03.07 та квитанція № 846; № 008107 від 03.11.06 (Копія); № 008672 від 23.11.06 (копія); «007747 від 24.10.06 (копія). Зазначені сертифікати були отримані незаконним шляхом на підставі вищевказаних підроблених товарно-транспортних накладних та подані ОСОБА_2 до митного оформлення товару «пиломатеріали»; сертифікати про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 №№ 004678 від 27.10.06, 004679 від 07.10.06, 004680 від 27.10.06, 004681 від 27.10.06, видані Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства разом з документами, на підставі яких вони були оформлені. Заява ОСОБА_2 на видачу сертифікатів про надходження лісоматеріалів для забезпечення експортних операцій від 27.10.2006 року; Наказ (ксерокопія) № 018410 від 10.04.2006 року, про відпуск лісоматеріалів ДП «Путильський ЛГ»МВТП «Горизонт»;Ксерокопії товарно-транспортних накладних серії ЛГ350 від 11.09.06, ЛГ № 348 від 10.09.2006 року, ЛГ № 349 від11.09.06, ЛГ № 347 від 10.09.06. про продаж пиломатеріалів МВТП «Горизонь»ПП «ОСОБА_3»; Вилученими на Виноградівській митниці товарно-супровідними документами, складеними в результаті контрабандного переміщення ОСОБА_2 товару «пиломатеріали»від імені ПП «ОСОБА_3»: ВМД № 302010109/131291 від 26.10.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR А № 0754077 від 26.10.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342503 від 26.10.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 007747 від 24.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131343 від 03.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 03.11.2006 року, рахунок № 4 від 03.11.2006 року, обґрунтування митної вартості від 03.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342681 від 03.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008107 від 03.11.2006 року. ВМД № 302010109/6/131348 від06.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR А № 0754082 від 06.11.2006 року, рахунок № 5 від 06.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 342684 від 06.11.2006 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004678 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131353 від 08.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: обґрунтування митної вартості, CMR A № 077680 від 08.11.2006 року, рахунок № 6 від 08.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004680 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131408 від 17.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32904 від 17.11.2006 року, рахунок № 10 від 17.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 314143 від 15.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004679 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131464 від 28.11.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32906 від 28.11.2006 року, рахунок № 12 від 28.11.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 314150 від 17.11.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій серії 001 № 004681 від 27.10.2006 року. ВМД № 302010109/6/131486 від 01.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR № б/н від 01.12.2006 року, рахунок № 13 від 01.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 316458 від 01.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 008672 від 23.11.2006 року. ВМД № 302010109/6/131523 від 08.12.2006 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR E № 32907 від 08.12.2006 року, рахунок № 16 від 08.12.2006 року, фітосанітарний сертифікат серії 7507 № 273652 від 08.12.2006 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 009155 від 07.12.2006 року ВМД № 302010009/7/130473 від 20.04.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 000371 від 20.04.2007 року, рахунок № 7 від 20.04.2007 року, фітосанітарний сертифікат серії 7505 № 366258 від 20.04.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 003876 від 19.04.2007 року. ВМД № 302010009/7/130669 від 01.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 099172 від 01.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/УС-015703 від 01.06.2007 року, сертифікат про надходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 004586 від 08.05.2007 року. ВМД № 302010009/7/1307032 від 08.06.2007 року, разом з наступними товарно-супровідними документами: CMR A № 174540 від 08.06.2007 року, рахунок № 12 від 08.06.2007 року, фітосанітарний сертифікат № 75-07-5525/ЕС-015882 від 08.06.2007 року, сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 005091 від 21.05.2007 року. Всі документи, разом з інформаційними аркушами митного контролю та оформлення за вказаними ВМД. А також, ідентичні документи, вилучені на Чопській митниці та супровідна листи перетину державного кордону України вантажним автотранспортом в пункті пропуску «Тиса-Загонь», які також підтверджують факт переміщення товару «пиломатеріали»в Угорську Республіку: № 096503 від 29.10.06, № 100090 від 05.11.2006 року, № 101280 від 07.11.2006 року, № 101701 від 08.11.2006 року, № 099592 від 17.11.2006 року, № 107438 від 29.11.2006 року, № 111484 від 03.12.2006 року, № 089646 від 08.12.2006 року, № 039528 від 23.04.2007 року, № 055997 від 05.06.2007 року та № 058837 від 12.06.2007 року. Протоколи про ПМП №№ 0174/302000046/09, 0175/302000046/09 від 27.02.2009 року, 0183/302000046/09, 0184/302000046/09, 0185/302000046/09, 0186/302000046/09 від 02.03.2009 року, 0189/302000046/09, 0190/302000046/09, 0191/302000046/09 від 03.03.2009 року, 0195/302000046/09 та 0196/302000046/09 від 04.03.2009 року, складені Виноградівською митницею, в звязку з незаконним переміщенням ОСОБА_2 в 2006-2007 роках, товару «пиломатеріали»через митний кордон України. Документи із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та ПП «ОСОБА_2», одержані через Рахівську ДПІ в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами, а також про відсутність заборгованості по неповерненню валютної виручки. Документи із справи акредитації ПП «ОСОБА_3»та «ОСОБА_2», одержані через Рахівську РДА в Закарпатській області, з яких вбачається, що основним видом діяльності приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, є оптова торгівля лісоматеріалами. Документи одержаними з Державної інспекції з карантину рослин, якими підтверджено факт отримання ОСОБА_2 від імені ПП «ОСОБА_3»фітосанітарних сертифікатів, в звязку із експортом товару «пиломатеріали », які знаходяться при матеріалах справи - по вступу вироку в законну силу слід залишити при справі.

На вирок може бути подана апеляція в судову палату з кримінальних справ апеляційного суду Закарпатської області через Рахівський районний суд, протягом 15 діб з моменту його проголошення.

Суддя В. Е. Ємчук

Джерело:ЄДРСР 22144002

Зачекайте, будь ласка. Генеруються посилання на нормативну базу...

Посилання згенеровані.

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Вирок від 03.02.2012 по справі № 1-7/12 Рахівський районний суд Закарпатської області

Показати наступного разу?

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Оновлення в Господарських договорах

Ви не авторизовані

Розділи системи

120 826 174

25 171

2 887

530 946

23 907 895

Унікальні можливості

Моніторинг

Календар засідань

Обране

Добірки прецедентів

Зв'яжіться з нами

Про нас

Комерційний відділ

Підтримка користувачів

Загальні контакти

Соціальні мережі

Вирок від 03.02.2012 по справі № 1-7/12 Рахівський районний суд Закарпатської області

Зберегти в обраному

Надіслати на вказаний адрес

Шановний користувач!