Єдиний державний реєстр судових рішень
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Держпром, 8-й під`їзд, майдан Свободи, 5, м. Харків, 61022,
тел. приймальня (057) 705-14-14, тел. канцелярія 705-14-41, факс 705-14-41
_______________________________________________________________________
УХВАЛА
"18" липня 2024 р.м. ХарківСправа № 922/1903/18
Господарський суд Харківської області у складі:
судді: Міньковського С.В.
при секретарі судового засідання Черновій В.О.
розглянувши справу
за заявоюТОВ "Індевер", м. Дніпро доТовариство з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю" про визнання банкрутом за участю сторін: розпорядник майна - Коновий О.С. (в режимі вкз),
пр-к АТ "Укрексімбанк" - Олійник А.О. (дов. від 16.02.2023 № ДП24701/23-0070, в режимі вкз),
пр-к боржника - Курмаз О.В. (в режимі вкз, довіреність б/н 02.07.2024, свідоцтво №424 від 22.03.19),
ВСТАНОВИВ:
КОРОТКИЙ ЗМІСТ СПРАВИ
Ухвалою суду від 08.10.2019 введено процедуру санації товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю".
Постановою Східного апеляційного господарського суду від 17.01.2022, було скасовано постанову господарського суду Харківської області від 04.11.2021 у справі 922/1903/18, затверджено план санації боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю" (61105, м. Харків, вул. Киргизька, буд. 19, код ЄДРПОУ 35395039), схвалений відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів №3 від 27.08.2021; визнано інвестором боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" - ТОВ "Дніпрометсплав"; продовжено строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. і повноваження розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців.
Тобто, процедура санації ТОВ "Рекуперація свинцю" була введена господарським судом під час дії Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013 до 21.10.2019р.
Ухвалою суду від 14.06.2023: відмовлено в задоволенні клопотання кредитора АТ "Укрексімбанк" про застосування заходів процесуального примусу; затверджено зміни до плану санації боржника ТОВ "Рекуперація свинцю"; продовжено строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" на 12 місяців до 14.06.2024; продовжено повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та розпорядника майна Конового О.С. до припинення процедури санації; зобов`язано керуючого санацією щоквартально звітувати суду про хід виконання процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю".
Акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" не погодився з ухвалою суду, подав апеляційну скаргу, в зв`язку з чим справу було надіслано на оскарження до апеляційної інстанції і в подальшому до касаційної інстанції.
Під час перебування справи на оскарженні, 01.04.2024 до суду надійшло клопотання керуючого санацією про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санацїї ТОВ "Рекуперація свинцю" відповідно до протоколу комітету кредиторів №8 від 29.03.2024.
Постановою Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 та постановою Верховного Суду від 06.03.2024 ухвалу Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 залишено без змін.
Ухвалою суду від 12.04.2024 призначено до розгляду в судовому засіданні, зобов`язавши керуючого санацією надати суду звіт про здійснені заходи в процедурі санації з документальним підтвердженням вчинених дій, а також зобов`язавши розпорядника майна здійснити аналіз фінансового стану боржника, який подати до суду не пізніше ніж за три дні до слухання справи.
АТ "Укрексімбанк" подав до суду декілька ідентичних клопотань про витребування доказів, в яких просить суд витребувати:
- у керуючого санацією ТОВ «Рекуперація свинцю» Майорського О.С.:
Оборотно-сальдову відомість за 2022 р. або розшифровку на початок та кінець 2022 р. по статті Дебіторська заборгованість за виданими авансами.
Оборотно-сальдову відомість за 2022 р., 2023 р., або розшифровку на початок та кінець 2022 р., 2023 р. по статті іншої поточної дебіторської заборгованості.
Оборотно-сальдову відомість за 2022 р., 2023 р., або розшифровку на початок та кінець 2022 р., 2023 р. по статті довгострокові кредити банків, поточна кредиторська заборгованість за тов., роб., послуги, інші поточні зобов`язання.
Оборотно-сальдову відомість за 2022 р., 2023 р. по статтям інші операційні витрати, витрати операційної діяльності, витрати звичайної діяльності (потрібно розуміти, які саме операції обліковуються за даними статтями витрат).
Оборотно-сальдову відомість за 2022 р., 2023 р. по статтям інші операційні доходи, доходи операційної діяльності, доходи від звичайної діяльності (потрібно розуміти, які саме операції обліковуються за даними статтями витрат).
Фінансову звітність (за період три роки) до відкриття провадження у справі про банкрутство № 922/1903/18.
- у арбітражного керуючого ТОВ «Рекуперація свинцю» Конового О.С.:
Аналіз ймовірності ризику банкрутства ТОВ «Рекуперація свинцю»,
Аналіз фінансового стану ТОВ «Рекуперація свинцю» (проведеного за період три роки) до відкриття провадження у справі про банкрутство № 922/1903/18.
ДОВОДИ УЧАСНИКІВ
Керуючий санацією звернувся до суду з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санацїї ТОВ "Рекуперація свинцю" та клопотанням про продовження строку процедури санації на 6 місяців разом із протоколами засідання комітету кредиторів №8 від 29.03.2024 та № 9 від 07.06.2024, на яких було прийнято наступні рішення :
- схвалити внесення змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" (розділ 6 Плану санації) (протокол №8);
- продовжити строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та розпорядника майна Конового О.С. на шість місяців (протокол №9).
22.04.2024 розпорядник майна подав до суду аналіз фінансового стану боржника.
22.04.2024 керуючий санацією подав суду звіт про здійснені заходи в процедурі санації.
АТ "Укрексімбанк" 23.04.2024 надав суду письмові заперечення щодо клопотання керуючого санацією про затвердженя схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації, оскільки, на думку кредитора, комітет кредиторів вчергове збільшує строки процедури санації боржника без належних та допустимих доказів, що свідчать про те, що платоспроможність боржника може бути відновлена. У кредитора існують сумніви щодо джерел погашення заборгованості перед кредиторами, визначених в змінах до плану санації боржника, а саме щодо стягнення дебіторської заборгованості, про яку, сам керуючий санацією зазначає, що вона є безнадійною, в зв`язку з закінченням строку позовної давності.
Також, кредитор вважає, що змінами до плану санації завуальовані продовжені строки процедури санації, які передбачають погашення кредиторських вимог до 01.01.2025 р. Просить суд відмовити в задоволенні клопотання керуючого санацією про внесення змін до плану санації боржника.
17.06.2024 розпорядник майна подав до суду письмові пояснення до заперечень банка на клопотання керуючого санацією, в яких зазначає, що затвердження змін до Плану санації боржника характеризує: здатність у більшому розмірі погасити кредиторську заборгованість ніж у випадку ліквідаційної процедури; збереження виробничої одиниці, єдиного технологічного комплексу; збереження більшості наявних робочих місць; забезпечення повних і своєчасних розрахунків з працівниками підприємства, бюджетом, позабюджетними фондами, зі страхування, контрагентами підприємства. Зауважує, що строк виконання Плану санації і відповідно, відновлення платоспроможності, складає 18 (вісімнадцять) місяців (розділ 6 Плану санації). Тривалість процедури санації (займає значний проміжок часу) не впливає та не зупиняє господарську діяльність боржника. Процедура санації гарантує збереження виробництва та технологічного процесу, а також гарантує виготовлення та подальший збут продукції і, як наслідок, здійснення поточних розрахунків з бюджетом, поточними кредиторами, працівниками товариства, в тому числі, здійснення закупівлі сировини для подальшого забезпечення технологічного процесу, а також за рахунок отриманих коштів здійснення розрахунку із конкурсними кредиторами.
Отже, на думку розпорядника майна, зміни до плану санації боржника не суперечать чинному законодавству.
10.07.2024 АТ "Укрексімбанк" подав заперечення щодо клопотання про продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація Свинцю", в яких зазначає, що матеріали справи не містять жодних належних та допустимих доказів на підставі яких можна прийти до висновку, що платоспроможність боржника може бути відновлена та погашено всі кредиторські вимоги; за черговий період продовження процедури санації боржника не здійснено належного погашення кредиторських вимог, що свідчить лише про безпідставність такого продовження.
16.07.2024 до суду надійшов звіт керуючого санацією з розшифровкою по рахункам боржника.
Присутній в судовому засіданні розпорядник майна та представник боржника підтримують клопотання про затвердження змін до плану санації боржника, просять суд його задовольнити, затвердити зміни до плану санації боржника та продовжити строк санації боржника.
Присутній в судовому засіданні представник АТ "Укрексімбанк" заперечує щодо клопотань керуючого санацією, наполягає на витребування документів, зазначених кредитором у клопотаннях про витребування доказів.
Представники кредиторів ТОВ "Індевер", ТОВ "Інкод", ГУ ДФС у Харківській області, Компанія Eаglen Enterprises LTD, інвестор ТОВ "Дніпроспецсплав", інші учасники судового процесу не з`явились, про дату, час та місце проведення підсумкового засідання повідомлені ухвалою суду.
НОРМИ, ЯКІ ПІДЛЯГАЮТЬ ЗАСТОСУВАННЮ
Ухвалою від 08.10.2019 введено процедуру санації товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю".
Постановою Східного апеляційного господарського суду від 17.01.2022, було скасовано постанову господарського суду Харківської області від 04.11.2021 у справі 922/1903/18, затверджено план санації боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Рекуперація свинцю» (61105, м. Харків, вул. Киргизька, буд. 19, код ЄДРПОУ 35395039), схвалений відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів №3 від 27.08.2021; визнано інвестором боржника ТОВ «Рекуперація свинцю» - ТОВ «Дніпрометсплав»; продовжено строк процедури санації ТОВ «Рекуперація свинцю» та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. і повноваження розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців.
Відповідно до частини шостої статті 12 Господарського процесуального кодексу України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Кодекс України з процедур банкрутства набрав чинності 21.10.2019.
Відповідно до пункту 2 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства, з дня введення в дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність, зокрема, Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Разом з тим, пунктом 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.
Правовий аналіз пункту 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства дає підстави висновку, що законодавцем за темпоральним критерієм визначено пряму дію норм цього Кодексу та їх застосування при розгляді справ про банкрутство незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, за винятком справ, які на день введення в дію цього Кодексу 21.10.2019 перебувають на стадії санації.
Змістом пункту 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу законодавець встановив обмеження щодо застосування всіх правових механізмів, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства до справ про банкрутство, які знаходяться на момент набрання Кодексом чинності на стадії санації, і розгляд яких, без будь-яких виключень, має відбуватися відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Тобто, процедура санації ТОВ "Рекуперація свинцю" була введена господарським судом під час дії Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013 до 21.10.2019р.
Таким чином, при вирішенні поданого на розгляд клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" про затвердження змін до плану санації боржника судом застосовуються положення Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції до 21.10.2019).
ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ ТА ВИСНОВОК СУДУ.
Розглянувши матеріали справи, зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та клопотання про продовження строку процедури судової санації, заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши надані докази в їх сукупності, судом встановлено наступне.
Ухвалою Господарського суду Харківської області від 24.09.2019 затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю", код ЄДРПОУ 35395039, в наступному складі:
- ПАТ "Веста-Дніпро" в загальній сумі 356 586 390,06 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 356 582 866,06 грн (четверта черга);
- ТОВ "НВП Дніпромаш" в загальній сумі 4 789 334,59 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 4 785 810,59 грн (четверта черга);
- ТОВ "Інкод" в загальній сумі 25 234 198,35 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 25 230 674,35 грн (четверта черга);
- ФОП Вєлєшина Дмитра Олександровича в загальній сумі 780 971,76 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 777 447,76 грн;
- ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" в загальній сумі 235 549 740,32 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 230 118 640,18 грн (четверта черга), штрафні санкції - 5 427 576,14 грн (шоста черга);
- ТОВ "Веста Індастріал" в загальній сумі 26 714 244,33 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 26 710 720,33 грн (четверта черга);
- АТ "Дніпровський машинобудівний завод" в загальній сумі 11 791 674,28 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг -11 788 150,28 грн (четверта черга);
- ГУ ДФС у Харківській області в загальній сумі 36 232 156,10 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 2 735 420, 33 грн (третя черга), штрафні санкції - 33 493 211,77 грн (шоста черга);
- Eаglen Enterprises LTD. в загальній сумі 4 905 914 910,33 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 3524,00 грн (перша черга), основний борг - 4 905 911 386,33 грн (четверта черга);
- ПрАТ "Лінде Газ Україна" в сумі 3524,00 грн судового збору (перша черга);
- ЗАТ "Рязанский завод по производству и обработке цветных металлов" в сумі 3524,00 грн судового збору (перша черга);
- ГУ ДФС у Дніпропетровській області в сумі 3842,00 грн судового збору (перша черга);
- ТОВ "Індевер" в загальній сумі 1 155 746,40 грн, в т.ч. витрати щодо сплати судового збору - 17 620,00 грн (перша черга), основний борг - 1 138 126,40 грн (4 черга);
- АТ "ВТБ Банк" в сумі 3524,00 грн судового збору (перша черга);
- фізичної особи ОСОБА_1 в сумі 113544,65 грн (4 черга);
- ФО ОСОБА_2 в сумі 16 773,94 грн (четверта черга);
- ФО ОСОБА_3 в сумі 243 975,26 грн (четверта черга).
Окремо включено до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" вимоги акціонерного товариства "ВТБ Банк" в сумі 1 452 020 757,48 грн, як такі, що забезпечені заставою.
Окремо внесено до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" заборгованість з виплати заробітної плати ОСОБА_2 в сумі 12 771,30 грн, ОСОБА_1 в сумі 62139,09 грн, ОСОБА_3 в сумі 51833,80 грн, ОСОБА_4 в сумі 16205,11 грн.
Окремо внесено до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" заборгованість по виплаті заробітної плати в загальній сумі 5 917 138,25 грн, по виплаті аліментів у сумі 15 018,14 грн.
Визначено, що особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі, зокрема, вимоги ПрАТ "Лінде Газ Україна" в сумі 528366,50 грн, ЗАТ "Рязанский завод по производству и обработке цветных металлов" в сумі 122 643,92 грн, ГУ ДФС у Дніпропетровській області в сумі 4 178 944,77 грн.
Як вже заначалось судом вище, Ухвалою від 14.06.2023 суд, зокрема, затвердив зміни до плану санації боржника ТОВ "Рекуперація свинцю"; продовжив строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" на 12 місяців до 14.06.2024; продовжив повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та розпорядника майна Конового О.С. до припинення процедури санації; зобов`язав керуючого санацією щоквартально звітувати суду про хід виконання процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю".
Затверджені ухвалою суду від 14.06.2023 зміни до плану санації передбачали:
- погашення кредиторської заборгованості до 01.04.2024 р. перед кредиторами 1 черги у загальному розмірі 5 287261,92 грн. Вказаний борг складається з залишку сум боргу боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" перед кредиторами із заробітної плати, з аліментів, з суми судового збору, що залишилась непогашеною згідно ухвали Господарського суду Харківської області від 24.09.2019 р.
- Розділом 6 Плану санації передбачалось погашення кредиторської заборгованості до 01.07.2024 р. перед кредиторами 3 черги у загальному розмірі 2 735420,33 грн.
- погашення кредиторської заборгованості до 01.11.2024 р. перед кредиторами 4 черги у загальному розмірі 5 563 418 116,13,грн.
- погашення кредиторської заборгованості до 01.01.2025 р. перед кредиторами 6 черги у загальному розмірі 1 490 941 545,39 грн (1452 020 757,48 + 38920787,91).
Абз.6 розділу 7 Плану санації був викладений в наступній редакції: "Після затвердження судом змін до плану санації, строк відновлення платоспроможності боржника становить 18 місяців".
Вказані вище вимоги кредиторів мали бути погашені за рахунок коштів, одержаних у результаті господарської діяльності боржника та коштів від стягнення дебіторської заборгованості.
В підтвердження реальності виконання змін до плану санації керуючим санацією було надано суду договір № 14/06-23 на переробку давальницької сировини від 14.06.2023, на виконання якого боржником будуть отримані грошові кошти для погашення кредиторської заборгованості відповідно до запропонованих змін до плану санацією.
Як встановлено судом, подані до суду 01.04.2024 зміни до плану санації боржника (Розділ 6 Плану санації), які затверджені на засіданні зборів кредиторів 29.03.2024 (протокол № 8) передбачають:
- погашення кредиторської заборгованості перед кредиторами 1 черги у загальному розмірі 5 287261,92 грн до 01.11.2024. Вказаний борг складається з залишку сум боргу боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" перед кредиторами із заробітної плати, з аліментів, з суми судового збору, що залишилась непогашеною згідно ухвали Господарського суду Харківської області від 24.09.2019 р.
- погашення кредиторської заборгованості перед кредиторами 3 черги у загальному розмірі 2 735420,33 грн до 01.11.2024 р.
- погашення кредиторської заборгованості перед кредиторами 4 черги у загальному розмірі 5 563 418 116,13 грн до 01.11.2024 р.
- погашення кредиторської заборгованості перед кредиторами 6 черги у загальному розмірі 1 490 941 545,39 грн (1452 020 757,48 + 38920787,91) до 01.01.2025 р.
З викладеного вбачається, що з моменту затвердження Господарським судом Харківської області змін до плану санації боржника від 14.06.2023 сума заборгованості перед кредиторами не змінилась, що свідчить про те, що за час продовження строку процедури санації з 14.06.2023 до 14.06.2024 будь-які виплати кредиторам не відбувались, а план санації не виконувався.
В своєму звіті керуючий санацією зазначає, що за період з 14.06.2023 по теперішній час, вимоги перед кредиторами не погашались, під час процедури санації керуючим санацією вживались заходи з метою переоформлення рахунку в банківській установі для здійснення розрахунків в процедурі санації (санаційний рахунок) та зняття з цього рахунку обмежень.
Однак, суд зазначає, що вжиття заходів щодо зняття обмежень з санаційного рахунку не є підставою для невиконання плану санації боржника. Керуючий санацією особисто доповідав кредиторам про зміни, які необхідно внести до плану санації боржника з метою відновлення платоспроможності ТОВ "Рекуперація свинцю", а отже розраховував на виконання заходів, спрямованих на оздоровлення товариства.
Джерелом для задоволення вимог кредиторів план санації, затверджений ухвалою суду від 14.06.2023, передбачав за рахунок коштів, одержаних у результаті господарської діяльності боржника та коштів від стягнення дебіторської заборгованості.
Надані суду 01.04.2024 на затвердження зміни до плану санації також передбачаються задоволення вимог кредиторів за рахунок коштів, одержаних у результаті господарської діяльності боржника та коштів від стягнення дебіторської заборгованості.
Водночас, керуючий санацією в своєму звіті зазначає про те, що наявна у ТОВ "Рекуперація свинцю" дебіторська заборгованість в сумі 285 250 730,53 грн станом на 29.03.2024 є безнадійною до стягнення, оскільки строк позовної давності минув.
Суд звертає увагу на те, що план санації боржника повинен мати певну правову та фактичну мету, яка не має бути очевидно неправомірною та недобросовісною.
Обираючи варіант добросовісної поведінки, боржник зобов`язаний піклуватися про те, щоб його юридично значимі вчинки були економічно обґрунтованими.
Доброчесний боржник повинен мати на меті добросовісно виконати усі свої зобов`язання, а в разі неможливості такого виконання надати справедливе та своєчасне задоволення (сатисфакцію) прав та правомірних інтересів кредитора.
Разом з тим, з наданих до суду документів, а саме звіту керуючого санацією, змін до плану санації боржника, аналізу фінансового стану боржника, поданого розпорядником майна, суд не вбачає реальної можливості задовольнити вимоги кредиторів, у передбачені поданими до суду змінами до плану санації строки.
Відповідно до аналізу фінансового стану боржника, який подано розпорядником майна, судом встановлено, що діяльність ТОВ "Рекуперація свинцю" характеризується відносною стабільністю. Зокрема, обороти підприємства мають зростаючу тенденцію. Однак, підприємство має занижений рівень ліквідності, про що свідчить показник поточної ліквідності. Також ТОВ "Рекуперація свинцю" є фінансово залежним, про що свідчить показник фінансової автономії. Відповідно до аналізй ймовірного банкрутства, згідно маделі Альтмана, ймовірність банкрутства становить від 80 до 100%, а згідно моделі Таффлера - ймовірність банкрутства є високою.
Однак, за результатами проведеного розпорядником майна аналізу фінансового стану боржника, розпорядник майна вважає можливим відновлення платоспроможності боржника шляхом процедури санації із залученням додаткових інвесторів.
Відповідно до абз. 3 ч. 1 ст.28 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013 до 19.10.2019 (далі - Закон про банкрутство) визначено, що під санацією розуміється система заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямована на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом реструктуризації підприємства, боргів і активів та/або зміни організаційно-правової та виробничої структури боржника.
Згідно ч. 6 ст.28 вказаного Закону, керуючий санацією зобов`язаний, зокрема, розробити та подати до суду у випадках, передбачених цим Законом, план санації, погоджений з комітетом кредиторів.
Відповідно до статті 29 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" план санації має містити заходи щодо відновлення платоспроможності боржника. План санації має передбачати строк відновлення платоспроможності боржника. Платоспроможність вважається відновленою за відсутності ознак неплатоспроможності, визначених цим Законом. План санації може містити умови про: виконання зобов`язань боржника третіми особами; задоволення вимог кредиторів іншим способом, що не суперечить законодавству; відшкодування коштів, витрачених на проведення зборів акціонерів та (або) засідань органів управління боржника відповідно до цього Закону. План санації обов`язково повинен передбачати забезпечення погашення заборгованості боржника з виплати заробітної плати. Схвалений комітетом кредиторів план санації (зміни до нього) та протокол засідання комітету кредиторів про введення процедури санації подаються арбітражним керуючим до господарського суду. Рішення комітету кредиторів мають бути обґрунтованими, містити викладення обставин та підстав, якими керувалися кредитори під час їх прийняття.
Заходами щодо відновлення платоспроможності боржника, які містить план санації, можуть бути: реструктуризація підприємства; перепрофілювання виробництва; закриття нерентабельних виробництв; відстрочення та/або розстрочення платежів або прощення (списання) частини боргів, про що укладається мирова угода; ліквідація дебіторської заборгованості; реструктуризація активів боржника відповідно до вимог цього Закону; продаж частини майна боржника; виконання зобов`язань боржника власником майна боржника та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов`язань; відчуження майна та погашення зобов`язань боржника шляхом заміщення активів; звільнення працівників боржника, які не можуть бути задіяні в процесі виконання плану санації; одержання кредиту для виплати вихідної допомоги працівникам боржника, які звільняються згідно з планом санації, що відшкодовується відповідно до вимог цього Закону позачергово за рахунок продажу майна боржника; інші способи відновлення платоспроможності боржника.
Аналіз наведених законодавчих положень дає підстави для висновку про те, що заходи щодо відновлення платоспроможності боржника та конкретні умови участі інвесторів в санації боржника, джерела фінансування, вартість і умови внесків інвесторів, а також відповідальність за їх невиконання, визначаються, у даному випадку, не на момент прийняття рішення про введення процедури санації, а у плані санації, який в свою чергу розробляється після введення процедури санації за участю інвесторів.
Тобто, відповідно норм Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" санація боржника реалізується саме за допомогою схваленого комітетом кредиторів та погодженого забезпеченими кредиторами плану санації, затвердженого господарським судом.
Як встановлено частиною 12 статті 36 Закону про банкрутство продовження строку процедури санації в межах строку санації, визначеного цим Законом, здійснюється господарським судом після внесення відповідних змін (доповнень) до плану санації боржника. Зміни до плану санації схвалюються комітетом кредиторів та затверджуються господарським судом відповідно до вимог цього Закону.
Згідно до ч.1 ст.28 Закону про банкрутство визначено, що за вмотивованим клопотанням керівника санацією чи комітету кредиторів цей строк може бути продовжено господарським судом, але не більше ніж на дванадцять місяців.
Як встановлено судом, керуючим санацією Майорським О.С. було надано суду зміни до плану санацїї ТОВ "Рекуперація свинцю" та клопотання про продовження строку процедури санації на 6 місяців.
Проте, суд зазначає, що санацію щодо боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" було введено на підставі ухвали суду від 08.10.2019. План санації боржника затверджено постановою Східного апеляційного господарського суду від 17.01.2022 та ухвалою суду від 14.06.2023 строк санації був продовжений до 14.06.2024.
Тобто, процедура санації у даній справі триває понад чотири роки.
Суд вважає, що у справі №922/1903/18 керуючим санацією та розпорядником майна не було доведено суду доцільності внесення змін до плану санації, які затверджені на засіданні комітету кредиторів 29.03.2024 (протокол №8 від 29.03.2024).
Суд погоджується, що зміни до плану санації, розроблені керуючим санацією, передбачають погашення вимог кредиторів з урахуванням черговості, яка встановлена законом, проте суду не доведено за рахунок яких джерел буде виконуватись цей план санації.
Визначений планом санації інвестор ТОВ "Дніпрометсплав" не надав суду, а також до звіту керуючого санацією не було надано доказів, що заплановані договори з ТОВ "Рекуперація свинцю" було укладено і виробничі потужності було завантажені.
Суд вважає за необхідне звернути увагу, що процедура санації є пріоритетною судовою процедурою у справі про банкрутство (такий висновок викладений у постанові Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 31.07.2019р. у справі №926/1908-6/14).
Проте, суду не доведено, що наданими на затвердження суду змінами до плану санації, вказані вище цілі можуть бути досягнуті.
Відтак, суд дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання керуючого санацією про затвердження змін до плану санації та про відмову у задоволенні клопотання про продовження строку санації боржника.
Щодо клопотань про витребування доказів, поданих кредитором АТ "Укрексімбанк", суд вважає їх такими, що не підлягають задоволенню з огляду на те, що матеріали справи №922/1903/18 мають достатньо доказів для прийняття відповідного судового рішення в даному судовому засіданні без витребування додаткових доказів, вказаних кредитором.
Згідно ст. 74 Господарського процесуального кодексу України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.
Згідно ст. 76 ГПК України належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення.
Згідно ст. 86 ГПК України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.
За таких обставин, керуючись ст.ст. 2, 26, 28-36 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст.ст. 74, 76, 86, 234-235, 236 ГПК України, суд -
УХВАЛИВ:
1. В задоволенні клопотання керуючого санацією про затвердження змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та про продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" на 6 місяців - відмовити.
3. Ухвалу направити керуючому санацією, розпоряднику майна, комітету кредиторів, інвестору.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення (прийняття) та може бути оскаржена до Східного апеляційного господарського суду протягом десяти днів з дня складення повного судового рішення.
Ухвала підписана 23.07.2024.
Суддя Міньковський С.В.
