Про затвердження Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок
{Назва в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017}
{Додатково див. Рішення Оболонського районного суду міста Києва від 13.11.2001}
{Додатково див. Рішення Верховного Суду № 2-538 від 13.11.2001}
{Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
№ 186 від 20.05.2002
№ 490 від 12.11.2003
№ 493 від 20.10.2004 - щодо призупинення з 25.01.2005 дії Постанови на строк
до окремої вказівки Національного банку України додатково див. Телеграму
Національного банку № 18-311/276-680 від 25.01.2005
№ 326 від 01.09.2005
№ 346 від 28.09.2005
№ 323 від 17.08.2006
№ 293 від 10.08.2007
№ 270 від 06.05.2009
№ 366 від 13.10.2011
№ 231 від 11.06.2012
№ 59 від 26.02.2013
№ 614 від 30.09.2014
№ 392 від 19.06.2015
№ 208 від 30.03.2016
№ 145 від 28.12.2017
№ 47 від 02.05.2018
№ 136 від 12.12.2018
№ 20 від 15.02.2021
№ 120 від 18.11.2021}
Згідно з постановою Правління Національного банку України від 07.03.2001 № 101 "Про затвердження Національним банком України заходів на виконання вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з метою приведення нормативно-правових актів Національного банку України у відповідність до Закону України "Про банки і банківську діяльність" Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок (далі - Положення), що додається.
{Пункт 1 в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017}
2. Визнати такою, що втратила чинність, постанову Правління Національного банку України від 25.06.98 № 246 "Про затвердження Положення про планування виїзних інспекцій і Положення про порядок визначення та застосування комплексної рейтингової оцінки комерційних банків за системою CAMEL" у частині затвердження Положення про планування виїзних інспекцій.
3. Генеральному департаменту банківського нагляду (Андрущенко П.В.), територіальним управлінням Національного банку України забезпечити організацію планування та проведення інспектування банків та інших осіб, на яких поширюється наглядова діяльність Національного банку України, відповідно до вимог цього Положення.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (Андрущенко П.В.) і начальників територіальних управлінь Національного банку України.
5. Постанова набирає чинності через десять днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
ЗАТВЕРДЖЕНО |
ПОЛОЖЕННЯ
про організацію та проведення інспекційних перевірок
{У тексті Положення та додатків до нього слово "розпорядження" у всіх відмінках замінено словами "розпорядчий акт" у відповідних відмінках згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність" (далі - Закон про банки), з урахуванням директиви 2013/36/ЄС Європейського Парламенту та Ради від 26 червня 2013 року про доступ до діяльності кредитних організацій та пруденційний нагляд за діяльністю кредитних організацій та інвестиційних компаній, з урахуванням Основних принципів ефективного банківського нагляду та рекомендацій Базельського Комітету з питань банківського нагляду з метою врегулювання процесу організації та проведення Національним банком України (далі - Національний банк) інспекційних перевірок.
2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
1) дата інспекційної перевірки/інспектування - дата, за станом на яку здійснюється інспекційна перевірка;
2) довідка про перевірку - документ установленої форми, що складається інспектором за результатами інспекційної перевірки окремого виду/окремих видів діяльності (операцій) об'єкта перевірки або аспектів діяльності/окремих операцій, що здійснюються об'єктом перевірки;
3) звіт про інспекційну перевірку - документ установленої форми про результати проведеної інспекційної перевірки об'єкта перевірки, що формується керівником інспекційної групи з урахуванням довідок про перевірку та іншої інформації;
4) інспектор - уповноважена Національним банком на здійснення інспекційної перевірки особа, визначена в розпорядчому акті Національного банку про проведення інспекційної перевірки (далі - розпорядчий акт Національного банку);
{Підпункт 4 пункту 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
5) інспекційна перевірка/інспектування - перевірка об'єкта перевірки за його місцезнаходженням, що проводиться уповноваженими Національним банком особами;
6) інтерв'ю - метод збору інформації під час здійснення інспекційної перевірки у формі бесіди (розмови) з фіксацією питань і відповідей;
7) керівник інспекційної групи - працівник структурного підрозділу Національного банку, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок, визначений у розпорядчому акті Національного банку, який здійснює безпосереднє керівництво процесом перевірки інспекторами, підписує звіт про інспекційну перевірку, запити та інші документи, які складаються під час інспекційної перевірки (за потреби);
{Підпункт 7 пункту 2 розділу I в редакції Постанови Національного банку № 20 від 15.02.2021; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
8) контактна особа об'єкта перевірки - посадова особа об'єкта перевірки, уповноважена на забезпечення взаємодії з інспекційною групою під час проведення інспекційної перевірки;
9) куратор перевірки - посадова особа Національного банку, визначена в розпорядчому акті Національного банку, яка здійснює загальне керівництво процесом перевірки об'єкта перевірки, координує вирішення питань, що виникають під час перевірки та підписує звіт про інспекційну перевірку;
{Підпункт 9 пункту 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
10) об'єкти перевірки - банки, їх відокремлені підрозділи, філії іноземних банків та інші особи, які охоплюються наглядовою діяльністю Національного банку відповідно до статті 72 Закону про банки;
11) період інспекційної перевірки/інспектування - період, за який перевіряються, аналізуються та розглядаються документи, інформація про діяльність об'єкта перевірки;
12) планова інспекційна перевірка - інспекційна перевірка, що здійснюється відповідно до плану інспекційних перевірок на підставі розпорядчого акта Національного банку;
{Підпункт 12 пункту 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
13) позапланова інспекційна перевірка - інспекційна перевірка, що проводиться за наявності обґрунтованих підстав відповідно до розпорядчого акта Національного банку;
14) програма інспекційної перевірки - перелік питань, які підлягають перевірці, оформлюється як додаток до розпорядчого акта Національного банку про проведення планової інспекційної перевірки та є його невід'ємною частиною;
{Підпункт 14 пункту 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
15) уповноважена посадова особа Національного банку - посадова особа Національного банку, яка на підставі розпорядчого акта Національного банку має повноваження в частині права підпису окремих документів щодо здійснення інспекційних перевірок.
Інші терміни, які використовуються в цьому Положенні, уживаються в значеннях, визначених у Законі про банки та інших законодавчих актах України та нормативно-правових актах Національного банку.
3. Інспекційна перевірка здійснюється з метою:
1) оцінки фінансового стану об'єкта перевірки або окремих видів діяльності (операцій), у тому числі визначення рівня безпеки та стабільності його операцій;
2) оцінки рівня, характеру й особливостей ризиків об'єкта перевірки, управління цими ризиками;
3) перевірки достовірності звітності об'єкта перевірки;
4) виявлення фактів здійснення та запобігання ризиковій діяльності, що загрожує інтересам вкладників та інших кредиторів банку;
5) оцінки якості корпоративного управління та внутрішнього контролю об'єкта перевірки з урахуванням характеру його діяльності;
6) виявлення недоліків або вразливих компонентів діяльності об'єкта перевірки;
7) контролю за дотриманням об'єктом перевірки вимог банківського законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку.
4. Національний банк здійснює планові та позапланові інспекційні перевірки.
5. Планові інспекційні перевірки об’єктів перевірки здійснюються відповідно до затвердженого Правлінням Національного банку плану інспекційних перевірок, складеного на підставі ризик-орієнтованого підходу.
{Пункт 5 розділу I в редакції Постанови Національного банку № 47 від 02.05.2018}
6. Датою, з якої починається відлік строку для визначення дати початку наступної планової інспекційної перевірки, є дата закінчення останньої планової інспекційної перевірки.
7. Під час здійснення нагляду на консолідованій основі Національний банк співпрацює з іншими державними органами, які здійснюють регулювання ринків фінансових послуг в Україні, та з відповідними органами нагляду за фінансовими установами іноземних держав.
8. Національний банк здійснює інспекційні перевірки відокремлених підрозділів банку, у тому числі тих, що розміщені на території інших держав, з урахуванням меморандумів про взаєморозуміння (угод про співробітництво) у сфері банківського нагляду з іноземними наглядовими органами.
9. Процес інспекційної перевірки складається з таких послідовних етапів:
1) організація інспекційної перевірки;
2) проведення інспекційної перевірки;
II. Склад інспекційної групи, права й обов'язки членів інспекційної групи
10. Інспекційна група складається з куратора/кураторів перевірки, керівника інспекційної групи та його заступника (заступників), інспекторів. Склад інспекційної групи зазначається в розпорядчому акті Національного банку.
{Пункт 10 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 20 від 15.02.2021}
11. До складу інспекційної групи Національного банку, що перевіряє проблемний банк, може бути включено працівників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд гарантування) за клопотанням/згодою Фонду гарантування.
12. Національний банк має право включити до складу інспекційної групи для перевірки питань, що не належать до сфери банківського нагляду, працівників структурних підрозділів Національного банку, до компетенції яких належать такі питання.
Національний банк для проведення інспекційної перевірки має право включати до складу інспекційної групи інших фахівців, які не є службовцями Національного банку.
Фахівці, які не є службовцями Національного банку і залучаються для проведення інспекційної перевірки, підписують зобов'язання про нерозголошення інформації, що містить банківську таємницю.
13. У разі відсутності керівника інспекційної групи його обов'язки виконує заступник керівника інспекційної групи.
14. Члени інспекційної групи під час проведення інспекційної перевірки мають право:
1) вільного доступу до всіх документів та інформації об'єкта перевірки (на паперових носіях або в електронній формі), у тому числі до тих, що містять інформацію з обмеженим доступом, відповідно до програми інспекційної перевірки/питань, визначених у розпорядчому акті;
{Підпункт 1 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
2) вільного доступу протягом робочого часу до всіх приміщень об'єкта перевірки;
{Підпункт 2 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
3) безоплатно одержувати доступ у режимі перегляду до всіх інформаційних систем об’єкта перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем (середовища промислової експлуатації, а також тестові, резервні та інші середовища), будь-яких даних цих систем і середовищ, необхідних для проведення інспекційної перевірки, вибірки та вивантаження необхідної інформації для її подальшого аналізу та наглядових дій, а також консультаційну підтримку з питань функціонування таких систем;
{Підпункт 3 пункту 14 розділу II в редакції Постанови Національного банку № 120 від 18.11.2021}
4) перевіряти будь-яку звітність афілійованих та/або споріднених осіб об'єкта перевірки щодо взаємовідносин із об'єктом перевірки з метою визначення впливу цих відносин на діяльність об'єкта перевірки;
5) безоплатно одержувати від об’єкта перевірки інформацію, документи та їх копії, письмові пояснення з питань його діяльності, вилучати (виносити за межі приміщення об’єкта перевірки) письмові пояснення з питань діяльності об’єкта перевірки та інформацію у формі документів або їх копій [включаючи електронні (ті, що зберігаються в інформаційних системах об’єкта перевірки та виготовлені методом сканування або створення фотокопій)], засвідчених належним чином, необхідних для подальших наглядових дій.
{Абзац перший підпункту 5 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
Вилучення документів або їх копій відбувається відповідно до запиту керівника інспекційної групи із зазначенням вимоги щодо їх належного засвідчення;
{Абзац другий підпункту 5 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
{Підпункт 5 пункту 14 розділу II в редакції Постанови Національного банку № 136 від 12.12.2018}
51) безоплатно виготовляти та вилучати (виносити за межі банку) копії документів, необхідних для подальших наглядових дій;
{Пункт 14 розділу II доповнено новим підпунктом 51 згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
52) складати та подавати у формі електронного документа, підписаного кваліфікованим електронним підписом відповідної(их) уповноваженої(их) особи(іб) (далі - електронний документ), відповідні документи (запити, протоколи, інші документи, які створюються під час інспекційної перевірки, за винятком довідок про перевірку та звіту про інспекційну перевірку).
Електронні документи складаються з обов’язковим дотриманням вимог щодо створення, зберігання електронних документів і використання електронних підписів, визначених Законами України “Про електронні документи та електронний документообіг”, “Про електронні довірчі послуги” та Положенням про застосування електронного підпису та електронної печатки в банківській системі України, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 14 серпня 2017 року № 78 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 25 лютого 2019 року № 42).
Обмін електронними документами між членами інспекційної групи та керівниками/працівниками об’єкта перевірки здійснюється шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку або передавання на змінних носіях інформації з дотриманням вимог щодо пересилання документів із грифом обмеження доступу, установлених Національним банком;
{Пункт 14 розділу II доповнено новим підпунктом 52 згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
6) ініціювати проведення зустрічей (уключаючи наради в режимі відеоконференцій) із керівниками, контактною особою, посадовими особами та іншими працівниками об'єкта перевірки для обговорення будь-яких питань, що виникають під час інспектування;
{Підпункт 6 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 120 від 18.11.2021}
7) призначати та проводити інтерв'ю [уключаючи бесіди (розмови) у режимі відеоконференцій] із керівниками, посадовими особами та іншими працівниками об'єкта перевірки за погодженням з керівником інспекційної групи та з попереднім повідомленням контактної особи об'єкта перевірки;
{Підпункт 7 пункту 14 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
8) проводити (за присутності представника об'єкта перевірки) перевірку наявності та стану майна, що є предметом застави за активними операціями об'єкта перевірки.
15. Члени інспекційної групи зобов'язані:
1) дотримуватися вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку;
2) сумлінно, вчасно та якісно виконувати свої службові обов'язки та доручення керівника інспекційної групи;
3) не розголошувати та не використовувати в інший спосіб інформацію з обмеженим доступом, що стала їм відома у зв'язку з виконанням обов'язків, крім випадків, передбачених законодавством України;
4) дотримуватися норм етичної поведінки.
{Пункт 15 розділу II доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
III. Права та обов'язки керівників і працівників об'єкта перевірки
16. Керівники об'єкта перевірки мають право вимагати від інспекторів дотримання обов'язків, визначених у розділі II цього Положення, оскаржувати дії інспекторів перед керівником інспекційної групи, куратором інспекційної перевірки, уповноваженою посадовою особою Національного банку, керівництвом Національного банку.
17. Керівники та працівники об'єкта перевірки не мають права чинити будь-який тиск на членів інспекційної групи та створювати перешкоди чи будь-яким іншим чином обмежувати їх дії щодо здійснення інспекційної перевірки.
18. Керівник об'єкта перевірки зобов'язаний:
1) забезпечити членам інспекційної групи вільний доступ до всіх документів та інформації об'єкта перевірки (на паперових носіях або в електронній формі), у тому числі тих, що містять інформацію з обмеженим доступом;
2) забезпечити вільний доступ до всіх приміщень об'єкта перевірки членам інспекційної групи впродовж робочого часу під час проведення інспекційної перевірки;
3) забезпечити членам інспекційної групи безоплатний доступ у режимі перегляду до всіх інформаційних систем об’єкта перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем (середовища промислової експлуатації, а також тестові, резервні та інші середовища), будь-яких даних цих систем і середовищ, необхідних для проведення інспекційної перевірки, вибірки та вивантаження необхідної інформації для її подальшого аналізу та наглядових дій, а також консультаційну підтримку з питань функціонування таких систем;
{Підпункт 3 пункту 18 розділу III в редакції Постанови Національного банку № 120 від 18.11.2021}
4) забезпечити інспекційну групу в день початку інспекційної перевірки службовим приміщенням, яке відповідає вимогам щодо санітарно-гігієнічних норм, із правом користування ним упродовж усього періоду проведення інспекційної перевірки. Приміщення має бути обладнане необхідними меблями, вогнетривкою шафою для зберігання документів, комп'ютерною технікою. У разі відсутності можливості виділити інспекційній групі ізольоване від працівників об'єкта перевірки службове приміщення, ураховуючи чисельність цієї групи та за згодою керівника інспекційної групи, забезпечити виділення окремих робочих місць, обладнаних відповідно до визначених вище вимог;
5) забезпечити членам інспекційної групи належні умови для роботи, у тому числі можливість користуватися телефонним та інтернет-зв'язком, комп'ютерною технікою;
{Підпункт 5 пункту 18 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
6) забезпечити обмеження доступу до приміщення, виділеного інспекційній групі, для осіб, які не є членами інспекційної групи, упродовж усього часу проведення інспекційної перевірки (доступ надається виключно з дозволу керівника інспекційної групи);
7) організувати в день початку інспекційної перевірки зустріч інспекційної групи з керівниками, посадовими особами (за потреби) та контактною особою об'єкта перевірки та впродовж часу здійснення інспекційної перевірки забезпечувати організацію таких зустрічей за ініціативою керівника інспекційної групи (у разі виникнення такої необхідності);
{Підпункт 7 пункту 18 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
8) забезпечити оперативний зв'язок членів інспекційної групи з контактною особою об'єкта перевірки та працівниками, до обов'язків яких належить виконання відповідних операцій (процесів), що підлягають перевірці впродовж усього часу здійснення інспекційної перевірки;
9) забезпечити безоплатне надання на письмовий запит за підписом керівника інспекційної групи інформації, у тому числі тієї, що зберігається в інформаційних системах об'єкта перевірки, матеріалів, документів, пояснень із питань діяльності об'єкта перевірки, у зазначені в запиті терміни, у повному обсязі, належної якості (у яких можна прочитати всі зазначені в них відомості) та у визначених форматах, структурі та вигляді;
{Підпункт 9 пункту 18 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 120 від 18.11.2021}
10) забезпечити безоплатне надання на письмовий запит за підписом керівника інспекційної групи письмових пояснень із питань діяльності об'єкта перевірки, інформації, копій документів, витягів із них (у тому числі, що зберігаються в інформаційних системах об'єкта перевірки та виготовлених методом сканування або створення фотокопій), засвідчених підписом керівника об'єкта перевірки (відповідального працівника) із зазначенням його посади, прізвища та ініціалів, дати засвідчення та проставленням напису "Згідно з оригіналом";
{Підпункт 10 пункту 18 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
11) забезпечити дотримання норм етичної поведінки своїми підлеглими під час проведення інспекційної перевірки.
{Підпункт 11 пункту 18 розділу III в редакції Постанови Національного банку № 136 від 12.12.2018}
IV. Організація планової інспекційної перевірки
19. Національний банк повідомляє об'єкт перевірки про проведення планової інспекційної перевірки не пізніше ніж за 10 днів до її початку.
Повідомлення про проведення планової інспекційної перевірки оформляється листом Національного банку за підписом уповноваженої посадової особи Національного банку та надсилається засобами поштового зв'язку або електронною поштою Національного банку та містить таку інформацію:
1) дати початку та закінчення інспекційної перевірки;
2) період інспекційної перевірки;
3) прізвища, імена та по батькові керівника інспекційної групи, куратора/кураторів інспекційної перевірки та їх контактні телефони;
4) пропозиції щодо попередньої зустрічі з керівниками об'єкта перевірки;
5) запити про надання документів, інформації, форми для заповнення;
Об'єкт перевірки зобов'язаний надати всю інформацію та документи, зазначені в повідомленні про проведення планової інспекційної перевірки, у визначеному форматі та в установлені Національним банком строки.
20. До початку проведення планової інспекційної перевірки проводиться попередня зустріч із керівниками об'єкта перевірки за участю куратора/кураторів і керівника інспекційної групи, керівників підрозділу Національного банку, що здійснює інспекційну перевірку. Під час зустрічі обговорюються організаційні питання щодо майбутньої інспекційної перевірки.
На зустріч може бути запрошено представника Фонду гарантування (у разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи).
21. Планова інспекційна перевірка здійснюється на підставі розпорядчого акта Національного банку, до якого можуть бути внесені зміни (за потреби). У розпорядчому акті Національного банку зазначаються найменування об'єкта перевірки, строки проведення (дати початку та закінчення), період інспектування та склад інспекційної групи (прізвища, імена, по батькові) із зазначенням її керівника, його заступника (заступників) та куратора (кураторів).
{Абзац перший пункту 21 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 20 від 15.02.2021}
Планова інспекційна перевірка здійснюється згідно з програмою інспекційної перевірки, яка може бути змінена в частині переліку питань.
Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) підписується керівником структурного підрозділу Національного банку, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок.
{Абзац третій пункту 21 розділу IV в редакції Постанови Національного банку № 20 від 15.02.2021}
Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) надсилається об’єкту перевірки у формі електронного документа шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку до початку інспекційної перевірки або вручається керівникові об’єкта перевірки в перший день планової інспекційної перевірки.
{Пункт 21 розділу IV доповнено новим абзацом четвертим згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
У разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи Національного банку перевірка банку здійснюється ними у відповідності до плану перевірки, затвердженого виконавчою дирекцією Фонду гарантування.
V. Організація позапланової інспекційної перевірки
22. Національний банк має право прийняти рішення про проведення позапланової інспекційної перевірки за наявності обґрунтованих підстав. Такими підставами, зокрема є:
1) виявлення під час здійснення безвиїзного нагляду суттєвого погіршення фінансового стану об'єкта перевірки;
2) наявність фактів, що можуть свідчити про здійснення об'єктом перевірки ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників або інших кредиторів;
3) виявлення фактів подання Національному банку недостовірної інформації та/або звітності, фактів перекручення даних звітності;
4) зміна власника (власників) істотної участі в банку та/або голови ради, та/або голови правління банку;
5) набуття банком статусу спеціалізованого;
6) надходження повідомлення від банку про відкриття відокремленого підрозділу або виявлення факту початку діяльності відокремленого підрозділу банку без повідомлення про його відкриття;
7) наявність фактів, що можуть свідчити про здійснення банком діяльності без відповідних ліцензій і дозволів та/або здійснення відокремленим підрозділом банку виду діяльності без надання банком права на його здійснення;
8) надходження повідомлення від банку про початок нового виду діяльності або надання нового виду фінансових послуг (крім банківських) або виявлення фактів початку такої діяльності без повідомлення Національного банку;
9) звернення банку до Національного банку щодо отримання ліцензій або дозволів, передбачених законодавством України;
10) ненадання інформації, документів або їх копій за письмовим запитом Національного банку в установлені строки;
11) необхідність перевірки інформації, викладеної в запереченнях до довідки про перевірку;
12) необхідність перевірки виконання об'єктом перевірки заходів щодо усунення недоліків і порушень, установлених за результатами безвиїзного банківського нагляду та інспекційної перевірки;
13) віднесення банку до категорії проблемних;
14) надходження інформації від Фонду гарантування про виявлені порушення банком вимог банківського законодавства України;
15) надходження повідомлення від Фонду гарантування про необхідність проведення інспекційної перевірки неплатоспроможного/перехідного банку у зв'язку з необхідністю підтвердження приведення його діяльності у відповідність до вимог банківського законодавства України щодо дотримання нормативів капіталу та ліквідності;
16) у випадках, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку;
17) необхідність перевірки виконання банком установлених Національним банком вимог та/або обмежень.
{Пункт 22 розділу V доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
23. До розпорядчого акта Національного банку про проведення позапланової інспекційної перевірки об'єкта перевірки можуть уноситися зміни (за потреби). Розпорядчий акт Національного банку (зміни до нього) підписує Голова Національного банку або член Правління Національного банку, що здійснює загальне керівництво структурним підрозділом, на який покладено обов'язок проведення інспекційних перевірок.
{Пункт 23 розділу V із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018; в редакції Постанови Національного банку № 20 від 15.02.2021}
24. Розпорядчий акт Національного банку має містити найменування (ім'я) об'єкта перевірки, підстави, строки проведення перевірки (дати початку та закінчення), період інспектування, перелік питань, що підлягають перевірці, склад інспекційної групи (прізвища, імена, по батькові) із зазначенням її керівника, його заступника (заступників) та куратора (кураторів).
{Абзац перший пункту 24 розділу V із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
У разі включення працівників Фонду гарантування до складу інспекційної групи Національного банку, перевірка банку здійснюється ними у відповідності до плану перевірки, затвердженого виконавчою дирекцією Фонду гарантування.
{Пункт 24 розділу V із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
25. Підставою для проведення інспекційної перевірки осіб, які охоплюються наглядовою діяльністю Національного банку, у рамках нагляду на консолідованій основі є окремий розпорядчий акт Національного банку.
{Пункт 25 розділу V із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 20 від 15.02.2021}
26. Національний банк здійснює позапланову інспекційну перевірку без попереднього повідомлення об'єкта перевірки.
VI. Проведення інспекційної перевірки
27. У перший день планової інспекційної перевірки проводиться зустріч членів інспекційної групи з керівниками та контактною особою об'єкта перевірки.
Під час зустрічі керівник інспекційної групи представляє членів інспекційної групи та ініціює обговорення предмета, періоду, обсягів, строків та напрямів інспекційної перевірки, комунікації та можливості обміну інформацією, а також інших організаційних питань.
{Абзац другий пункту 27 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 20 від 15.02.2021, № 120 від 18.11.2021}
Керівник об'єкта перевірки під час зустрічі представляє керівників, контактну особу та за потреби посадових осіб об'єкта перевірки, відповідальних за напрями, які підлягають інспекційній перевірці.
{Абзац третій пункту 27 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
28. Розпорядчий акт Національного банку в перший день позапланової інспекційної перевірки надсилається об’єкту перевірки у формі електронного документа шляхом пересилання засобами системи електронної пошти Національного банку або його копія вручається керівникові об’єкта перевірки, про що робиться відмітка на іншій копії розпорядчого акта Національного банку, що залишається в керівника інспекційної групи.
{Абзац перший пункту 28 розділу VI в редакції Постанови Національного банку № 120 від 18.11.2021}
Після надсилання розпорядчого акта Національного банку у формі електронного документа/вручення копії розпорядчого акта Національного банку проводиться зустріч (уключаючи нараду в режимі відеоконференції) членів інспекційної групи з керівниками та контактною особою об'єкта перевірки щодо предмета, періоду, обсягів, строків та напрямів інспекційної перевірки, комунікації та можливості обміну інформацією, а також інших організаційних питань.
{Абзац другий пункту 28 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 120 від 18.11.2021}
{Пункт 28 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
29. За результатами проведених зустрічей у день початку та під час здійснення планової/позапланової інспекційної перевірки складаються протоколи зустрічей у рамках інспекційної перевірки, що підписуються усіма учасниками таких зустрічей (додаток 1). Копії протоколів надаються контактній особі об'єкта перевірки.
30. Об'єкт перевірки надає інформацію, матеріали (у тому числі в електронній формі), документи (їх копії та/або витяги з них), необхідні для проведення інспекційної перевірки, а також письмові пояснення з питань діяльності об'єкта перевірки відповідно до визначених у письмовому запиті за підписом керівника інспекційної групи переліку, строків, формату, структури, вигляду та на визначених носіях інформації.
Керівник об’єкта перевірки має право надати керівнику інспекційної перевірки обґрунтоване клопотання щодо продовження визначеного в запиті строку надання інформації, матеріалів, документів, письмових пояснень у разі наявності об’єктивних причин.
{Пункт 30 розділу VI доповнено новим абзацом другим згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
Запит на отримання інформації, матеріалів, документів складається у двох примірниках (по одному для кожної зі сторін). Кожний запит підлягає реєстрації об'єктом перевірки із зазначенням дати та часу їх отримання, про що робиться відповідна відмітка на другому примірнику запиту, що залишається в керівника інспекційної групи.
31. Керівник інспекційної групи в разі необхідності уточнення інформації, яка стосується періоду інспектування, має право отримувати від об'єкта перевірки інформацію, матеріали, документи (у тому числі копії та/або витяги з них) у визначеному в запиті вигляді, письмові пояснення, які не належать до періоду поточного інспектування.
32. Об'єкт перевірки передає інформацію, матеріали та документи на письмові запити за підписом керівника інспекційної групи на підставі акта про приймання-передавання (додаток 2).
Акт про приймання-передавання складається об'єктом перевірки у двох примірниках - по одному для кожної зі сторін і підписується сторонами окремо за кожним із його пунктів під час передавання документів інспекційній групі та під час їх повернення об'єкту перевірки.
33. Керівник інспекційної групи повертає об'єкту перевірки матеріали та документи, надані для опрацювання відповідно до актів про приймання-передавання, не пізніше останнього дня інспекційної перевірки.
34. Керівник інспекційної групи після повернення об'єкту перевірки матеріалів і документів відповідно до пункту 33 розділу VI цього Положення не пізніше останнього дня перевірки складає акт про відсутність на момент закінчення перевірки в приміщенні, що було виділено інспекційній групі для проведення інспекційної перевірки, таких матеріалів і документів.
{Пункт 34 розділу VI в редакції Постанови Національного банку № 20 від 15.02.2021}
35. Інспекційна перевірка завершується проведенням зустрічі за участю керівників об'єкта перевірки, керівника інспекційної групи, куратора/кураторів перевірки, керівника підрозділу Національного банку, що здійснював інспекційну перевірку (за потреби).
{Пункт 35 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
VII. Оформлення результатів перевірки
36. Інспектор за результатами інспекційної перевірки окремого виду/окремих видів діяльності (операцій) об’єкта перевірки або аспектів діяльності/окремих операцій, що здійснюються об’єктом перевірки, складає довідку про перевірку.
{Абзац перший пункту 36 розділу VII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
Довідка про перевірку має містити описову частину, висновки, виявлені порушення, недоліки, які мають вплив на діяльність об'єкта перевірки, може містити іншу інформацію щодо результатів перевірки та рекомендації об'єкту перевірки.
37. Члени інспекційної групи несуть відповідальність за інформацію, викладену в довідці про перевірку. Висновки формуються на підставі отриманих результатів інспекційної перевірки та з урахуванням професійного судження.
38. Довідка про перевірку складається у двох примірниках за підписом інспекторів, які її готували, та погоджується керівником інспекційної групи.
Перший примірник довідки про перевірку передається керівникові об'єкта перевірки (особі, яка виконує його обов'язки) для ознайомлення та підписання із зазначенням дати передавання та підпису про отримання на другому примірнику, який залишається в керівника інспекційної групи.
39. Керівник об'єкта перевірки (особа, яка виконує його обов'язки) не пізніше третього робочого дня з дати отримання довідки про перевірку повертає керівникові інспекційної групи підписаний ним перший примірник довідки. Керівник інспекційної групи передає керівникові об'єкта перевірки (особі, яка виконує його обов'язки) другий примірник довідки про перевірку.
Керівник об'єкта перевірки (особа, яка виконує його обов'язки), якщо термін повернення довідки припадає на період після закінчення інспекційної перевірки, не пізніше третього робочого дня з дати отримання довідки про перевірку надсилає Національному банку підписаний ним перший примірник довідки. Національний банк після отримання першого примірника довідки про перевірку надсилає об'єкту перевірки другий примірник.
40. Керівник об'єкта перевірки в разі наявності заперечень щодо фактів і висновків, викладених у довідці про перевірку, має право одночасно із поверненням підписаного ним першого примірника довідки про перевірку надати обґрунтовані письмові заперечення (пояснення) із документальним підтвердженням (у разі їх наявності), які є невід'ємною частиною довідки про перевірку. Довідка про перевірку в такому випадку доповнюється відміткою "із запереченнями (поясненнями)".
41. У разі неповернення керівником об'єкта перевірки в установлений строк підписаного першого примірника довідки про перевірку або відмови в її підписанні довідка про перевірку вважається такою, що доведена до відома об'єкта перевірки.
Керівник інспекційної групи в цьому разі використовує для подальшої роботи другий примірник довідки про перевірку, який зберігається в Національному банку.
42. Керівник інспекційної групи має право надіслати довідку про перевірку засобами поштового зв'язку (з дотриманням вимог щодо пересилання документів із грифом обмеження доступу, установлених Національним банком) разом із супровідним листом. У такому разі датою отримання довідки про перевірку є дата, зазначена об'єктом перевірки на поштовому повідомленні про вручення.
{Абзац перший пункту 42 розділу VII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
Керівник об'єкта перевірки (особа, яка виконує його обов'язки) не пізніше третього робочого дня з дати отримання довідки про перевірку надсилає Національному банку підписаний ним перший примірник довідки [разом із обґрунтованими письмовими запереченнями (поясненнями) у разі їх наявності]. Національний банк після отримання першого примірника довідки про перевірку надсилає об'єкту перевірки другий примірник.
421. Керівник інспекційної групи розглядає заперечення (пояснення) та інформує об'єкт перевірки про результати такого розгляду.
За пропозицією керівника інспекційної групи або за письмовим клопотанням об'єкта перевірки може бути проведена зустріч (уключаючи нараду в режимі відеоконференції) для обговорення результатів розгляду заперечень (пояснень) із залученням (за потреби) працівників інших структурних підрозділів Національного банку, до компетенції яких належать питання, що розглядаються.
{Розділ VII доповнено новим пунктом 421 згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
43. Керівник інспекційної групи за результатами інспекційної перевірки з урахуванням довідок про перевірку та іншої інформації складає звіт про інспекційну перевірку, який може містити, зокрема перелік усіх виявлених порушень і недоліків у діяльності об'єкта перевірки, а також рекомендацій щодо їх усунення.
{Абзац перший пункту 43 розділу VII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
Підрозділ Національного банку, що здійснював інспекційну перевірку, після підготовки звіту про інспекційну перевірку вносить на розгляд Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем презентаційні матеріали про результати проведеної інспекційної перевірки [основні висновки, виявлені порушення і недоліки в діяльності об'єкта перевірки та рекомендації щодо їх усунення (за наявності), а також обґрунтування доцільності/недоцільності застосування до об'єкта перевірки заходів впливу].
На засідання Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем може бути запрошений/запрошені представник/представники об’єкта перевірки за пропозицією Національного банку або за клопотанням об’єкта перевірки.
{Пункт 43 розділу VII доповнено новим абзацом третім згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
Після розгляду результатів інспекційної перевірки Комітетом з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем та врахування рекомендацій за результатами такого розгляду (у разі їх наявності) звіт про інспекційну перевірку складається в двох примірниках і підписується керівником інспекційної групи та куратором/кураторами інспекційної перевірки.
44. Перший примірник звіту про інспекційну перевірку не пізніше ніж через 30 днів із дати закінчення інспекційної перевірки, яка встановлена в розпорядчому акті Національного банку, надсилається об'єкту перевірки з урахуванням вимог щодо пересилання документів, які містять інформацію з обмеженим доступом, установлених Національним банком, із супровідним інформаційним листом.
{Пункт 44 розділу VII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
45. Другий примірник звіту про інспекційну перевірку залишається в Національному банку для зберігання згідно з встановленими вимогами.
46. Звіт про інспекційну перевірку, довідки про перевірку та інші матеріали щодо інспекційної перевірки є інформацією з обмеженим доступом і власністю Національного банку та не підлягають розголошенню. Розкриття інформації, що міститься в звіті про інспекційну перевірку чи довідці про перевірку, здійснюється в порядку, визначеному Законом про банки.
47. Керівник інспекційної групи в разі встановлення під час інспекційної перевірки фактів порушення об'єктом перевірки вимог банківського законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку, або ознак здійснення ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку, оперативно інформує про виявлені факти куратора перевірки, складає довідку про перевірку, у якій зафіксовано виявлені факти, та готує пропозиції щодо застосування до об'єкта перевірки адекватних заходів впливу.
48. Пропозиції про застосування заходів впливу в разі встановлення під час інспекційної перевірки фактів подання Національному банку недостовірної звітності та невиправлення цієї звітності під час інспекційної перевірки мають уключати встановлення до банку вимоги про приведення звітності у відповідність до вимог нормативно-правових актів Національного банку в строки, визначені в рішенні Національного банку про застосування заходів впливу.
49. Об'єкт перевірки в разі надання за результатами інспекційної перевірки рекомендацій протягом одного місяця з дня отримання звіту про інспекційну перевірку подає до Національного банку інформацію щодо врахованих рекомендацій та/або план заходів щодо врахування наданих рекомендацій із визначенням відповідальних осіб банку та строків виконання рекомендацій.
{Абзац перший пункту 49 розділу VII із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 120 від 18.11.2021}
Об'єкт перевірки в разі незгоди з наданими за результатами інспекційної перевірки рекомендаціями має проінформувати Національний банк про незгоду з наданням обґрунтованих пояснень.
50. Результати проведення інспекційних перевірок відповідно до окремих нормативно-правових або розпорядчих актів Національного банку оформляються згідно з вимогами цього Положення, якщо інше не передбачено в таких нормативно-правових або розпорядчих актах Національного банку.
VIII. Порядок дій у разі перешкоджання під час здійснення інспекційної перевірки
51. Керівник інспекційної групи в разі створення представниками об'єкта перевірки перешкод для проведення інспекційної перевірки (зокрема, ненадання інспекційній групі допуску до приміщень, незабезпечення інспекційній групі умов для проведення перевірки) складає акт про недопуск до приміщень (додаток 3) або акт про здійснення перешкод (додаток 4) (далі - Акти) у визначеній у додатках 3, 4 до цього Положення формі.
Кожен з Актів складається у двох примірниках, підписується членами інспекційної групи та керівником/представником об'єкта перевірки.
{Пункт 51 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
52. Керівник інспекційної групи в разі відмови керівника/представника об'єкта перевірки від підписання Акта фіксує факт такої відмови у двох примірниках Акта.
53. Один примірник Акта надається керівнику/представнику об'єкта перевірки з проставленням відмітки про надання на другому примірнику Акта, що залишається в керівника інспекційної групи.
54. Керівник інспекційної групи в разі відмови керівника/представника об'єкта перевірки від отримання примірника Акта передає такий примірник Акта в день його складання об'єкту перевірки із супровідним листом з відміткою про його отримання на копії цього листа або надсилає примірник Акта об'єкту перевірки засобами поштового зв'язку (рекомендованим листом із повідомленням про вручення).
IX. Інспекційні перевірки в межах нагляду на консолідованій основі
55. Національний банк у межах нагляду на консолідованій основі має право здійснювати інспекційну перевірку учасника/учасників банківської групи, нагляд за яким/якими покладено на Національний банк.
Національний банк має право ініціювати проведення Національною комісією з регулювання ринків цінних паперів та фондового ринку перевірки учасника/учасників банківської групи, регулювання та нагляд за яким/якими вона здійснює.
56. Результати інспекційної перевірки учасника/учасників банківської групи в межах нагляду на консолідованій основі включаються до звіту про інспекційну перевірку відповідальної особи банківської групи.
57. Відповідальна особа банківської групи включає заходи з виконання врахованих рекомендацій у межах нагляду на консолідованій основі, наданих у звіті про інспекційну перевірку, до плану заходів, зазначеного в пункті 49 розділу VII цього Положення.
{Пункт 57 розділу IX із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 120 від 18.11.2021}
{Положення доповнено новим розділом згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
{Положення в редакції Постанов Національного банку № 366 від 13.10.2011, № 145 від 28.12.2017}
ПОГОДЖЕНО: |
|
ПРОТОКОЛ №
зустрічі в рамках інспекційної перевірки (зазначити назву перевірки, найменування об'єкта перевірки, прізвище, ім'я та по батькові його керівника)
6. Питання до обговорення: (зазначити всі питання, які потребують обговорення): |
1) інспектори Національного банку України: |
2) представники об'єкта перевірки: |
7. Резюме (результат): (протоколюється результат обговорення зазначеного питання1) |
__________ 8. Ознайомлення з Протоколом зустрічі в рамках інспекційної перевірки (цим підписом особа підтверджує відсутність заперечень щодо викладеного в Протоколі зустрічі): зі сторони Національного банку України:
зі сторони об'єкта перевірки:
|
{Додаток 1 в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017}
№ з/п | Номер запиту (на який надається інформація) | Перелік документів, матеріалів, інформації | Форма надання | Передано об'єктом перевірки | Отримано членами інспекційної групи | Передано членами інспекційної групи | Отримано об'єктом перевірки | Примітки | ||||
дата, час надання | прізвище, ім'я, по батькові, підпис | дата, час отримання | прізвище, ім'я, по батькові, підпис | дата, час надання | прізвище, ім'я, по батькові, підпис | дата, час отримання | прізвище, ім'я, по батькові, підпис | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Акт складено та підписано у двох примірниках, які мають однакову силу.
{Додаток 2 в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 136 від 12.12.2018}
АКТ
про недопуск до приміщень
{Додаток 3 в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 20 від 15.02.2021}
АКТ
про здійснення протидії
{Додаток 4 в редакції Постанови Національного банку № 145 від 28.12.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 136 від 12.12.2018, № 20 від 15.02.2021}
