ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

РІШЕННЯ

09.07.2012  № 3

Про затвердження Правил формування та ведення баз даних про вкладників

{Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
№ 23 від 25.04.2013
№ 22 від 28.03.2014
№ 41 від 30.05.2014
№ 99 від 25.09.2014
№ 205 від 09.11.2015
№ 229 від 17.12.2015
№ 1916 від 22.09.2016
№ 1950 від 01.08.2019
№ 696 від 31.03.2020
№ 1618 від 18.12.2023}

Відповідно до пункту 3 частини третьої статті 12, пункту 13 розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Правила формування та ведення баз даних про вкладників, що додаються.

2. Відділу організації виплат разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Визнати таким, що втратило чинність, рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 листопада 2002 року № 13 "Про затвердження Інструкції про порядок формування бази даних про вкладників - фізичних осіб у учасниках (тимчасових учасниках) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 06 грудня 2002 року за № 956/7244 (із змінами).

4. Це рішення набирає чинності одночасно з набранням чинності Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", але не раніше дня офіційного опублікування.

5. Банкам, що беруть участь в системі гарантування вкладів фізичних осіб, привести бази даних про вкладників у відповідність до Правил формування та ведення баз даних, затверджених цим рішенням, до 01 січня 2013 року.

6. Відділу зв‘язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в мережі Інтернет після його державної реєстрації.

ПРАВИЛА
формування та ведення баз даних про вкладників

I. Загальні положення

1. Ці Правила розроблені відповідно до Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» з метою створення єдиних вимог до формування та ведення банками бази даних про вкладників для можливості своєчасної виплати їм гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами.

{Пункт 1 розділу I в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

2. Ці Правила встановлюють загальні вимоги щодо накопичення та збереження банками інформації про вкладників.

{Пункт 2 розділу I в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

3. У цих Правилах терміни вживаються в таких значеннях:

база даних про вкладників (далі - база даних) - сховище даних програмно-апаратного комплексу як частини системи автоматизації роботи банку, що забезпечує накопичення, збереження, належне використання інформації про вкладників, необхідної для здійснення Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) виплат гарантованих сум відшкодувань;

{Абзац другий пункту 3 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенняv Фондe гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

відповідальний за інформацію - працівник (працівники) відповідного підрозділу банку, який відповідає за введення інформації про вкладників до бази даних, її достовірність, а також збереження та захист від руйнування;

ідентифікатор вкладника у файлі «Z» - номер інформаційного рядка з інформацією про вкладника у файлі «Z»;

{Абзац четвертий пункту 3 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

ідентифікатор запису у файлі «D» - номер інформаційного рядка з інформацією про рахунок вкладника у файлі «D».

{Абзац п'ятий пункту 3 розділу I в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

Інші терміни вживаються в значеннях, наведених у Законі України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

II. Порядок формування бази даних

1. База даних складається з інформації про:

вкладників відповідно до укладених з банком договорів банківського вкладу (депозиту) та банківського рахунка, якими підтверджується залучення банком вкладів;

вклади, у тому числі про суми вкладів, що внесені вкладником або надійшли для вкладника на виконання умов договорів, і нараховані відсотки за ними;

рахунки, на яких обліковуються вклади та нараховані відсотки за ними.

Інформація про вклади, підтверджені іменними ощадними (депозитними) сертифікатами банку, виданими до 30 червня 2021 року, включається до бази даних.

{Пункт 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015 - зміна діє до 01 листопада 2016 року; редакцію пункту 1 розділу II  відновлено згідно з пунктом 4 Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

2. Дані про вкладника мають бути введені до бази даних в день укладення з вкладником або його представником, або фізичною особою на користь третьої особи договору банківського вкладу та/або банківського рахунку та відкриття відповідного рахунку, крім суми нарахованих відсотків.

{Абзац перший пункту 2 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

Сума нарахованих відсотків, належних до виплати вкладнику (не сплачених), включається до бази даних відразу після їх нарахування та зменшення на суму податку. При цьому відображення в базі даних залишків сум нарахованих відсотків ведеться в розрізі окремих договорів кожного вкладника.

Відображення в базі даних інформації за одним договором може здійснюватися двома або більше записами.

{Пункт 2 розділу II доповнено новим абзацом третім згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

Розмір процентної ставки включається до бази даних таким чином: встановлюється відповідно до умов договору у день відкриття рахунку та змінюється у відповідні дати згідно з умовами договору.

Якщо нарахування відсотків відбувається з використанням диференційованої процентної ставки, зазначається розмір процентної ставки, за якою відбулось останнє нарахування.

Якщо на рахунку вкладника, відкритому відповідно до укладеного договору банківського рахунку, залишок коштів дорівнює нулю, зазначається розмір процентної ставки, встановлений відповідно до умов договору.

{Абзац шостий пункту 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Якщо за одним і тим же рахунком передбачається нарахування відсотків за різними процентними ставками, зазначається середньозважена процентна ставка.

{Пункт 2 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

3. Якщо договір банківського вкладу (депозиту) або банківського рахунка укладений фізичною особою на користь третьої особи, до набуття прав вкладника особою, на користь якої укладено договір і відкрито рахунок, до бази даних вносяться ідентифікаційні дані особи, яка відкрила рахунок.

З моменту пред’явлення до банку особою, на користь якої укладено договір і відкрито рахунок, першої вимоги або вираження нею іншим способом наміру використати цей рахунок ідентифікаційні дані в базі даних змінюються:

для малолітньої особи - на дані зі свідоцтва про її народження або її паспорта для виїзду за кордон, або іншого документа, що посвідчує особу, та на іншу інформацію відповідно до вимог пункту 2 розділу III цих Правил;

для неповнолітньої та повнолітньої особи - на дані її паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та на іншу інформацію відповідно до вимог пункту 2 розділу III цих Правил.

Якщо особа, на користь якої відкрито вкладний (депозитний) рахунок, відмовилася від вкладу, а особа, яка уклала договір банківського вкладу та відкрила вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи, перевела його на своє ім’я шляхом укладення додаткового договору або нового договору банківського вкладу (депозиту) і відкриття нового вкладного (депозитного) рахунка, у базі даних змінюється інформація про договір і номер рахунка (у разі зміни). У разі укладення додаткового договору у базі даних зазначається номер договору та номер додаткового договору, дата укладення додаткового договору.

{Пункт 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

4. База даних, крім виконання операцій з накопичення, збереження та належного використання інформації про вкладників, повинна забезпечувати можливість зберігання даних у файли, у тому числі в архівні файли, а також можливість ручного або автоматизованого відновлення бази даних з резервних копій у разі руйнування основної бази даних.

{Абзац перший пункту 4 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

Усі зазначені вище функції та механізми мають бути невід'ємною складовою частиною системи управління базою даних.

5. База даних банку має формуватися із застосуванням програмно-апаратного комплексу.

6. Програмно-апаратний комплекс може функціонувати як автономно, так і у складі операційного дня банку (далі - ОДБ) та повинен забезпечувати:

{Абзац перший пункту 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

1) ведення, перегляд та коригування інформації про вкладників, а також об'єднання інформації про залишки коштів на рахунках одного вкладника;

2) інтерфейс щоденного обміну інформацією між відокремленими підрозділами та головним банком (або між автономними автоматизованими системами з ведення вкладних операцій, у тому числі з використанням платіжних карток, чи ОДБ та програмно-апаратним комплексом у головному банку);

3) щоденну консолідацію інформації про вкладників на рівні головного банку;

4) технічну можливість здійснення щоденного нарахування та відображення в базі даних відсотків за вкладами фізичних осіб (зменшених на суму податку) станом на кінець операційного дня;

{Пункт 6 розділу II доповнено новим підпунктом 4 згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

5) формування інформації на визначену дату за зазначеними в пункті 2 розділу III цих Правил ознаками та вивантаження її на електронні та/або паперові носії;

6) технічну можливість формування інформації на визначену дату із зазначенням сум залишків на рахунках у файлі «D» та відповідних сум у файлі «Z» з урахуванням видаткових операцій (зокрема сум за операціями, що на дату формування бази даних успішно пройшли процедуру авторизації, але не були включені до клірингових вимог), та без урахування сум прибуткових операцій, проведених після визначеної дати, та вивантаження її на електронні та/або паперові носії;

{Пункт 6 розділу II доповнено новим підпунктом 6 згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

7) формування інформації за запитом на дату та/або за період:

частини бази даних у розрізі окремих балансових рахунків (за структурою файла «D»);

частини бази даних у розрізі груп балансових рахунків та за період відповідно до дат закінчення договорів (за структурою файла «D»);

{Абзац четвертий підпункту 7 пункту 6 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

8) визначення підсумкових значень залишків коштів у файлах «D» та «Z».

7. База даних має формуватися відповідно до Базової структури бази даних, передбаченої додатком 1 за Структурою інформаційного рядка файла «D» (додаток 2).

За допомогою програмно-апаратного комплексу з базової структури повинна формуватися Зведена інформація про вкладників (додаток 3) за Структурою інформаційного рядка файла «Z» (додаток 4) із загальною сумою вкладів одного вкладника.

Для консолідації зведеної інформації:

з масиву інформаційних рядків файла «D» здійснюється пошук ідентичної інформації про вкладника у файлі «Z» за основними параметрами ідентифікації вкладника:

прізвищем, ім’ям та по батькові (за наявності);

реєстраційним номером облікової картки платника податків;

серією (за наявності) та номером паспорта або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів, або свідоцтва про народження малолітньої особи, або паспорта для виїзду за кордон малолітньої особи, або іншого документа, що посвідчує малолітню особу, що дає можливість банку ідентифікувати малолітню особу (далі - паспортний документ).

У разі відсутності інформації про вкладника у файлі «Z» створюється новий запис, при цьому номер цього запису заноситься до інформаційного рядка файла «D», який використовувався для пошуку інформації у файлі «Z».

У разі наявності інформації про вкладника у файлі «Z» до запису про зазначеного вкладника вносяться зміни до суми вкладів і відсотків, при цьому номер цього запису заноситься до інформаційного рядка файла «D», який використовувався для пошуку інформації у файлі «Z».

Якщо до поля «Реєстраційний номер облікової картки платника податків» введене значення «0000000000», залишки коштів на рахунках одного вкладника (у файлі «Z») групуються за умови збігу прізвища, імені, по батькові (за наявності), серії (за наявності) та номера паспортного документа.

Дублювання інформації про одну і ту ж особу у файлі «Z» є помилкою.

Підсумкове значення суми залишків на рахунках у файлі «D» повинно дорівнювати підсумковому значенню загальної суми вкладів і відсотків у файлі «Z».

{Пункт 7 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015, № 1950 від 01.08.2019; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

8. Після консолідації інформації банк повинен провести перевірку файлів шляхом перехресного контролю для унеможливлення відсутності, неповноти або некоректності значущої інформації про вкладника, а також дублювання інформації про одну і ту ж особу у файлі «Z».

Метою перевірки є виявлення помилок у базі даних. Банки можуть здійснювати перевірки бази даних за допомогою програмного забезпечення «Інспектор бази даних про вкладників» (далі - Програма контролю), що розміщене на офіційному веб-сайті Фонду.

{Абзац другий пункту 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

{Пункт 8 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

9. Сума, що зазначається у графі 13 файла «Z», розраховується з урахуванням вимог пункту 10 цього розділу та не має перевищувати суму граничного розміру відшкодування коштів за вкладами.

{Пункт 9 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

10. Якщо рахунок вкладника має дебетовий залишок, до графи 17 файла «D» такий залишок включається із сумою «0,00».

{Абзац перший пункту 10 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Якщо рахунок для обліку коштів на вимогу має від’ємний або нульовий залишок (файл «D»), до розрахунку гарантованої суми (графа 13 файла «Z») ці суми включаються із значенням «0,00».

{Абзац другий пункту 10 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Якщо загальна сума залишків, зазначених у графах 17, 19 одного запису, менше 10 гривень, до розрахунку гарантованої суми (графа 13 файла «Z») ці суми включаються із значенням «0,00».

{Абзац третій пункту 10 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Рахунки для обліку строкових коштів, а також вкладів, оформлених іменними ощадними депозитними сертифікатами, що мають нульовий залишок, не включаються до бази даних.

{Абзац четвертий пункту 10 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Якщо рахунок для обліку вкладів (депозитів) має нульовий залишок, а рахунок для обліку нарахованих витрат за цим вкладом - кредитовий залишок, такий рахунок для обліку нарахованих витрат включається до бази даних із усіма реквізитами договору, відповідно до якого здійснювалося нарахування відсотків.

{Абзац шостий пункту 10 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

{Абзац сьомий пункту 10 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

{Абзац шостий пункту 10 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

11. Якщо сума залишків і відсотків за всіма рахунками, на яких обліковуються вклади, що належать одному вкладнику, не перевищує суму граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, гарантована сума розраховується як повна сума залишків і нарахованих відсотків з урахуванням обмежень, наведених у пункті 10 цього розділу.

Якщо сума залишків і нарахованих відсотків за всіма рахунками, на яких обліковуються вклади, що належать одному вкладнику, перевищує або дорівнює сумі граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, гарантована сума (з урахуванням обмежень, наведених у пункті 10 цього розділу) дорівнює сумі граничного розміру відшкодування коштів за вкладами.

{Пункт 11 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

12. Банк в окремих переліках формує:

1) перелік записів про вклади (частини вкладів) «M» за структурою, визначеною додатком 5 до цих Правил, та Структурою інформаційного рядка файла «M» (додаток 6):

{Абзац перший підпункту 1 пункту 12 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку проценти за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України «Про банки і банківську діяльність», або мають інші фінансові привілеї від банку;

що використовуються вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов'язання перед цим банком, яке ще не виконане;

розміщених на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду;

розміщені на рахунках, фінансові операції за якими зупинено відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення";

{Підпункт 1 пункту 12 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 696 від 31.03.2020}

2) перелік осіб «N» за структурою, визначеною додатком 7 до цих Правил, та Структурою інформаційного рядка файла «N» (додаток 8):

які є пов’язаними з банком особами або були такими особами протягом останнього року;

які надають або надавали банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг не минув один рік;

власників істотної участі банку.

{Пункт 12 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

13. Якщо залишок коштів, що обліковується на рахунках для обліку вкладів (депозитів), є засобом забезпечення виконання іншого зобов’язання перед цим банком або перебуває під арештом за рішенням суду, а залишок коштів на рахунках для обліку нарахованих витрат – ні, інформація за одним і тим самим договором вводиться до файла «D» двома записами із двома різними ідентифікаторами рахунку з подальшим відображенням у файлі «М» тієї частини вкладу, що є засобом забезпечення виконання іншого зобов'язання перед банком або перебуває під арештом за рішенням суду.

Якщо за одним і тим самим договором частина коштів є засобом забезпечення виконання іншого зобов’язання перед цим банком або перебуває під арештом за рішенням суду, інформація за одним і тим самим договором вводиться двома записами із двома різними ідентифікаторами рахунку з подальшим відображенням у файлі «М» тієї частини вкладу, що є засобом забезпечення виконання іншого зобов'язання перед банком або перебуває під арештом за рішенням суду.

Якщо за одним і тим самим договором інформацію до файла «D» введено двома записами із двома різними ідентифікаторами рахунку з подальшим відображенням у файлі «М» і загальна сума, зазначена у графах 17, 19 за одним записом, є меншою, ніж 10 гривень, до розрахунку гарантованої суми (графа 13 файла «Z») цей запис включається із сумою «0,00».

{Пункт 13 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

{Розділ II доповнено новим пунктом 13 згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

14. Приклад введення інформації про вкладників наведено в додатку 9 до цих Правил.

{Пункт розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

15. З метою збереження інформації про вкладників банк може формувати файли архіву бази даних (формат CSV) за структурами відповідно до Опису файлів архіву інформації з бази даних про вкладників (додаток 10), Структури інформаційного рядка файла «D» (додаток 2), Структури інформаційного рядка файла «Z» (додаток 4), Структури інформаційного рядка файла «M» (додаток 6), Структури інформаційного рядка файла «N» (додаток 8).

{Абзац перший пункту розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015, № 1916 від 22.09.2016, № 1618 від 18.12.2023}

{Абзац другий пункту 15 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

{Абзац третій пункту 15 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

{Абзац четвертий пункту 15 розділу II виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

III. Вимоги до інформації про вкладників

1. Інформація про вкладника, що вводиться до бази даних банку, повинна бути точною, достовірною, без помилок та перекручень, забезпечувати однозначне тлумачення її користувачами, а також можливість однозначної ідентифікації вкладника.

Реквізити вкладника (прізвище, ім’я та по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків, серія (за наявності) і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дата видачі та орган, що його видав) повинні бути однаковими для всіх записів із однаковим ідентифікатором вкладника. При цьому у файлах бази даних повинна відображатись остання наявна у банку актуальна інформація.

{Абзац другий пункту 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Інформацію про реквізити вкладника розділено на дві групи - значуща та довідкова. До довідкової належить інформація про місце проживання або місцеперебування фізичної особи.

{Абзац третій пункту 1 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

При проведенні Фондом перевірки повноти і достовірності ведення банками баз даних про вкладників відсутність, неповнота або некоректність значущої інформації про реквізити вкладника не вважається порушенням порядку ведення бази даних вкладників у разі:

{Пункт 1 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

від’ємного або нульового залишку на рахунку;

{Пункт 1 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

обліку коштів не менше трьох років на рахунку для обліку коштів за недіючими рахунками та за якими не було руху коштів, ініційованого власником рахунку.

{Пункт 1 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

{Пункт 1 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

2. У базі даних зазначаються такі дані:

{Абзац перший пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

1) прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) відповідно до паспортного документа;

{Абзац другий пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

2) реєстраційний номер облікової картки платника податків.

{Абзац третій пункту 2 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

Якщо договір укладається з особою, у паспорті громадянина України якої не містяться дані про реєстраційний номер облікової картки платника податків і є відмітка або запис про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків, або фізична особа є нерезидентом і не має реєстраційного номера облікової картки платника податків, у базі даних реквізит заповнюється значенням «0000000000»;

{Абзац четвертий пункту 2 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

{Абзац п'ятий пункту 2 розділу III виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

якщо вкладник - нерезидент має реєстраційний номер облікової картки платника податків, до бази даних вводиться значення наявного реєстраційного номера облікової картки платника податків;

якщо реєстраційний номер облікової картки платника податків невідомий (за рахунками, що відкривались до введення ідентифікаційного номера та реєстраційного номера облікової картки платника податків як обов'язкового реквізиту при відкритті рахунку), у базі даних реквізит заповнюється значенням «0000099999»;

3) дата народження;

{Пункт 2 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

4) серія (за наявності) і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дата видачі та орган, що його видав;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

5) місце проживання або місцеперебування фізичної особи, що враховує:

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

назву області;

назву району;

назву населеного пункту;

назву вулиці, номери будинку і квартири, поштовий індекс;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

6) дату укладення договору;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

7) дату закінчення строку дії договору;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

8) номер договору з вкладником;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

9) номер банківського рахунку за стандартом IBAN;

{Пункт 2 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

10) номери рахунків аналітичного обліку, на яких обліковуються вклад або нараховані витрати за вкладом;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

11) суми залишків коштів;

{Абзац пункту 2 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

12) процентну ставку;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

13) код валюти вкладу;

{Абзац пункту 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

14) загальна сума вкладу з нарахованими відсотками в номіналі валюти вкладу.

{Абзац пункту 2 розділу III в редакції Рішень Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015, № 1916 від 22.09.2016; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

Інформація про вкладника має бути структурована та відображатися в окремих полях за параметрами, що визначені в Базовій структурі бази даних (додаток 1).

3. Рахунки для обліку нарахованих витрат включаються до бази даних із сумою нарахованих відсотків, зменшених на суму податку.

4. Базова структура бази даних (додаток 1) заповнюється в такому порядку:

1) для заповнення граф 2, 5-10 (прізвище, ім’я та по батькові; назви області, району, населеного пункту, вулиці; номери будинку, квартири; документ, що посвідчує особу) мають використовуватися символи українського, російського та латинського (для іноземців) алфавіту для системи Windows (кодова сторінка 1251);

2) записи про прізвище, ім’я, по батькові вкладника мають бути зроблені без скорочень та відповідати їхньому написанню в документах, які посвідчують особу та реквізити яких введено до бази даних;

3) у записах інших даних про вкладника можуть використовуватися скорочення, абревіатури. Наприклад:

АБ123456, Гайсинським РУ ГУ МВС Укр. в м. Гайсин, 01.01.2002;

4) графа 2 (П.І.Б.) - зазначаються прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) вкладника відповідно до їхнього написання в документах, що посвідчують особу, реквізити яких введено до бази даних;

5) графа 3 (реєстраційний номер облікової картки платника податків) - зазначається реєстраційний номер облікової картки платника податків з урахуванням вимог підпункту 2 пункту 2 цього розділу;

6) графа 4 (дата народження) - зазначається дата народження вкладника;

7) графи 5-8 (місце проживання або місцеперебування) - зазначаються назви області, району, населеного пункту, вулиці, номери будинку, квартири та поштовий індекс;

Для нерезидентів, місце проживання яких за межами України, назва країни зазначається у графі «Область».

Графа «Область» не заповнюється тільки у разі, якщо у реквізиті «назва населеного пункту» зазначено м. Київ або м. Севастополь;

8) графа 9 (серія та номер) - зазначаються серія (за наявності) та номер документа, що посвідчує особу (разом без пробілу);

9) графа 10 (ким виданий) - зазначається найменування органу або цифровий код підрозділу, що видав документ;

10) графа 11 (дата видачі) - зазначається дата видачі документа;

11) графа 12 - зазначається дата укладення договору банківського вкладу, договору банківського рахунку;

12) графа 13 - зазначається дата закінчення договору з вкладником (тільки для договорів банківського вкладу). Якщо строк закінчення договору банківського вкладу на вимогу не визначено, реквізит у базі даних заповнюється значенням «00.00.0000». Для договорів банківського рахунку реквізит у базі даних заповнюється значенням «00.00.0000». Для строкових вкладів зазначення у базі даних дати закінчення договору є обов’язковим;

13) графа 14 (номер договору з вкладником) - зазначається номер укладеного з банком договору;

14) графа 15 (IBAN) - зазначається номер банківського рахунку за стандартом IBAN;

15) графа 16 (номер рахунку, на якому обліковується вклад) - зазначається номер рахунку аналітичного обліку вкладів;

16) графа 17 (сума залишку на рахунку для обліку вкладів) - зазначається сума в національній валюті. Сума в іноземній валюті перераховується в національну валюту України за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день такого визначення;

17) графа 18 (номер рахунку, на якому обліковуються нараховані витрати за вкладом) - зазначається номер рахунку аналітичного обліку нарахованих витрат за вкладом;

18) графа 19 (сума нарахованих відсотків) - зазначається сума нарахованих відсотків, зменшена на суму податку;

19) графа 20 (процентна ставка) - наводиться розмір процентної ставки з урахуванням вимог пункту 2 розділу II цих Правил;

20) графа 21 (код валюти вкладу) - зазначається цифровий код валюти вкладу відповідно до Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року № 34 (в редакції постанови Правління Національного банку України від 19 квітня 2016 року № 269);

21) графа 22 (загальна сума вкладу з нарахованими відсотками в номіналі валюти вкладу) - зазначається загальна сума вкладу з нарахованими відсотками в номіналі валюти вкладу;

22) графа 23 (№ рядка у файлі «Z») - зазначається ідентифікатор вкладника у файлі «Z»;

23) рядок «Усього» - зазначаються на кінець операційного дня підсумки за графами 17, 19.

{Пункт 4 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

5. При заповненні графи 24 файла «М» та графи 12 файла «N» інформацією, що одночасно підпадає під декілька категорій, значення вводяться через кому без пробілу.

{Розділ III доповнено новим пунктом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

IV. Особливості ведення бази даних у банках, що віднесені до категорії проблемних

1. У разі прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії проблемних у порядку, передбаченому Законом України «Про банки і банківську діяльність» і нормативно-правовими актами Національного банку України, банк протягом трьох робочих днів після отримання повідомлення про це повинен:

1) здійснити перевірку файлів «D» та «Z» за допомогою Програми контролю;

2) усунути виявлені помилки, у тому числі шляхом порівняння інформації, що зазначена у базі даних, на повну відповідність даним з копіями документів вкладників із справ з оформлення рахунків;

3) провести звірку сум залишків за вкладами і нарахованими відсотками (зменшеними на суму податку), між базою даних та балансовими рахунками, на яких обліковуються вклади фізичних осіб і нараховані за ними відсотки станом на дату віднесення банку до категорії проблемних. Результати звірки оформлюються у вигляді Акта звірки бази даних та балансових рахунків (додаток 11) (далі - акт звірки).

2. З дати віднесення банку до категорії проблемних в банку щоденно має бути забезпечене станом на кінець операційного дня:

нарахування відсотків за вкладами фізичних осіб;

перерахування податку з оподаткованого доходу з рахунків з обліку нарахованих витрат;

відображення в базі даних відсотків, зменшених на суму податку;

формування файлів бази даних «D», «Z», «M» і «N» за структурами, визначеними цими Правилами.

{Пункт 2 розділу IV доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

3. Банк на вимогу уповноваженого працівника Фонду передає йому файли бази даних «D», «Z», «M» і «N» станом на визначені цим працівником дати за структурами, визначеними цими Правилами, разом з актом звірки бази даних і балансових рахунків та поясненнями щодо розбіжностей, що засвідчуються підписом керівника банку.

Фонд може перевірити базу даних з використанням свого програмного забезпечення.

{Пункт 3 розділу IV в редакції Рішень Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019, № 1618 від 18.12.2023}

{Розділ IV в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

V. Особливості ведення бази даних у банках, що віднесені до категорії неплатоспроможних

1. У разі прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних банк виконує дії, визначені розділом II Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 серпня 2012 року № 14, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 вересня 2012 року за № 1548/21860.

{Пункт 1 розділу V із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

{Пункт 2 розділу V виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

{Пункт 2 розділу V виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

2. З дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних значення полів «Ідентифікатор вкладника у файлі «Z» та «Ідентифікатор запису у файлі «D» не повинні змінюватися для кожного запису файлів бази даних «D», «Z» і «М».

{Розділ V доповнено новим пунктом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

VI. Контроль за формуванням бази даних про вкладників у банках

1. Банк розробляє внутрішній документ про порядок формування бази даних про вкладників, збереження інформації, що введена в базу даних, а також наказом визначає осіб, відповідальних за формування та збереження інформації. Відповідальні особи призначаються щодо кожного відокремленого підрозділу і банку - юридичної особи.

Банки зобов’язані забезпечити ведення відокремленими підрозділами банку бази даних про вкладників цих підрозділів за Структурою інформаційного рядка файла «D» (додаток 2).

{Пункт 1 розділу VI доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 229 від 17.12.2015}

2. Контроль за формуванням бази даних про вкладників здійснюється:

банком – відповідно до вимог пункту 8 розділу II цих Правил;

Фондом – шляхом проведення перевірок повноти і достовірності ведення бази даних про вкладників в частині значущої інформації.

{Розділ VI доповнено новим пунктом 2 згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1916 від 22.09.2016}

3. Після отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних керівник банку забезпечує передачу бази даних у повному обсязі уповноваженій особі Фонду.

{Розділ VII виключено на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1618 від 18.12.2023}

{Правила в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 99 від 25.09.2014}

БАЗОВА СТРУКТУРА БАЗИ ДАНИХ

станом на ___________________ року

{Додаток 1 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

СТРУКТУРА
інформаційного рядка файла «D»

{Додаток 2 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

ЗВЕДЕНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ВКЛАДНИКІВ

станом на ___________________ року

{Додаток 3 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

СТРУКТУРА
інформаційного рядка файла «Z»

{Додаток 4 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

ПЕРЕЛІК ВКЛАДІВ «М»

станом на ___________________

__________
* До графи 24 вводяться такі значення:
7 - для вкладів, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку проценти за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України «Про банки і банківську діяльність», або мають інші фінансові привілеї від банку;
8 - для вкладу / частини вкладу, що використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов’язання перед цим банком;
11 - для вкладу / частини вкладу, розміщеного на рахунку, що перебуває під арештом за рішенням суду;
66 - для вкладів, розміщених на рахунках, фінансові операції за якими зупинено відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".

{Додаток 5 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 696 від 31.03.2020}

СТРУКТУРА
інформаційного рядка файла «M»

{Додаток 6 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 696 від 31.03.2020}

ПЕРЕЛІК ОСІБ «N»

станом на ___________________ року

__________
* До графи 12 вводяться такі значення:
4 - для осіб, які є пов’язаними з банком особами або були такими особами протягом останнього року;
5 - для осіб, які надають та надавали банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг не минув один рік;
6 - для власників істотної участі у банку.

{Додаток 7 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

СТРУКТУРА
інформаційного рядка файла «N»

{Додаток 8 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

ПРИКЛАД
введення інформації

станом на ___________________ року

{Додаток 9 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

ОПИС
файлів архіву інформації з бази даних про вкладників

I. Назви файлів даних про вкладників

1. Назви файлів даних про вкладників:

mmmmmmTDDMMYYYY.nnn,

де mmmmmm - код (МФО) банку;

DDMMYYYY - дата звітного періоду (день, місяць, рік);

T - тип файла:

«D» - інформація про вкладників згідно з додатком 1 до Правил формування та ведення баз даних про вкладників, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 3, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 23 серпня 2012 року за № 1430/21742 (у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 25 вересня 2014 року № 99) (далі - Правила) (зазначається великою латинською літерою);

«Z» - зведена інформація про вкладників згідно з додатком 2 до Правил (зазначається великою латинською літерою);

«M» - інформація згідно з додатком 6 до Правил (зазначається великою латинською літерою);

«N» - інформація згідно з додатком 8 до Правил (зазначається великою латинською літерою);

nnn - версія файла (001-999).

2. Під час формування архіву даних про вкладників файл, зазначений у пункті 1 цього розділу, архівується за допомогою архіватора ARJ32. Найменування файла архіву: mmmmmmDDMMYYYY. ARJ.

II. Загальна структура файлів

1. Файли складаються з інформаційних рядків змінної довжини, кожний з яких закінчується символами «CrLf» (коди 0D - 0A).

Інформаційний рядок складається з фіксованої кількості значень реквізитів, після кожного з яких ставиться символ табуляції (код 09).

Якщо значення реквізиту порожнє, одразу після попереднього символу табуляції знову ставиться символ табуляції, що має розміщуватися після порожнього значення.

Якщо значення реквізиту містить символ табуляції, цей символ у процесі вивантаження слід замінити символом прогалини (код 20).

Використовується кодова таблиця Windows 1251.

2. Для опису форматів реквізитів використовуються умовні позначення можливих типів даних (де n - довжина реквізиту), наведені в таблиці.

Таблиця

Умовні позначення можливих типів даних

3. Для реквізитів, у яких зазначено тип даних змінної довжини, початкові та останні пробіли (пропуски) вилучаються.

4. Усі реквізити, що містять суму грошей, подаються у вигляді цілого беззнакового числа, суму виражено в сотих долях грошової одиниці.

{Додаток 10 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1950 від 01.08.2019}

АКТ № ___
звірки бази даних та балансових рахунків
станом на __________________ року

коп.

{Додаток в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 99 від 25.09.2014}