{Розпорядження втратило чинність на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3840 від 26.09.2017}

Про затвердження Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу

{Із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Державної комісії
з регулювання ринків фінансових послуг
N 2088 від 20.08.2004
N 4451 від 12.08.2005
N 8377 від 13.12.2007
Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012
N 2281 від 16.07.2013
№ 3723 від 17.10.2013
№ 277 від 30.01.2014
№ 2401 від 12.08.2014
№ 3453 від 15.08.2017}

Відповідно до вимог Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292, а також з метою удосконалення державного регулювання діяльності з надання фінансових послуг фінансовими компаніями і юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України постановила:

1. Затвердити Порядок надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу (додається).

{Пункт 1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012, № 3453 від 15.08.2017}

2. Юридичному управлінню (Ткаченко Д.В.) разом з Департаментом нагляду за фінансовими компаніями (Отченаш К.Г.) забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для його державної реєстрації.

3. Відділу взаємодії із засобами масової інформації та зв'язків з громадськістю (Нагорняк М.В.) забезпечити опублікування цього розпорядження в засобах масової інформації після його державної реєстрації.

4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Комісії - директора департаменту нагляду за фінансовими компаніями Отченаш К.Г.

ПОРЯДОК
надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу

{Назва Порядку із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 8377 від 13.12.2007}

{Заголовок та додатки 1-14 до Порядку після слова "Держфінпослуг" доповнено словами "або Нацкомфінпослуг" згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

{У тексті Порядку, крім заголовка, та у додатках 1, 4, 14 до нього, крім відмітків до них та крім розділу "Інформація про активи фінансової компанії - управителя та майно, що перебуває в управлінні" додатка 1, слово "Держфінпослуг" замінено словом "Нацкомфінпослуг" згідно з Розпорядженням Національнольної комісії , що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012}

{Заголовок та відмітки до додатків після слів «фінансовими компаніями» доповнено словами «фінансовими установами - юридичними особами публічного права,» згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3453 від 15.08.2017}
{У тексті Порядку та додатках до нього після слів «фінансова компанія» в усіх відмінках та числах доповнено словами «фінансовими установами - юридичними особами публічного права» у відповідних відмінках та числах згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3453 від 15.08.2017}

Цей Порядок розроблено відповідно до Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року N 1070, Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28.08.2003 N 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 11.09.2003 за N 797/8118, та інших нормативно-правових актів, які регламентують відносини, що виникають у сфері надання фінансових послуг.

{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

1. Загальні положення

1.1. Цей Порядок визначає правила складання та подання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, інформація про які внесена до Державного реєстру фінансових установ (далі - фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права), довірчими товариствами та юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України або Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, можливість надавати послуги з фінансового лізингу (далі - лізингодавці) до Нацкомфінпослуг, установлює загальні вимоги до заповнення форм звітних даних та строки їх подання.

{Пункт 1.1 розділу 1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

1.2. У цьому Порядку терміни вживаються в такому значенні:

журнал прийняття звітності - електронний журнал, частина програмно-технічного комплексу прийняття звітності, у якому фіксується інформація щодо присвоєння реєстраційного номера, за яким реєструється надходження звітності, дати їх прийняття до інформаційного масиву даних, та інформація щодо їх остаточного прийняття після перевірки. Дані в журналі захищені від унесення несанкціонованих змін;

прийнята звітність - звітність в електронній та паперовій формах, подана до Нацкомфінпослуг у строки та в обсязі, що встановлені цим Порядком, за умови відповідності паперової форми звітності за складом інформації електронній формі та внесення електронної форми звітності до журналу прийняття звітності, про що зроблено відмітку співробітником Нацкомфінпослуг на титульному аркуші звітності;

дата виконання зобов'язань за договором - дата підписання документа, який підтверджує виконання сторонами зобов'язань, що передбачені договором;

річна фінансова звітність - фінансова звітність, складена за формами, установленими законодавством України з бухгалтерського обліку та фінансової звітності, та в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";

фінансова компанія - адміністратор - фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, яка надає фінансову послугу з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах та отримала в установленому порядку ліцензію на провадження діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;

{Пункт 1.2 розділу 1 доповнено новим абзацом згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

фінансова компанія - управитель - фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, яка від свого імені діє в інтересах установників управління майном і здійснює управління залученими коштами згідно із законодавством, Правилами фонду та отримала в установленому порядку ліцензію на провадження діяльності із залучення коштів установників для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю.

Інші терміни у цьому Порядку вживаються в значеннях, визначених законодавством України.

{Пункт 1.2 розділу 1 доповнено новим абзацом згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3453 від 15.08.2017}

{Розділ 1 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007}

2. Види звітності та терміни її надання фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами та лізингодавцями

{Назва розділу 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007;  Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

2.1. Фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори подають до Нацкомфінпослуг такі види звітності за:

{Абзац перший пункту 2.1 розділу 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

а) місяць;

б) квартал;

в) рік.

{ Пункт 2.1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

2.2. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг такі види звітності за:

а) квартал;

б) рік.

{ Порядок доповнено пунктом 2.2 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

2.3. Лізингодавці подають до Нацкомфінпослуг квартальну звітність.

{ Пункт 2.3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

2.4. Звітність, що складається відповідно до цього Порядку (крім звітності лізингодавців), подається до Нацкомфінпослуг у такі терміни:

{Абзац перший пункту 2.4 розділу 2 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

а) за місяць - до 15-го числа місяця включно, наступного за звітним;

б) квартальну та річну - у терміни, визначені пунктом 5 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 року № 419.

{Підпункт "б" пункту 2.4 розділу 2 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014}

{Підпункт "в" пункту 2.4 розділу 2 виключено на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014}

2.5. Лізингодавці подають квартальну звітність до Нацкомфінпослуг до 20 числа місяця включно, наступного за звітним кварталом.

{ Пункт 2.5 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

3. Склад звітності фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права

1. Звітність фінансової компанії - управителя подається на останній день звітного місяця та містить:

1) титульний аркуш (додаток 1);

2) інформацію про діяльність управителя (додатки 2, 3);

3) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.

2. Інформація про діяльність управителя формується на підставі даних за підсумками оборотно-сальдової відомості.

3. Управителі, які не створили відповідних фондів, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену підпунктами 1 та 3 пункту 1 цього розділу.

4. Фінансові компанії - управителі надають інформацію, передбачену підпунктом 2 пункту 1 цього розділу, щодо кожного створеного фонду окремо.

5. Звітність фінансової компанії - адміністратора подається на останній день звітного місяця та містить:

1) титульний аркуш (додаток 15);

2) інформацію про діяльність фінансової компанії - адміністратора (додаток 16);

3) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.

6. Інформація про діяльність фінансової компанії - адміністратора формується на підставі даних за підсумками оборотно-сальдової відомості.

7. Фінансові компанії - адміністратори, які не створили груп, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену підпунктами 1 та 3 пункту 5 цього розділу.

8. Фінансові компанії - адміністратори надають інформацію, передбачену підпунктом 2 пункту 5 цього розділу, щодо всіх створених груп.

9. Звітність за квартал подається на останній день звітного кварталу та містить:

1) для фінансової компанії - управителя:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

зведені дані щодо майна, переданого установниками в управління у формі № 1 Баланс (Звіт про фінансовий стан), передбаченій додатком 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 „Загальні вимоги до фінансової звітності”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868;

проміжну фінансову звітність відповідно до вимог Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” без урахування майна, переданого установниками в управління;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

2) для фінансової компанії - адміністратора:

титульний аркуш (додаток 4);

{Абзац другий підпункту 2 пункту 9 розділу 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014}

довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

зведені дані щодо періодичних платежів учасників груп у формі № 1 Баланс (Звіт про фінансовий стан), передбаченій додатком 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 „Загальні вимоги до фінансової звітності”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 7 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868;

проміжну фінансову звітність відповідно до вимог Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” без урахування активів учасників груп;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

3) для фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяг та кількість укладених і виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

довідку про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за певними видами (додатки 6 - 9 та/або 11 - 13);

проміжну фінансову звітність фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права відповідно до вимог Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

4) для довірчого товариства:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяги та кількість операцій довірчих товариств (додаток 10);

проміжну фінансову звітність довірчого товариства відповідно до вимог Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг.

10. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права, які протягом кварталу не укладали та не виконували договорів, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену абзацами другим, третім, п’ятим та шостим підпункту 3 цього розділу.

11. Звітність за IV квартал фінансовими компаніями (у тому числі фінансовими компаніями - управителями та фінансовими компаніями - адміністраторами), фінансовими установами - юридичними особами публічного права та довірчими товариствами подається у складі річної звітності.

{Пункт 11 розділу 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3453 від 15.08.2017}

{Пункт 12 розділу 3 виключено на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014}

12. Річна звітність подається станом на останній день звітного року та містить:

1) для фінансової компанії - управителя:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

зведені дані щодо майна, переданого установниками в управління у формі № 1 Баланс (Звіт про фінансовий стан), передбаченій додатком 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 „Загальні вимоги до фінансової звітності”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 7 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868;

фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

2) для фінансової компанії - адміністратора:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

зведені дані щодо періодичних платежів учасників груп у формі № 1 Баланс (Звіт про фінансовий стан), передбаченій додатком 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 „Загальні вимоги до фінансової звітності”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 7 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868;

фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

3) для фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяг та кількість укладених і виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

довідку про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за певними видами (додатки 6 - 9 та/або 11 - 13);

фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;

4) для довірчого товариства:

титульний аркуш (додаток 4);

довідку про обсяги та кількість операцій довірчих товариств (додаток 10);

фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”;

електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг.

{Пункт 12 розділу 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014}

13. До 01 червня року, наступного за звітним, фінансові компанії (у тому числі фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори), фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг аудиторський висновок аудиторської фірми або аудитора, що включені до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що підтверджує достовірність, повноту річної звітності та відповідність показників нормативів, установлених для зазначених фінансових установ чинним законодавством.

{Розділ 3 доповнено новим пунктом 13 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 277 від 30.01.2014; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3453 від 15.08.2017}

{Розділ 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

4. Склад звітності лізингодавців

{ Назва розділу 4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

4.1. Звітність лізингодавця подається на останній день звітного кварталу та містить:

а) титульний аркуш (додаток 14);

б) довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);

в) довідку про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами фінансового лізингу (додаток 6)

{ Підпункт "в" пункту 4.1 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

г) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.

{ Пункт 4.1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

4.2. Лізингодавці надають квартальну звітність до Нацкомфінпослуг за умови, якщо рішення Нацкомфінпослуг про видачу лізингодавцю Довідки прийнято не пізніше 25 числа останнього місяця кварталу, за який надається звітність.

{ Пункт 4.2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

{ Пункт 4.3 виключено на підставі Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5. Порядок надання звітності

5.1. Звітність супроводжується листом фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця, в якому зазначаються найменування, місцезнаходження, телефони, звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.

{ Пункт 5.1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.2. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та лізингодавці подають звітність, передбачену цим Порядком, в електронній та паперовій формах.

У разі подання звітності у вигляді електронних документів з дотриманням вимог Закону України „Про електронні документи та електронний документообіг” звітність у паперовій формі до Нацкомфінпослуг не подається та не застосовуються вимоги, передбачені пунктами 5.1, 5.6 та абзацом другим пункту 5.13 цього розділу. Обов’язковим реквізитом такої звітності є електронний цифровий підпис відповідно до Закону України „Про електронний цифровий підпис”.

{Пункт 5.2 розділу 5 доповнено новим абзацом згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

{Пункт 5.2 із змінами, внесеними згідно з  Розпорядженням Державної комісії з регулювання  ринків фінансових послуг № 8377 від 13.12.2007}

5.3. Паперова форма звітності, передбачена цим Порядком, має бути підписана керівником і головним бухгалтером та засвідчена печаткою фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця.

{ Пункт 5.3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.4. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та лізингодавці зобов'язані надати електронну форму звітності у форматі, визначеному Нацкомфінпослуг.

{ Пункт 5.4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.5. Електронна форма звітності складається шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Порядком, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, встановленому Нацкомфінпослуг.

5.6. Звіт у паперовій формі формується у вигляді друкованих таблиць, які за складом інформації відповідають електронній формі звіту. Відповідність інформації в паперовій та електронній формах підтверджується підписом керівника фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця на титульному аркуші звіту.

{ Пункт 5.6 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.7. Форми звітних даних заповнюються на підставі даних бухгалтерського обліку за відповідний період.

Фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори заповнюють форми звітних даних за місяць, що подаються до Нацкомфінпослуг, у грошовій одиниці України - гривнях. Квартальна та річна звітність надаються у тисячах гривень.

{Абзац другий пункту 5.7 розділу 5 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

Лізингодавці заповнюють форми звітних даних у тисячах гривень.

У звітних даних не повинно бути підчисток, помарок і виправлень.

Звітні дані повинні містити достовірну та повну інформацію про діяльність фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права довірчого товариства або лізингодавця.

{ Розділ 5 доповнено пунктом 5.7 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.8. Інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівнюваною та несуперечливою.

Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права, довірчі товариства та лізингодавці зобов'язані забезпечити правильність складання звітності. Інформація, відображена у звітних даних на кінець звітного періоду (року), повинна відповідати інформації на початок наступного звітного періоду (року) за відповідними рядками.

{ Розділ 5 доповнено пунктом 5.8 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.9. Звітність направляється поштою з повідомленням про вручення або подається представником фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права чи лізингодавця.

{Пункт 5.9 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007}

5.10. При поданні звітності через уповноважену особу фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця титульний аркуш до звітності подається у двох примірниках. При цьому відділом діловодства і контролю Нацкомфінпослуг повертається один примірник титульного аркуша до звітності з відміткою про дату надходження звітності.

Датою подання звітності вважається дата її реєстрації службою діловодства Нацкомфінпослуг.

{Пункт 5.10 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

5.11. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконанні умов цього пункту та пунктів 2.4, 2.5 і 5.10 цього Порядку звітність уважається поданою несвоєчасно.

{ Пункт 5.11 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.12. У разі, якщо останній день строку подання звітності припадає на вихідний, святковий або неробочий день, останнім днем строку вважається наступний за вихідним, святковим або неробочим робочий день.

5.13. У разі, якщо звітність складена та/або подана з порушенням вимог законодавства, у тому числі цього Порядку, зокрема:

електронна форма звітності фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права, довірчого товариства або юридичної особи не відповідає паперовій формі;

звітність подана не в повному обсязі або тільки в одній із форм (паперовій або електронній);

звітність містить суперечливі дані;

звітність відповідно до цього Порядку є неприйнятою, Нацкомфінпослуг застосовує заходи впливу до фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права, довірчого товариства або лізингодавця відповідно до чинного законодавства.

{ Пункт 5.13 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

5.14. У разі самостійного виявлення фінансовою компанією, фінансовою установою - юридичною особою публічного права, довірчим товариством або лізингодавцем помилок, що містяться в раніше поданій звітності, фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, довірче товариство або лізингодавець має право подати виправлені форми звітності та письмові пояснення із зазначенням причин допущення помилок та інформації щодо граф та/або рядків форм звітності, у яких були допущені ці помилки, не пізніше ніж протягом десяти календарних днів з дати кінцевого терміну подання такої звітності.

{Пункт 5.14 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2281 від 16.07.2013}

6. Порядок контролю за дотриманням вимог цього Порядку фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права та лізингодавцями

{ Назва розділу 6 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007 }

Контроль за дотриманням вимог цього Порядку здійснюється Нацкомфінпослуг відповідно до законодавства України.

{Порядок в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005}

{Порядок доповнено Додатком 1 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 2088 від 20.08.2004; в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451  від 12.08.2005, N 8377 від 13.12.2007, із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012, № 3723 від 17.10.2013}

ІНФОРМАЦІЯ
про діяльність управителя _________________
(код за ЄДРПОУ ___________)

за _____________ 20__ року

Найменування ФФБ _____________________________ типу ____,
номер фонду ____________________

Місцезнаходження об'єкта будівництва ФФБ ____________________________________

Вартість будівництва_________________________________ (грн)

(грн)

{Порядок доповнено Додатком 2 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 2088 від 20.08.2004; в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 4451 від 12.08.2005, N 8377 від 13.12.2007; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

ІНФОРМАЦІЯ
про діяльність управителя _________________
(код за ЄДРПОУ ___________)

за ____________ 20__ року

Найменування ФОН _____________________________

(грн)

{Порядок доповнено Додатком 3 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 2088 від 20.08.2004; в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

Титульний аркуш

Інформація фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права за _____ квартал ____ року

{Додаток 4 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Довідка про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг

за період з ____________ до ______________

Найменування фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права _____________________________
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права_____________________________

{Додаток 5 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012, № 3453 від 15.08.2017}

Довідка
про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами фінансового лізингу

{Додаток 6 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2401 від 12.08.2014}

Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами факторингу

Найменування фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права __________________________________
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права__________________________
за період з ___________ до ___________

{Додаток 7 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами гарантії

Найменування фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права ______________________________
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права_________________
за період з _______________ до ________________________

{Додаток 8 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами поруки

Найменування фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права__________________________
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права_________
за період з ______________ до ____________________

{Додаток 9 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012, № 3453 від 15.08.2017}

{Додаток 10 в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005, N 8377 від 13.12.2007; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Інформація про платіжну організацію платіжної системи

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ: _________________
Дата затвердження правил платіжної системи: "___" ___________ 20__ року
Реєстраційний номер документа, яким затверджені правила: _____________

Інформація про членів платіжної системи, частиною якої є платіжна організація:

Інформація про розрахунковий банк платіжної системи:

Платіжні картки, які емітовані та використовуються членами в платіжній системі:

Загальний обсяг проведення розрахунків за допомогою платіжних карток даної системи:

Помилкових транзакцій за період: ______________
На загальну суму, тис. грн.: ______________

Інформація про члена платіжної системи

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ:____________

Дата укладання договору про вступ до платіжної системи: "___" ___________ 20__ року
Дата укладання договору про обслуговування розрахунків платіжними картками в платіжній системі між процесинговим центром і розрахунковим банком (у разі, якщо член системи є банком): "___" ___________ 20__ року

Загальний обсяг обслуговування розрахунків членом платіжної системи за допомогою платіжних карток даної системи:

Помилкових транзакцій за період: ______________
На загальну суму, тис. грн.: ________________
Сума відшкодувань, тис. грн.: ________________

Дані про емітовані платіжні картки (у разі, якщо член платіжної системи є емітентом):

Видано карток:

фізичним особам, од. __________

корпоративних карток, од. _________

кількість укладених договорів обслуговування підприємств (у разі, якщо член платіжної системи є еквайром), од. ____________.

{Додаток 11 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Інформація про клірингову установу

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ: ____________

Дата реєстрації клірингової установи: "___" ___________ 20__ року

Інформація щодо наявних ліцензій на здійснення діяльності

Інформація про обсяги надання послуг

Обсяги операцій за період з "___" ___________ 20__ року до "___" ___________ 20__ року

{Додаток 12 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами позики (кредиту)

Найменування фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права________________________________
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права____________________
за період з _________ до ________________

{Додаток 13 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012, № 3453 від 15.08.2017}

Титульний аркуш

Інформація юридичної особи за _____ квартал _____ року

{Додаток 14 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012}

ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ

{Порядок доповнено новим Додатком 15 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}

ІНФОРМАЦІЯ
про діяльність фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права - адміністратора _________________
(ідентифікаційний код юридичної особи___________)

за  _______   20 ____ року

(грн)

{Порядок доповнено новим Додатком 16 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3723 від 17.10.2013}