Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим"

{Із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку
№ 810 від 16.12.2014}

{Додатково див. Постанову Київського апеляційного адміністративного суду
№ 826/17587/14 від 01.09.2015}

{Додатково див. Оголошення
Офіційного інтернет-представництва Національного банку від 02.09.2015}

{Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
№ 303 від 28.04.2016
№ 147 від 28.12.2017
№ 32 від 05.02.2019
№ 31 від 17.03.2020}

Відповідно до статей 7, 25, 30, 44, 45, 56 Закону України "Про Національний банк України", статей 9, 12 Закону України від 12 серпня 2014 року № 1636-VII "Про створення вільної економічної зони "Крим" та про особливості здійснення економічної діяльності на тимчасово окупованій території України" (далі - Закон), статей 3, 5, 6, 7 Закону України “Про валюту і валютні операції” та вимог постанови Правління Національного банку України від 06 травня 2014 року № 260 "Про відкликання та анулювання банківських ліцензій та генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій окремих банків і закриття банками відокремлених підрозділів, що розташовані на території Автономної Республіки Крим і міста Севастополя" Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 32 від 05.02.2019}

1. Установити, що для цілей застосування нормативно-правових актів Національного банку України:

юридична особа, що має місцезнаходження на території вільної економічної зони "Крим" (далі - суб'єкт Криму), прирівнюється до нерезидента (за інвестиційними операціями - до іноземного інвестора);

{Абзац другий пункту 1 в редакції Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац третій пункту 1 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

договори, укладені суб'єктами Криму із суб'єктами господарювання з місцезнаходженням на іншій території України (далі - материкова територія України), є документами, що використовуються замість зовнішньоекономічних договорів (контрактів) під час застосування нормативно-правових актів Національного банку України.

{Абзац третій пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

2. Перекази (платежі) з материкової території України на територію вільної економічної зони "Крим" (далі - ВЕЗ "Крим") або з території ВЕЗ "Крим" на материкову територію України здійснюються в порядку, передбаченому нормативно-правовими актами Національного банку України для операцій з переказу коштів за межі України/в Україну.

Такі перекази здійснюються в гривні або іноземній валюті 1-ї та 2-ї груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року № 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19 квітня 2016 року № 269) (зі змінами) (далі - іноземна валюта), з урахуванням таких особливостей.

{Абзац другий пункту 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 303 від 28.04.2016, № 31 від 17.03.2020}

Розрахунки між юридичними особами (фізичними особами-підприємцями), що зареєстровані на материковій території України, та суб'єктами Криму за поточними торговельними операціями здійснюються в іноземній валюті та/або гривні. Купівля іноземної валюти юридичними особами (фізичними особами-підприємцями), що зареєстровані на материковій території України, здійснюється в порядку, передбаченому нормативно-правовим актом Національного банку України, що регулює порядок та умови купівлі іноземної валюти, у тому числі за наявності в реєстрах митних декларацій інформації про ввезення товарів з території ВЕЗ "Крим" та їх випуск у вільний обіг на материковій території України.

{Пункт 2 доповнено новим абзацом третім згідно з Постановою Національного банку № 810 від 16.12.2014}

{Абзац четвертий пункту 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац п'ятий пункту 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац шостий пункту 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац сьомий пункту 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац восьмий пункту 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

3. Виконання в гривнях зобов'язань суб'єктами Криму/фізичними особами, постійним місцем проживання яких є територія ВЕЗ "Крим", за укладеними до набрання чинності Законом кредитними договорами перед банками здійснюється через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, що відкриті в банках, або з поточних рахунків клієнтів у банках.

{Абзац перший пункту 3 в редакції Постанов Національного банку № 810 від 16.12.2014, № 31 від 17.03.2020}

У разі надходження на користь банку-кредитора від суб'єкта Криму/фізичної особи, постійним місцем проживання якої є територія ВЕЗ "Крим", коштів у валюті, що відрізняється від валюти кредиту за кредитним договором, банк зобов'язаний:

{Абзац другий пункту 3 в редакції Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

здійснити без заяви клієнта купівлю, продаж (обмін) на валютному ринку України валюти, що надійшла в рахунок виконання зобов'язань позичальника за кредитним договором, у валюту кредиту. У разі надходження російських рублів у рахунок виконання позичальником-суб'єктом Криму зобов'язань за кредитним договором банк має право здійснити обмін російських рублів на валюту кредиту;

{Абзац третій пункту 3 в редакції Постанови Національного банку № 810 від 16.12.2014; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

зарахувати куплену (обміняну) валюту або гривневий еквівалент проданої іноземної валюти в рахунок погашення вимог банку-кредитора за кредитним договором із відображенням у бухгалтерському обліку банку на відповідних рахунках операцій з погашення заборгованості за наданим кредитом (основного боргу), сплати процентів за кредитним договором тощо.

{Абзац п'ятий пункту 3 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Пункт 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

4. Заборонити проведення на материковій території України таких операцій в російських рублях:

залучення вкладів (депозитів) за договорами банківського вкладу, у тому числі збільшення суми вкладу (депозиту), що були розміщені до набрання чинності Законом, а також пролонгація таких договорів;

{Абзац другий пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

надання коштів у кредит (позику), у тому числі за кредитами овердрафт, а також шляхом пролонгації строку користування кредитом (позикою) або його часткою за договором, укладеним до набрання чинності Законом.

5. Банкам України зупинити за поточними рахунками суб'єктів Криму здійснення операцій, крім:

{Абзац перший пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 147 від 28.12.2017; в редакції Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

зарахування коштів з вкладного (депозитного) рахунку, а також нарахованих відсотків за вкладом (депозитом);

зарахування придбаної іноземної валюти;

зарахування коштів у рамках виконавчого провадження;

примусового стягнення та арешту коштів у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку України з питань безготівкових розрахунків;

операцій, пов'язаних із здійсненням ліквідаційної процедури відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства;

{Пункт доповнено новим абзацом шостим згідно з Постановою Національного банку № 147 від 28.12.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

сплати коштів банку за надання ним послуг розрахунково-касового обслуговування за рахунками суб'єктів Криму;

{Пункт доповнено новим абзацом сьомим згідно з Постановою Національного банку № 147 від 28.12.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

завершальних операцій з перерахування коштів на рахунки цих суб’єктів Криму, відкриті за межами України.

{Абзац восьмий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 32 від 05.02.2019, № 31 від 17.03.2020}

Банкам ужити заходів щодо закриття поточних рахунків суб'єктів Криму.

{Абзац дев'ятий пункту 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

Банк закриває вкладний (депозитний) рахунок суб'єкта Криму зі спливом установленого договором строку, а кошти перераховуються банком на визначений суб’єктом Криму поточний рахунок, відкритий у банках України або за її межами.

{Абзац десятий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 32 від 05.02.2019, № 31 від 17.03.2020}

{Абзац одинадцятий пункту 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац дванадцятий пункту 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Абзац тринадцятий пункту 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

Банк має право здійснювати купівлю російських рублів за гривні, що залишилися на поточному рахунку суб'єкта Криму, для їх переказу на рахунок цього суб'єкта, відкритий за межами України.

Переказ залишку коштів з рахунків суб'єктів Криму в гривнях на їх рахунки за межами України банк здійснює через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, що відкриті в банках.

{Абзац дванадцятий пункту 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 31 від 17.03.2020}

{Пункт в редакції Постанови Національного банку № 810 від 16.12.2014}

6. Переміщення готівкових російських рублів через адміністративний кордон ВЕЗ "Крим" забороняється, за винятком їх переміщення фізичними особами в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 гривень, за умови усного декларування посадовій особі митниці.

7. На територію ВЕЗ "Крим" поширюються норми Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" з урахуванням того, що:

1) електронні платіжні засоби, емітовані на території ВЕЗ "Крим", у тому числі як мобільний платіжний інструмент, не можуть використовуватися на іншій території України з метою ініціювання будь- якого грошового переказу;

2) електронні платіжні засоби, емітовані внутрішньодержавною платіжною системою або міжнародними платіжними системами, можуть використовуватися на території ВЕЗ "Крим".

8. У статистичній звітності, що подається до Національного банку України, операції з суб'єктами Криму відображаються як операції з нерезидентами із зазначенням коду території ВЕЗ "Крим".

9. Будь-який акт (рішення, документ), виданий органами та/або особами, передбаченими частиною другою статті 9 Закону України "Про забезпечення прав і свобод громадян та правовий режим на тимчасово окупованій території України", є недійсним, не створює правових наслідків та не може використовуватися банками під час проведення операцій, здійснення заходів валютного нагляду та фінансового моніторингу.

{Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 810 від 16.12.2014; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 32 від 05.02.2019; в редакції Постанови Національного банку № 31 від 17.03.2020}

10. На час дії цієї постанови інші нормативно-правові акти Національного банку України діють у частині, що не суперечить цій постанові.

11. Генеральному департаменту грошово-кредитної політики (Щербакова О.А.) довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків України для використання в роботі, а банкам України - до відома їх клієнтів.

12. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.