Про затвердження Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
{Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 1810 від 18.12.2012
№ 2349 від 10.10.2013
№ 1929 від 24.09.2013
№ 1249 від 23.09.2014
№ 1711 від 16.12.2014
№ 177 від 16.02.2016
№ 1 від 10.01.2017
№ 691 від 14.09.2017
№ 786 від 07.11.2017
№ 58 від 01.02.2018
№ 940 від 28.12.2018
№ 2 від 12.01.2021
№ 4 від 13.01.2022
№ 1 від 04.01.2023}
Відповідно до пунктів 15 та 30 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що додається.
2. Визнати такими, що втратили чинність:
рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 4 жовтня 2005 року № 520 «Про затвердження Положення про порядок подання інформації щодо фінансових показників діяльності осіб, які здійснюють діяльність з управління активами інституційних інвесторів (діяльність з управління активами)», зареєстроване в Міністерстві юстиції України 27 жовтня 2005 року за № 1273/11553 (зі змінами);
рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 1 серпня 2002 року № 216 «Про затвердження Положення про порядок складання та розкриття інформації компанією з управління активами про результати діяльності та розрахунок вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів)», зареєстроване в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2002 року за № 697/6985 (зі змінами);
рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 серпня 2004 року № 340 «Про затвердження Положення про порядок надання адміністративних даних особою, що здійснює управління активами недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного)», зареєстроване в Міністерстві юстиції України 31 січня 2005 року за № 117/10397 (зі змінами).
3. Інформація компанії з управління активами та особи, що здійснює управління активами недержавних пенсійних фондів, за 2012 рік подається до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за формою, у складі, терміни та порядку, що встановлені нормативно-правовими актами, які діяли на звітну дату складання такої інформації.
{Рішення доповнено новим пунктом 3 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1810 від 18.12.2012}
4. Встановити, що Система довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджена рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року № 646, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143, є обов’язковою для використання компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку інформації.
5. Департаменту спільного інвестування та регулювання діяльності інституційних інвесторів (О. Симоненко) забезпечити:
подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
6. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.
7. Це рішення набирає чинності з 1 січня 2013 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.
ПОГОДЖЕНО: Голова Державної служби Голова Державної служби України |
|
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
1. Це Положення визначає перелік, порядок та строки подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку особами, що здійснюють управління активами інституційних інвесторів (далі - Компанії), інформації щодо Компанії та щодо інститутів спільного інвестування (далі - Дані), а також порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування.
{Пункт 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
2. Дія цього Положення поширюється на Компанії, які мають ліцензію на право провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку або НКЦПФР, а також тих юридичних осіб, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.
{Пункт 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
3. Дані подаються до НКЦПФР в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.
Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1-16 до цього Положення.
Дані складаються станом на кiнець останнього дня звітного періоду.
4. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).
5. Подання Даних Компанією до НКЦПФР здійснюються у електронній формі з дотриманням вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги та відповідно до нормативно-правових актів НКЦПФР, що регулюють подання звітних даних та інформації учасниками ринків капіталу.
{Пункт 5 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
6. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.
7. У разі необхідності надання додаткових пояснень до інформації, що міститься в довідці, Компанія може наводити її у полі «Примітки» цієї довідки.
8. Формат фінансової звітності формується відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру.
{Назва розділу із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
1. Дані, які складаються та подаються до НКЦПФР, поділяються на Дані щодо Компанії та Дані щодо інституту спільного інвестування (далі - ІСІ), як:
Компанії, на які не поширюється дія нормативно-правового акта НКЦПФР, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні професійної діяльності на ринках капіталу, складають та подають до НКЦПФР тільки щомісячні Дані щодо Компанії, які складаються виключно з довідки, зазначеної в абзаці третьому підпункту 1 пункту 3 цього розділу.
{Абзац шостий пункту 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
2. Щоденні Дані є щоденними Даними щодо ІСІ, складаються з довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення), яка складається та подається Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
3. Щомісячні Дані складаються та подаються як:
1) щомісячні Дані щодо Компанії (крім щомісячних Даних за останній місяць звітного року), які складаються з:
довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);
довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);
довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);
довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць звітного року складаються з:
довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);
довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць I, II та III кварталу звітного року включаються до складу щоквартальних Даних щодо Компанії за відповідний звітний квартал;
2) щомісячні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);
довідки про виплату дивідендів за цінними паперами ІСІ (додаток 7 до цього Положення).
Щомісячні Дані щодо ІСІ за останній місяць кварталу включаються до складу щоквартальних Даних щодо ІСІ за відповідний звітний квартал.
Щомісячні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
4. Щоквартальні Дані складаються та подаються як:
1) щоквартальні Дані щодо Компанії, які складаються з:
щомісячних Даних щодо Компанії за останній місяць звітного кварталу;
довідки про перелік емітентів іпотечних облігацій, іпотечним покриттям яких управляє Компанія (заповнюється у разі укладання Компанією договору про управління іпотечним покриттям) (додаток 8 до цього Положення).
До складу щоквартальних Даних щодо Компанії включається відповідна проміжна фінансова звітність Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо Компанії за IV квартал звітного року не складаються і не подаються;
2) щоквартальні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
титульного аркушу (додаток 9 до цього Положення);
довідки про корпоративний інвестиційний фонд (додаток 10 до цього Положення) та/або довідки про пайовий інвестиційний фонд (додаток 11 до цього Положення);
довідки про учасників ІСІ закритого типу (додаток 12 до цього Положення);
щомісячних Даних щодо ІСІ за останній місяць звітного кварталу.
До складу щоквартальних Даних щодо ІСІ включається відповідна проміжна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо ІСІ за IV квартал звітного року включаються до складу річних даних щодо ІСІ за відповідний звітний рік.
Щоквартальні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
5. Річні Дані складаються та подаються як:
1) річні Дані щодо Компанії, які складаються з:
титульного аркушу (додаток 13 до цього Положення);
довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);
довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);
довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідки щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Компанії за звітний рік (додаток 14 до цього Положення), складену про аудиторський звіт, яким була підтверджена річна фінансова звітність, подана разом з цією довідкою;
{Абзац шостий підпункту 1 пункту 5 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
річної фінансової звітності Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
2) річні Дані щодо ІСІ, які складаються з:
щоквартальних Даних щодо ІСІ за IV квартал звітного року;
довідки про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами ІСІ (додаток 15 до цього Положення);
довідки про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів ІСІ (додаток 16 до цього Положення);
довідки щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Компанії за звітний рік (додаток 14 до цього Положення), складену про аудиторський звіт, яким була підтверджена річна фінансова звітність, подана разом з цією довідкою;
{Абзац п’ятий підпункту 2 пункту 5 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
річної фінансової звітності ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
Річні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.
III. Строки подання Даних до НКЦПФР
1. Компанія подає до НКЦПФР Дані у такі строки:
щоденні - не пізніше кінця дня, наступного за звітним днем, які розраховуються:
на кінець кожного робочого дня - для ІСІ відкритого типу;
на день, починаючи з якого до структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
на кожний день надходження коштів на банківський рахунок ІСІ (під час розміщення цінних паперів такого інституту) або зарахування цінних паперів ІСІ на рахунок викуплених цінних паперів такого інституту (під час викупу цінних паперів ІСІ);
щомісячні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним місяцем;
щоквартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним кварталом;
річні - до 1 квітня року, наступного за звітним роком.
2. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання вважається наступний після нього робочий день.
3. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до НКЦПФР письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв’язку з:
вилученням програмно-технічних засобів та/або документів правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначених засобів та/або документів);
настанням обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин) (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).
4. Дані Компанії мають бути подані до НКЦПФР протягом 15 календарних днів з дати повернення та/або відновлення вилучених програмно-технічних засобів та/або документів та/або усунення обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин), у зв’язку з якими неможливо було подати Дані, з одночасним направленням до НКЦПФР відповідного повідомлення, до якого додаються копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів (у разі їх повернення).
5. Компанія у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до НКЦПФР, повинна усунути ці невідповідності та повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі.
Якщо такі Дані повторно були подані з порушенням строків, зазначених у цьому розділі, вони подаються із обов’язковим зазначенням у примітках відповідного додатку про виправлення Даних Компанією та причини виникнення невідповідності.
Чинними вважаються останні Дані, подані до НКЦПФР.
6. Дані щодо ІСІ складаються та подаються щодо пайових інвестиційних фондів, що згідно з розпорядженням уповноваженої особи НКЦПФР визнані такими, що відповідають вимогам щодо мінімального обсягу активів, та/або корпоративних інвестиційних фондів, що внесені до Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування.
7. З дати прийняття рішення щодо припинення діяльності ІСІ Дані щодо ІСІ не подаються.
IV. Порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування
1. Розкриття інформації про ІСІ (у разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ) шляхом її розміщення в базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, здійснюється Компанією один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року.
{Абзац перший пункту 1 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
Інформація, що підлягає розкриттю (далі - Інформація), складається виключно з:
{Абзац другий пункту 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 04.01.2023}
довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);
річної фінансової звітності ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
копії аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.
Компанія, що здійснює управління активами декількох ІСІ, зобов’язана оприлюднювати інформацію про ІСІ окремо щодо кожного ІСІ.
Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.
2. Розкриття інформації про Компанію та ІСІ, активами яких управляє Компанія, шляхом її оприлюднення на власному вебсайті здійснюється Компанією виключно відповідно до вимог статті 76 Закону України «Про інститути спільного інвестування» та цього пункту.
{Абзац перший пункту 2 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 04.01.2023}
У разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ розміщенню на власному вебсайті Компанії один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року підлягає також:
довідка про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення) - для ІСІ закритого типу;
річна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;
копія аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.
Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.
3. Компанія надає учасникам ІСІ з приватним розміщенням цінних паперів ІСІ річний звіт щодо діяльності такого ІСІ в порядку, встановленому його регламентом.
{Положення в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 1 |
ДОВІДКА
про вартість чистих активів
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Дата внесення ІСІ до ЄДРІСІ |
11 | Термін дії ІСІ |
12 | Дата укладання договору на управління активами ІСІ (для КІФ) |
13 | Примітки |
__________
1 аповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - нвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про вартість чистих активів ІСІ
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування фонду |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Клас ІСІ (у разі наявності)3 |
11 | Вартість активів фонду, грн, (на кінець звітного періоду) |
12 | Зобов’язання фонду, грн (на кінець звітного періоду) |
13 | Вартість чистих активів фонду, грн (на кінець звітного періоду) |
14 | Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць (на кінець звітного періоду) |
15 | Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу серед фізичних осіб - нерезидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)4 |
16 | Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, серед фізичних осіб - резидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)4 |
17 | Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, серед юридичних осіб - нерезидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)4 |
18 | Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу серед юридичних осіб - резидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)4 |
19 | Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб - резидентів4 |
20 | Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб - нерезидентів4 |
21 | Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб - резидентів4 |
22 | Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб - нерезидентів4 |
23 | Вартість чистих активів у розрахунку на одну акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на початок звітного періоду)5 |
24 | Вартість чистих активів у розрахунку на одну акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на кінець звітного періоду) |
25 | Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ6 |
26 | Номінальна вартість одного цінного папера |
27 | Примітки7 |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 47 «Класи спеціалізованих та кваліфікаційних інститутів спільного інвестування» Системи довідників та класифікаторів.
4 Заповнюється на кінець звітного кварталу та звітного року (крім інвестиційних сертифікатів на пред’явника).
5 Заповнюється для щомісячних Даних - станом на початок звітного місяця, для щоквартальних Даних - станом на початок останнього місяця звітного кварталу, для щорічних - станом на початок останнього місяця звітного року.
6 Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ розраховується за формулою:
r = ((NAVt - NAVt–1) / NAVt - 1) x 100 %,
де | r | - | відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ; |
NAVt | - | вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на кінець звітного періоду (t); | |
NAVt-1 | - | вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на початок звітного періоду (t-1). |
7 Заповнюються на кінець звітного місяця, звітного кварталу, звітного року та у разі досягнення показника «Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ» значення нижче або вище 25 відсотків (розкривається детальна інформація щодо причин зміни зазначеного показника у розрізі кожної операції з активами ІСІ за звітний період). Не заповнюється для ІСІ відкритого типу.
Перелік інвестицій у цінні папери
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Вид цінного папера3 |
11 | Код за ЄДРПОУ емітента-резидента / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент-нерезидент |
12 | Найменування емітента-резидента/нерезидента |
13 | Код країни |
14 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
15 | Код за КВЕД емітента (за наявності) |
16 | Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера (за наявності) |
17 | Рейтингова оцінка цінного папера емітента (за наявності) |
18 | Найменування кредитного агентства, яким присвоєно рейтингову оцінку цінних паперів емітента |
19 | Кількість цінних паперів, штук |
20 | Номінальна вартість одного цінного папера, у валюті номіналу |
21 | Назва валюти4 |
22 | Загальна вартість цінних паперів, грн |
23 | Частка у загальній вартості активів, % |
24 | Найменування оператора організованого ринку капіталу, середній курс якого взято до розрахунку |
25 | Частка від загального обсягу емісії або статутного капіталу емітента (для емісійних цінних паперів), % |
26 | Дата погашення цінного папера (для боргових строкових цінних паперів) |
27 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 6 «Класифікація фінансових інструментів за підгрупами» Системи довідників та класифікаторів.
4 аповнюється відповідно до довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-27 заповнюються за кожним випуском цінних паперів (об’єктом інвестування - неемісійним(и) цінним(и) папером(ами)) окремо.
Перелік інвестицій в об’єкти нерухомого майна
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Найменування об’єкта нерухомого майна (по кожному об’єкту окремо) |
11 | Місцезнаходження об’єкта нерухомості |
12 | Дата придбання об’єкта нерухомості |
13 | Вартість придбання, грн |
14 | Вартість, грн |
15 | Частка у загальній вартості активів, % |
16 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-16 заповнюються щодо кожного об’єкту нерухомості окремо.
Грошові кошти на поточному та/або депозитному рахунках
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Вид рахунку: 01 - поточний; 02 - депозитний; 31 - поточний без поширення вимог щодо структури активів; 32 - депозитний без поширення вимог щодо структури активів |
11 | Сума грошових коштів у гривнях |
12 | Сума грошових коштів в іноземній валюті |
13 | Назва валюти3 |
14 | Найменування банку |
15 | Код за ЄДРПОУ банку |
16 | МФО банку |
17 | Дохід за депозитним рахунком (вклади у гривнях),% |
18 | Дохід за депозитним рахунком (вклади в іноземній валюті), % |
19 | Дата початку зберігання |
20 | Дата закінчення зберігання |
21 | Частка у загальній вартості активів, % |
22 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-22 заповнюються щодо кожного рахунку окремо.
Перелік інвестицій у банківські метали
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Найменування банку |
11 | Код за ЄДРПОУ банку |
12 | Вид банківського металу |
13 | Кількість банківського металу (унцій) |
14 | Офіційний (обліковий) курс Національного банку України на банківський метал |
15 | Дата придбання |
16 | Вартість придбання, грн |
17 | Вартість, грн |
18 | Частка у загальній вартості активів, % |
19 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-19 заповнюються за кожним банком та видом банківського металу окремо.
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)/НПФ |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Об’єкт інвестування (по кожному об’єкту окремо) |
11 | Дата придбання |
12 | Вартість придбання, грн |
13 | Вартість, грн |
14 | Частка у загальній вартості активів, % |
15 | Предмет інвестицій: 01 - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 02 - незавершене будівництво; 03 - торгові знаки; 04 - інше відповідно до умов договору |
16 | Код за ЄДРПОУ об’єкта інвестування (у разі наявності) |
17 | Код за КВЕД об’єкта інвестування (у разі наявності) |
18 | Місцезнаходження об’єкта інвестування (у разі наявності) |
19 | Розмір статутного капіталу юридичної особи, грн |
20 | Розмір власного капіталу юридичної особи за даними останньої наявної інформації, грн |
21 | Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) юридичної особи за останній фінансовий рік, грн |
22 | Чистий прибуток (збиток) юридичної особи за останній фінансовий рік, грн |
23 | Частка у статутному капіталі юридичної особи, % |
24 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-24 заповнюються за кожним об’єктом інвестування окремо.
Рядки 20-24 заповнюється для предмету інвестицій - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах).
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) / НПФ |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Дані ІСІ: повне найменування |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Код за ЄДРПОУ дебітора |
11 | Код за КВЕД дебітора (у разі наявності) |
12 | Найменування дебітора |
13 | Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору |
14 | Підстави виникнення заборгованості |
15 | Найменування банку, що надав кредит (для заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги) |
16 | Розмір забезпечення (у разі наявності) |
17 | Дата виникнення дебіторської заборгованості |
18 | Планова дата погашення дебіторської заборгованості |
19 | Вартість на дату виникнення дебіторської заборгованості, грн |
20 | Вартість, грн |
21 | Частка у загальній вартості активів, % |
22 | Дохід, передбачений договором позики, % |
23 | Сума повернутої заборгованості на звітну дату, грн |
24 | Кількість пролонгацій договору |
25 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 11-25 заповнюються за кожним предметом дебіторської заборгованості окремо.
{Додаток 1 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
Додаток 2 |
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Повне найменування Компанії |
3 | Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні |
4 | Рік, за який подаються Дані |
5 | Місяць, за який подаються Дані |
6 | Дата, станом на яку подаються Дані |
7 | Місцезнаходження Компанії |
8 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника |
9 | Посада уповноваженої особи, що діє від імені керівника |
10 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складання звітності |
11 | Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складання звітності |
12 | E-mail контактної особи з питань складання звітності |
13 | Вебсторінка/вебсайт Компанії |
14 | URL-адреси власного вебсайту/вебсторінки в мережі Інтернет у складі цього веб-сайту, безпосередньо на якому/якій оприлюднено річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність Компанії разом з аудиторським звітом (звітом незалежного аудитора) |
15 | Примітки |
{Додаток 2 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 3 |
ДОВІДКА
про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Повне найменування Компанії |
3 | Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні |
4 | Рік, за який подаються Дані |
5 | Місяць, за який подаються Дані |
6 | Дата, станом на яку подаються Дані |
7 | Код за ЄДРІСІ (для інституту спільного інвестування), Код за ЄДРПОУ (для недержавних пенсійних фондів), Код за ЄДРПОУ (для страховика, технічні резерви якої знаходяться в управлінні) |
8 | Код за ЄДРПОУ для корпоративних фондів |
9 | Повне найменування фонду / страховика |
10 | Вид фонду1 |
11 | Тип фонду2 |
12 | Дата реєстрації фонду |
13 | Дата досягнення нормативів ПІФ |
14 | Дата отримання повідомлення Комісії про досягнення нормативів діяльності ПІФ |
15 | Дата укладання договору (для корпоративних інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страховиків) |
16 | Балансова вартість активів в управлінні, грн |
17 | Дата прийняття рішення щодо припинення діяльності ІСІ |
18 | Строк дії договору (для корпоративних інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страховиків) |
19 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 3 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1 від 04.01.2023}
Додаток 4 |
ДОВІДКА
про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Повне найменування Компанії |
3 | Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні |
4 | Рік, за який подаються Дані |
5 | Місяць, за який подаються Дані |
6 | Дата, станом на яку подаються Дані |
7 | Розмір власного капіталу Компанії, грн |
8 | Розмір статутного капіталу Компанії, грн |
9 | Фактично сплачений розмір статутного капіталу Компанії на кінець звітного періоду, грн |
10 | Примітки |
{Додаток 4 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 5 |
ДОВІДКА
про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній
Інформація про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
5 | Розмір капіталу першого рівня, грн |
6 | Розмір капіталу другого рівня, грн |
7 | Зареєстрований статутний капітал, грн |
8 | Резервний капітал, грн |
9 | Додатковий капітал, грн |
10 | Нерозподілений прибуток на початок звітного року, грн |
11 | Прибуток поточного року (якщо фінансовим результатом є прибуток) у разі підтвердження його розміру аудитором (аудиторською фірмою) відповідно до Міжнародних стандартів аудиту, грн |
12 | Неоплачений статутний капітал, грн |
13 | Вилучений статутний капітал, грн |
14 | Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість, грн |
15 | Довгострокова дебіторська заборгованість, в тому числі пролонгована, термін сплати якої не настав, грн |
16 | Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав, грн |
17 | Короткострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав (крім короткострокової дебіторської заборгованості, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав), у разі, якщо загальна її сума перевищує 25 % мінімального розміру регулятивного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн |
18 | Нематеріальні активи за залишковою вартістю, грн |
19 | Капітальні вкладення у нематеріальні активи, грн |
20 | Прибуток на початок звітного року, що був розподілений у звітному році, грн |
21 | Прибуток поточного року, підтверджений аудитором (аудиторською фірмою), що був розподілений у звітному році (у разі його включення до розрахунку), грн |
22 | Непокритий збиток на початок звітного року, грн |
23 | Збитки поточного року (якщо фінансовим результатом є збиток), грн |
24 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім приватних акціонерних товариств, акції яких допущені до торгів на організованих ринках капіталу, публічних акціонерних товариств та фінансових установ) у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15 % статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн |
25 | Фінансові інвестиції у статутний капітал фінансових установ та пайові інвестиційні фонди у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу (загальної номінальної вартості зареєстрованого випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду), грн |
26 | Балансова вартість цінних паперів, заборона щодо торгівлі якими на організованих ринках капіталу не встановлена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств), рішеннями комісії або рішеннями суду, що не допущені до торгів на принаймні одному з організованих ринків капіталу, крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних комісією, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій та цінних паперів іноземного емітента, допущених до торгівлі принаймні на одній з іноземних фондових бірж, що входять до переліку, затвердженого комісією, депозитних сертифікатів банків, грн |
27 | Балансова вартість цінних паперів, торгівля якими на організованих ринках капіталу заборонена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств, які відповідно до законодавства України не можуть бути допущені до торгів на організованих ринках капіталу, та векселів), рішеннями комісії або рішеннями суду, а також цінних паперів, щодо яких зупинено внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів або обіг яких / торгівлю якими зупинено на підставі рішення суду, рішення комісії або постанови/розпорядження уповноваженої особи комісії, грн |
28 | Гудвіл, грн |
29 | Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не допущені до торгів на принаймні одному з регульованих ринків капіталу, та векселі, видані фізичними особами, грн |
30 | Відстрочені податкові активи, грн |
31 | Витрати майбутніх періодів, грн |
32 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств-банкрутів, підприємств, щодо яких порушено справу про банкрутство, та підприємств, щодо яких проводиться процедура ліквідації, а також їх дебіторська заборгованість, грн |
33 | Внески до незареєстрованого статутного капіталу, грн |
34 | Капітал у дооцінках, грн |
35 | Примітки |
Інформація про розрахунок нормативу достатності регулятивного капіталу
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
5 | Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн |
6 | Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн |
7 | Витрати на службові відрядження, грн |
8 | Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн |
9 | Витрати на оплату послуг зв’язку, грн |
10 | Винагороди за консультаційні послуги, грн |
11 | Винагороди за інформаційні послуги, грн |
12 | Винагороди за аудиторські послуги, грн |
13 | Винагороди за інші послуги, грн |
14 | Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн |
15 | Витрати на охорону приміщень, грн |
16 | Розмір фіксованих накладних витрат, грн |
17 | Норматив достатності регулятивного капіталу1 |
18 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Інформація про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
5 | Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн |
6 | Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн |
7 | Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн |
8 | Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн |
9 | Величина операційного ризику1 |
10 | Коефіцієнт покриття операційного ризику1 |
11 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Інформація про розрахунок коефіцієнта фінансової стійкості
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Розмір власного капіталу, грн |
5 | Вартість активів, грн |
6 | Коефіцієнт фінансової стійкості1 |
7 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Інформація про розрахунок нормативу концентрації кредитного
ризику за контрагентами, що не є банками або інвестиційними фірмами1
1 | Код за ЄДРПОУ Компанії |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Найменування контрагента - юридичної особи |
5 | Код за ЄДРПОУ контрагента - юридичної особи - резидента |
6 | Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента |
7 | Прізвище фізичної особи - контрагента |
8 | Ім’я фізичної особи - контрагента |
9 | По батькові фізичної особи - контрагента (у разі наявності) |
10 | Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - контрагента |
11 | Країна реєстрації контрагента2 |
12 | Розмір регулятивного капіталу3, грн |
13 | Частка у статутному капіталі контрагента3, грн |
14 | Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)3, грн |
15 | Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість3, грн |
16 | Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними3, грн |
17 | Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою3, грн |
18 | Норматив концентрації кредитного ризику4, % |
19 | Примітки |
__________
1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів (крім банків та інвестиційних фірм), значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.
2 Заповнюється відповідно до довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.
4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Інформація про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику
за контрагентами, що є банками або інвестиційними фірмами1
1 | Код за ЄДРПОУ Компанії |
2 | Найменування Компанії |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Найменування контрагента |
5 | Код за ЄДРПОУ контрагента - резидента |
6 | Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента |
7 | Країна реєстрації контрагента2 |
8 | Розмір регулятивного капіталу3, грн |
9 | Частка у статутному капіталі контрагента3, грн |
10 | Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)3, грн |
11 | Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість3, грн |
12 | Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними3, грн |
13 | Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою3, грн |
14 | Норматив концентрації кредитного ризику4, % |
15 | Примітки |
__________
1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів, що є банком або інвестиційною фірмою, значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.
2 Заповнюється відповідно до довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.
4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
{Додаток 5 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
Додаток 6 |
Перелік інвестицій у фінансові інструменти
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані Компанії: код LEI (за наявності) |
3 | Дані Компанії: повне найменування Компанії |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Місяць, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Вид фінансового інструменту1 |
9 | Код за ЄДРПОУ емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - резидента або ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент / особа, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - нерезидент, або реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
10 | Найменування емітента / особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент / прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
11 | Код країни реєстрації емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент2 |
12 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
13 | Код за КВЕД емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент (за наявності) |
14 | Код за ЄДРІСІ (для цінних паперів інститутів спільного інвестування) |
15 | Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера / ідентифікатор іншого фінансового інструмента (за наявності) |
16 | Серія векселя |
17 | Номер векселя |
18 | Назва валюти3 |
{Рядок 19 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022} | |
19 | Балансова вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів на звітну дату, грн |
20 | Кількість цінних паперів або інших фінансових інструментів, шт. |
21 | Ознака наявності обмежень щодо цінних паперів та/або перебування емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент у певному стані4 (0 - відсутні / не перебуває, 1 - наявні/перебуває) |
22 | Частка від загального обсягу емісії емітента (для емісійних цінних паперів), % |
23 | Примітки |
__________
Рядки 7-23 заповнюються окремо за кожним фінансовим інструментом.
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 6 «Класифікація фінансових інструментів за підгрупами» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
4 Зазначається:
для цінних паперів - про обмеження, встановлені рішенням НКЦПФР про зупинення обігу цінних паперів, крім випадку зупинення обігу цінних паперів в процесі здійснення корпоративних операцій емітента, рішенням НКЦПФР про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку, рішенням НКЦПФР про заборону торгівлі цінними паперами, прийнятого відповідно до пункту 163 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»;
для емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - про перебування його/ її у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
Перелік інвестицій у корпоративні права,
виражені в інший, ніж цінні папери, формі
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані Компанії: код LEI (за наявності) |
3 | Дані Компанії: повне найменування Компанії |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Місяць, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Вартість придбання корпоративних прав, грн |
9 | Вартість корпоративних прав на звітну дату, грн |
10 | Найменування юридичної особи, частка у статутному капіталі якої придбана (далі - товариство) |
11 | Код за ЄДРПОУ товариства (у разі наявності) |
12 | Код за КВЕД товариства (у разі наявності) |
13 | Розмір статутного капіталу товариства, грн |
14 | Частка у статутному капіталі товариства, % |
15 | Ознака щодо перебування товариства у певному стані1 (0 - не перебуває, 1 - перебуває) |
16 | Примітки |
__________
Рядки 7-16 заповнюються окремо за кожним об’єктом інвестицій - корпоративними правами, вираженими в інший, ніж цінні папери, формі.
___________
1 Зазначається про перебування товариства у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
Заборгованість, у тому числі дебіторська, перед Компанією
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані Компанії: код LEI (за наявності) |
3 | Дані Компанії: повне найменування Компанії |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Місяць, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Код за ЄДРПОУ контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) |
9 | Код за КВЕД контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) |
10 | Найменування / прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (за наявності) |
11 | Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інший, ніж цінні папери, формі); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору |
12 | Найменування банку, що надав кредит (для заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги) |
13 | Дата виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості |
14 | Планова дата погашення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості1 |
15 | Планова дата погашення пролонгованої заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості2 |
16 | Вартість на дату виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, грн |
17 | Вартість на звітну дату, грн |
18 | Кількість пролонгацій договору |
19 | Дата останньої пролонгації заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості |
20 | Ознака щодо перебування контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора у певному стані3 |
21 | Примітки |
__________
Рядки 8-21 заповнюються окремо за кожним предметом заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості (рядки 1040, 1090, 1125, 1130, 1135, 1136, 1140, 1145, 1155 та 1190 Балансу (Звіту про фінансовий стан), балансова вартість якого станом на звітну дату складає 5 % та більше загального обсягу активів Компанії на звітну дату.
Рядки 16, 19 заповнюються за останнім договором, яким заборгованість, у тому числі дебіторська заборгованість, була пролонгована.
__________
1 Вказується планова дата погашення заборгованості у тому числі, дебіторської заборгованості відповідно до договору, згідно з яким виникла дебіторська заборгованість, без урахування пролонгацій.
2 Якщо заборгованість, у тому числі дебіторська заборгованість є пролонгованою, вказується планова дата погашення відповідно до останнього договору, яким дебіторська заборгованість була пролонгована.
3 Зазначається про знаходження дебітора у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані Компанії: код LEI (за наявності) |
3 | Дані Компанії: повне найменування Компанії |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3- щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Місяць, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Код за ЄДРПОУ банку, в якому розміщено грошові кошти Компанії |
9 | МФО банку |
10 | код LEI банку, в якому розміщено грошові кошти Компанії (за наявності) |
11 | Найменування банку, в якому розміщено грошові кошти Компанії |
12 | (готівкові кошти - 1, кошти на поточному рахунку в банку - 2, депозит до запитання в банку - 3, строковий депозит в банку - 4) |
13 | Сума грошових коштів у гривнях |
14 | Сума грошових коштів у іноземній валюті |
15 | Назва валюти1 |
16 | Дата укладання депозитного договору |
17 | Дата повернення депозиту |
18 | Примітки |
__________
Рядки 8-18 заповнюються окремо за готівковими коштами, а також за кожним рахунком, відкритим Компанією в банку»
1 Заповнюється відповідно до довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 6 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
Додаток 7 |
ДОВІДКА
про виплату дивідендів за цінними паперами ІСІ
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Місяць, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Дані ІСІ: вид1 |
9 | Дані ІСІ: тип2 |
10 | Сума нарахованих дивідендів, грн |
11 | Нараховані дивіденди на один цінний папір ІСІ, грн |
12 | Сума виплачених/перерахованих дивідендів, грн3 |
13 | Дата прийняття рішення про виплату дивідендів |
14 | Дата складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів |
15 | Дата (дати) перерахування дивідендів через депозитарну систему із зазначенням сум (грн) перерахованих дивідендів на відповідну дату4 |
16 | Дата (дати) перерахування/відправлення дивідендів безпосередньо учасникам із зазначенням сум (грн) перерахованих/відправлених дивідендів на відповідну дату4 |
17 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 У разі виплати дивідендів через депозитарну систему України зазначається сума дивідендів, перерахованих Компанією на рахунок Центрального депозитарію цінних паперів, відкритий в Розрахунковому центрі з обслуговування договорів на фінансових ринках.
4 У разі виплати дивідендів кількома частками пропорційно всім особам, що мають право на отримання дивідендів, зазначаються дати таких виплат.
{Додаток 7 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 8 |
ДОВІДКА
про перелік емітентів іпотечних облігацій, іпотечним покриттям яких управляє Компанія
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Повне найменування Компанії |
3 | Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні |
4 | Рік, за який подаються Дані |
5 | Квартал, за який подаються Дані |
6 | Дата, станом на яку подаються Дані |
7 | Найменування емітента іпотечних облігацій |
8 | Код за ЄДРПОУ емітента |
9 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
10 | Номер реєстрації в окремому реєстрі випусків іпотечних цінних паперів |
11 | Дата укладання договору про управління іпотечним покриттям |
12 | Номер договору про управління іпотечним покриттям |
13 | Розмір іпотечного покриття в управлінні, грн |
14 | Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями, грн |
15 | Загальна вартість доходів від управління іпотечним покриттям, грн |
16 | Дата погашення випуску (серії) іпотечних облігацій |
17 | Вид іпотечних облігацій |
18 | Примітки |
{Додаток 8 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 9 |
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Рік, за який подаються Дані |
6 | Квартал, за який подаються Дані |
7 | Дата, станом на яку подаються Дані |
8 | Вебсайт/вебсторінка ІСІ (у разі наявності) |
9 | Дата оприлюднення Інформації |
10 | Інтернет-адреса оприлюднення Інформації |
11 | Посада керівника Компанії |
12 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника Компанії |
13 | Повне найменування ІСІ |
14 | Посада, підрозділ контактної особи з питань складеної Інформації |
15 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складеної Інформації |
16 | Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складеної Інформації |
17 | E-mail контактної особи з питань складених Даних |
18 | Примітки |
{Додаток 9 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 10 |
ДОВІДКА
про корпоративний інвестиційний фонд
Інформація про корпоративний інвестиційний фонд
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію |
12 | Територія (область)3 |
13 | Місцезнаходження |
14 | Дата реєстрації випуску акцій |
15 | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску акцій |
16 | Найменування органу, що зареєстрував випуск акцій |
17 | Форма існування: документарна - 1; бездокументарна - 2 |
18 | Форма випуску4 |
19 | Спосіб розміщення випуску: приватна пропозиція - 1; прилюдна пропозиція - 2 |
20 | Номінальна вартість акції, грн |
21 | Зареєстрована загальна кількість акцій, штук |
22 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
23 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 44 «Перелік та коди територій (областей) України» Системи довідників та класифікаторів.
4 Заповнюється відповідно до довідника 3 «Класифікація фінансових інструментів за підрозділами» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про юридичних осіб, послугами яких
користується корпоративний інвестиційний фонд
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Інформації: 4 - щоденна; 3 - щомісячна; 2 - щоквартальна; 1 - щорічна |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи |
12 | Тип юридичної особи: Компанія - 1; депозитарна установа - 2; незалежний оцінювач майна - 3; аудитор (аудиторська фірма) - 4 |
13 | Найменування юридичної особи |
14 | Назва, номер та серія документа, що підтверджує повноваження юридичної особи |
15 | Місцезнаходження юридичної особи |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 10 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 11 |
ДОВІДКА
про пайовий інвестиційний фонд
Інформація про пайовий інвестиційний фонд
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
3 | Повне найменування інвестиційного фонду |
4 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Повне найменування Компанії |
12 | Код території за КОАТУУ компанії з управління активами |
13 | Територія (область) Компанії3 |
14 | Місцезнаходження Компанії |
15 | Дата реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів |
16 | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску інвестиційних сертифікатів |
17 | Найменування органу, що зареєстрував випуск інвестиційних сертифікатів |
18 | Форма існування: документарна - 1; бездокументарна -2 |
19 | Форма випуску4 |
20 | Спосіб розміщення випуску: приватна пропозиція -1; прилюдна пропозиція - 2 |
21 | Номінальна вартість одного інвестиційного сертифіката, грн |
22 | Загальна кількість інвестиційних сертифікатів, штук |
23 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
24 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 44 «Перелік та коди територій (областей) України» Системи довідників та класифікаторів.
4 Заповнюється відповідно до довідника 3 «Класифікація фінансових інструментів за підрозділами» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про юридичних осіб,
які обслуговують пайовий інвестиційний фонд
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
3 | Повне найменування інвестиційного фонду |
4 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
5 | Вид Інформації: 4 - щоденна; 3 - щомісячна; 2 - щоквартальна; 1 - щорічна |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Тип юридичної особи: Компанія - 1; депозитарна установа - 2; незалежний оцінювач майна - 3; аудитор (аудиторська фірма) - 4 |
12 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи |
13 | Найменування юридичної особи |
14 | Назва, номер та серія документа, що підтверджує повноваження юридичної особи |
15 | Місцезнаходження юридичної особи |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 11 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 12 |
ДОВІДКА
про учасників ІСІ закритого типу1
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
3 | Повне найменування інвестиційного фонду |
4 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
5 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид2 |
10 | Дані ІСІ: тип3 |
11 | Тип учасника: 1 - юридична особа; 2 - фізична особа4 |
12 | Код за ЄДРПОУ резидента / Код нерезидента учасника ІСІ - юридичної особи |
13 | Повне найменування юридичної особи учасника ІСІ |
14 | Скорочене найменування юридичної особи учасника ІСІ |
15 | Кількість належних учаснику ІСІ цінних паперів5 |
16 | Примітки |
__________
1 крім ІСІ, цінні папери за формою випуску яких є на пред’явника.
2 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
4 Заповнюється щодо фізичної особи - учасника венчурного та кваліфікаційного ІСІ.
5 Заповнюється щодо кожного учасника ІСІ окремо.
{Додаток 12 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 13 |
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Повне найменування Компанії |
3 | Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні |
4 | Рік, за який подаються Дані |
5 | Дата, станом на яку подаються Дані |
6 | Місцезнаходження Компанії |
7 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника |
8 | Посада уповноваженої особи, що діє від імені керівника |
9 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складання звітності |
10 | Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складання звітності |
11 | E-mail контактної особи з питань складання звітності |
12 | Вебсторінка/вебсайт Компанії |
13 | URL-адреси власного вебсайту/вебсторінки в мережі Інтернет у складі цього веб-сайту, безпосередньо на якому/якій оприлюднено річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність Компанії разом з аудиторським звітом (звітом незалежного аудитора) |
14 | Примітки |
{Додаток 13 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 14 |
ДОВІДКА
щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Компанії за звітний рік
1 | Найменування аудиторської фірми |
2 | Код за ЄДРПОУ аудиторської фірми (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) |
3 | Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
4 | Номер реєстрації у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності |
5 | Розділ Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності (3 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності, 4 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес) |
6 | Рік, за який проведено аудит фінансової звітності |
7 | Думка аудитора (01 - немодифікована, 02 - із застереженням, 03 - негативна, 04 - відмова від висловлення думки |
8 | Номер та дата договору на проведення аудиту |
9 | Дата початку та дата закінчення аудиту |
10 | Дата аудиторського звіту |
11 | Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн |
12 | Примітки |
__________
* Cерія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
{Додаток 14 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
Додаток 15 |
ДОВІДКА
про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами ІСІ
Інформація про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії
з управління активами інститутів спільного інвестування
(пайових та корпоративних інвестиційних фондів, крім венчурних фондів)
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Даних: 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн |
12 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, % |
13 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, ставка, % |
14 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, сума, грн |
15 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, фактичний розмір винагороди, грн |
16 | Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, перевищення нормативу, грн |
17 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн |
18 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума,% |
19 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, ставка, % |
20 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, сума, грн |
21 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, фактичний розмір винагороди, грн |
22 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, перевищення нормативу, грн |
23 | Разом максимальний норматив винагороди, сума, грн |
24 | Разом фактичний розмір винагороди, грн |
25 | Разом перевищення нормативу, грн |
26 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про дотримання вимог щодо розміру винагороди
компанії з управління активами інститутів спільного інвестування
(пайових та корпоративних венчурних фондів)
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Даних: 1 - щорічна |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн |
12 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, % |
13 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, % |
14 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн |
15 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн |
16 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, перевищення нормативу, грн |
17 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн |
18 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, % |
19 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, % |
20 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн |
21 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн |
22 | Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, перевищення нормативу, грн |
23 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн |
24 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, % |
25 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, % |
26 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн |
27 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн |
28 | Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, перевищення нормативу, грн |
29 | Разом максимальний норматив винагороди, сума, грн |
30 | Разом фактичний розмір винагороди, грн |
31 | Разом перевищення нормативу, грн |
32 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 15 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021}
Додаток 16 |
ДОВІДКА
про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок ІСІ
Інформація про склад та розмір витрат, що відшкодовуються
за рахунок активів інститутів спільного інвестування
(пайових та корпоративних інвестиційних фондів)
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Даних: 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Повне найменування Компанії |
12 | Винагорода депозитарній установі ІСІ, сума витрат за рік, грн |
13 | Винагорода аудитору ІСІ, сума витрат за рік, грн |
14 | Винагорода оцінювачу майна ІСІ, сума витрат за рік, грн |
15 | Винагорода інвестиційній фірмі, сума витрат за рік, грн |
16 | Витрати, пов’язані із забезпеченням діяльності інституту спільного інвестування, сума витрат за рік, грн |
17 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про недотримання вимог щодо загального розміру
витрат за рахунок активів інститутів спільного інвестування
1 | Дані Компанії: код за ЄДРПОУ |
2 | Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ) |
3 | Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ |
4 | Повне найменування інвестиційного фонду |
5 | Вид Даних: 1 - щорічні |
6 | Рік, за який подаються Дані |
7 | Квартал, за який подаються Дані |
8 | Дата, станом на яку подаються Дані |
9 | Дані ІСІ: вид1 |
10 | Дані ІСІ: тип2 |
11 | Загальні витрати, грн |
12 | Середньорічна вартість чистих активів, грн |
13 | Норматив витрат, грн |
14 | Сума перевищення нормативу, грн |
15 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 «Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 16 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2 від 12.01.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 4 від 13.01.2022}
