Про затвердження Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій
{Заголовок із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
{Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
№ 437 від 15.09.2004
№ 159 від 23.03.2009
№ 457 від 08.10.2010
№ 389 від 09.11.2011
№ 212 від 06.06.2013
№ 221 від 09.04.2015
№ 520 від 12.08.2015
№ 403 від 22.11.2016
№ 106 від 25.10.2017
№ 23 від 28.01.2019
№ 129 від 03.09.2020
№ 50 від 14.06.2021}
У зв'язку з потребою приведення правил здійснення вкладних операцій банків України у відповідність до вимог Цивільного кодексу України, Законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про цінні папери та фондовий ринок", "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" і з метою розширення сфери банківських послуг та використання банками різних фінансових інструментів щодо залучення грошових коштів від фізичних та юридичних осіб Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 457 від 08.10.2010, № 389 від 09.11.2011}
1. Затвердити Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій (далі - Положення), що додається.
{Пункт 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
2. Визнати такими, що втратили чинність:
пункт 1 постанови Правління Національного банку України від 07.07.97 № 216 "Про затвердження Правил здійснення депозитних операцій для банківських депозитів і Правил випуску та обігу валютних деривативів", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 11.09.97 за № 393/2197, у частині затвердження Правил здійснення депозитних операцій для банківських депозитів;
постанову Правління Національного банку України від 30.06.98 № 250 "Про затвердження нової редакції Правил здійснення депозитних операцій для банківських депозитів, затверджених постановою Правління Національного банку України від 07.07.97 № 216", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 14.07.98 за № 445/2885;
постанову Правління Національного банку України від 10.01.99 № 5 "Про продовження строку застосування бланків ощадного (депозитного) сертифіката старого зразка", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 13.01.99 за № 14/3307;
постанову Правління Національного банку України від 31.10.2000 № 427 "Про внесення змін до Правил здійснення депозитних операцій для банківських депозитів", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 14.11.2000 за № 816/5037.
3. Банкам України внести відповідні зміни до своїх внутрішніх положень, які регулюють операції із залучення грошових коштів на депозити (вклади) та розміщення ощадних сертифікатів.
{Пункт 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 50 від 14.06.2021}
4. Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків для використання в роботі.
5. Постанова набирає чинності з 1 лютого 2004 року.
6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А.П.Яценюка.
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій
{Заголовок із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
{У тексті Положення слова "договір банківського вкладу (депозиту)" у всіх відмінках та числах замінено словами "договір банківського вкладу" у відповідних відмінках та числах згідно з Постановою Національного банку № 106 від 25.10.2017}
Це Положення розроблене відповідно до Цивільного кодексу України, Законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", "Про депозитарну систему України", нормативно-правових актів Національного банку України та з метою розширення сфери банківських послуг і використання банками різних фінансових інструментів щодо залучення грошових коштів.
{Абзац перший преамбули із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 389 від 09.11.2011, № 129 від 03.09.2020, № 50 від 14.06.2021}
Цим Положенням регулюється загальний порядок залучення банками України та філіями іноземних банків в Україні (далі - банк) грошових коштів (як у національній, так і в іноземній валюті) або банківських металів від вкладників на їх поточні, вкладні (депозитні) рахунки та розміщення банками України ощаднихі сертифікатів.
{Абзац другий преамбули із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ № 437 від 15.09.2004, № 389 від 09.11.2011; в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Вимоги цього Положення щодо порядку залучення банками України вкладів (депозитів) за договорами банківського рахунку застосовуються до кореспондентських рахунків, якщо інше не встановлено законом.
(Преамбулу доповнено абзацом згідно з Постановою НБУ № 437 від 15.09.2004)
{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 457 від 08.10.2010}
1.1. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
{Абзац другий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови Національного банку № 520 від 12.08.2015}
вклад (депозит) - це грошові кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті або банківські метали, які банк прийняв від вкладника або які надійшли для вкладника на договірних засадах на визначений строк зберігання чи без зазначення такого строку (під процент або дохід в іншій формі) і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору;
вклади (депозити) на вимогу - це грошові кошти або банківські метали, що розміщені вкладниками в банках на умовах видачі вкладу (депозиту) на першу вимогу вкладника;
{Абзац пункту 1.1 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 50 від 14.06.2021}
вклади (депозити) строкові - це грошові кошти або банківські метали, розміщені вкладниками в банку на визначений договором строк;
{Абзац пункту 1.1 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
вкладна (депозитна) операція - операція банку із залучення грошових коштів або банківських металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах або депонування грошових коштів вкладниками з оформленням їх ощадними сертифікатами. Операції банків з банківськими металами здійснюються або з фізичною поставкою банківських металів, або без фізичної поставки банківських металів відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України з питань здійснення операцій з валютними цінностями;
{Абзац пункту 1.1 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 437 від 15.09.2004, № 129 від 03.09.2020}
{Абзац сьомий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
вкладник - суб'єкт господарювання, юридична особа - нерезидент, представництво юридичної особи-нерезидента в Україні, інвестор (представництво іноземного інвестора на території України) за угодою про розподіл продукції (далі - інвестор) та фізична особа, які здійснили розміщення готівкових (безготівкових) грошових коштів або банківських металів на рахунок у банку чи придбали ощадний сертифікат банку України на договірних умовах;
{Абзац пункту 1.1 глави 1 в редакції Постанов Національного банку № 437 від 15.09.2004, № 129 від 03.09.2020}
{Абзац сьомий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови Національного банку № 520 від 12.08.2015}
{Абзац десятий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
ощадний сертифікат - цінний папір, який підтверджує суму вкладу, унесеного в банк України, і права вкладника (власника сертифіката) на одержання зі спливом установленого строку суми вкладу та процентів, установлених сертифікатом, у банкуУкраїни, який його видав;
{Абзац сьомий пункту 1.1 глави 1 в редакції Постанови Національного банку № 520 від 12.08.2015; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
{Абзац дванадцятий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
{Абзац восьмий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови Національного банку № 520 від 12.08.2015}
{Абзац чотирнадцятий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
суб'єкти вкладних (депозитних) операцій - банки і власники грошових коштів або банківських металів.
{Абзац шістнадцятий пункту 1.1 глави 1 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
1.2. Договір банківського вкладу укладається на умовах видачі вкладу (депозиту) на першу вимогу [вклад (депозит) на вимогу] або на умовах повернення вкладу (депозиту) зі спливом встановленого договором строку [строковий вклад (депозит)].
Договором банківського вкладу може бути передбачено внесення грошових коштів або банківських металів на інших умовах їх повернення. Умови цього договору не можуть суперечити законодавству України.
{Пункт 1.2 глави 1 в редакції Постанов НБУ № 437 від 15.09.2004, № 159 від 23.03.2009}
1.3. Сума, строки та умови залучення вкладів (депозитів) визначаються між банком та вкладником на договірних засадах.
{Пункт 1.3 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
1.4. Залучення банком вкладів (депозитів) від вкладників підтверджується:
{Абзац перший пункту 1.4 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
договором банківського рахунку;
договором банківського вкладу з видачею ощадної книжки;
договором банківського вкладу з видачею ощадного сертифіката;
договором банківського вкладу з видачею іншого документа, що підтверджує внесення грошової суми або банківських металів і відповідає вимогам, установленим законом, іншими нормативно-правовими актами у сфері банківської діяльності (банківськими правилами) та звичаями ділового обороту.
{Пункт 1.4 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
1.5. Процентні ставки за вкладними (депозитними) операціями встановлюються банками самостійно. Національний банк України встановлює індикативні розміри процентних ставок для банків з урахуванням ситуації на грошово-кредитному ринку.
{Пункт 1.5 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
1.6. Банк сплачує вкладнику суму вкладу (депозиту) і нараховані за ним проценти:
у національній валюті, якщо грошові кошти надійшли на вкладний (депозитний) рахунок у національній валюті;
у валюті вкладу (депозиту), якщо грошові кошти надійшли на вкладний (депозитний) рахунок в іноземній валюті, або на умовах та в порядку, передбачених договором, відповідно до заяви вкладника - в іншій іноземній чи в національній валюті;
у банківських металах, якщо вкладний (депозитний) рахунок відкритий у банківських металах, або на умовах та в порядку, передбачених договором, відповідно до заяви вкладника - у національній валюті.
{Пункт 1.6 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
1.7. Проценти на вклад (депозит), залучений відповідно до договору банківського вкладу, нараховуються від дня, наступного за днем надходження до банку грошових коштів або банківських металів, до дня, який передує поверненню грошових коштів або банківських металів вкладнику або списанню з вкладного (депозитного) рахунку вкладника з інших підстав.
{Абзац перший пункту 1.7 глави 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 212 від 06.06.2013}
За вкладами (депозитами) овернайт, розміщеними банком в іншому банку, проценти нараховуються відповідно до умов договору.
{Пункт 1.7 глави 1 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 212 від 06.06.2013}
Виплата процентів за вкладом (депозитом) здійснюється у строки, що обумовлені в договорі.
{Пункт 1.7 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
1.8. Особливості залучення грошових коштів або банківських металів на вклади (депозити) регулюються внутрішніми положеннями банків, розробленими відповідно до законодавства України.
1.9. Банки мають встановлювати основні умови залучення банківського вкладу (депозиту) відповідного виду. Зазначені умови мають бути оприлюднені банком шляхом розміщення відповідної інформації в установі банку в загальнодоступному для вкладників місці та на офіційному сайті банку в мережі Інтернет. Ця інформація може додатково розміщуватися банком у засобах масової інформації.
{Пункт 1.9 глави 1 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
1.10. Вкладники банків здійснюють валютні операції за поточними та вкладними (депозитними) рахунками відповідно до валютного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку з питань здійснення операцій з валютними цінностями.
{Главу 1 доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 403 від 22.11.2016; в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Глава 2. Договірне регулювання вкладних (депозитних) операцій
2.1. Відкриття і закриття поточних та вкладних (депозитних) рахунків вкладникам у національній та іноземній валюті або банківських металах здійснюються в порядку, установленому нормативно-правовим актом Національного банку з питань відкриття і закриття рахунків клієнтів банків.
{Пункт 2.1 глави 2 в редакції Постанов Національного банку № 437 від 15.09.2004, № 129 від 03.09.2020}
2.2. Додержання письмової форми договору (паперова або електронна) є обов'язковою умовою взаємовідносин між банком і вкладником. Вимоги щодо створення, зберігання електронних документів та використання цифрового власноручного підпису фізичної особи, електронних підписів під час залучення банками вкладів (депозитів) регулюються Законами України "Про електронні документи та електронний документообіг", "Про електронні довірчі послуги" та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування цифрового власноручного підпису, електронного підпису в банківській системі України.
{Пункт 2.2 глави 2 в редакції Постанови Національного банку № 106 від 25.10.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 23 від 28.01.2019, № 129 від 03.09.2020}
2.3. Договори банківського рахунку та банківського вкладу визначають права, зобов'язання суб'єктів вкладних (депозитних) операцій та інші умови, визначені Цивільним кодексом України, і мають бути підписані сторонами договору (уповноваженими ними особами).
Договір банківського рахунку та договір банківського вкладу укладаються між банком та вкладником з урахуванням вимог, визначених Законом України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг".
Договір, який укладається банком із вкладником - фізичною особою, може бути підписаний фізичною особою цифровим власноручним підписом.
{Пункт 2.3 глави 2 в редакції Постанов Національного банку № 437 від 15.09.2004, № 106 від 25.10.2017, № 129 від 03.09.2020}
2.4. За договором банківського вкладу одна сторона (банк), що прийняла від іншої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), що надійшла, зобов'язується виплачувати вкладникові цю суму та проценти на неї або дохід в іншій формі на умовах та в порядку, установлених договором.
{Пункт 2.4 глави 2 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
2.5. За договором банківського рахунку, укладеним із вкладником, банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок грошові кошти або банківські метали, що йому надходять, виконувати розпорядження власника рахунку про перерахування і видачу відповідних сум з рахунку та проведення інших операцій за рахунком.
{Абзац перший пункту 2.5 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
За користування грошовими коштами, що обліковуються на рахунку вкладника, банк сплачує проценти, сума яких зараховується на рахунок, якщо інше не встановлено договором банківського рахунку або законом.
{Абзац другий пункту 2.5 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Проценти сплачуються банком у розмірі, який установлюється в договорі банківського рахунку. Якщо договором не встановлений розмір процентів, то банк зобов'язаний виплатити їх у розмірі, що звичайно сплачується банком за вкладом на вимогу.
{Пункт 2.5 глави 2 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
2.6. Для вкладників - фізичних осіб банк зобов'язаний установлювати однакові типові умови договору банківського вкладу відповідного виду, крім випадків, передбачених законодавством України.
Договір банківського рахунку укладається для відкриття вкладнику чи визначеній ним особі поточного рахунку в банку на умовах, погоджених сторонами.
Банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунку з вкладником, який звернувся з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком умовах, що відповідають закону та банківським правилам.
{Абзац третій пункту 2.6 глави 2 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
{Пункт 2.6 глави 2 в редакції Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
2.7. Банки можуть укладати з фізичними та юридичними особами договори банківського вкладу на користь третьої особи відповідно до законодавства України. Ця особа набуває права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першої вимоги, що випливає з прав вкладника, або вираження нею іншим способом наміру скористатися такими правами.
{Пункт 2.7 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою НБУ № 437 від 15.09.2004}
{Пункт 2.8 глави 2 виключено на підставі Постанови НБУ № 437 від 15.09.2004}
2.8. У разі неможливості одержання вкладу (депозиту) особою, на користь якої внесені грошові кошти або банківські метали, до досягнення нею повнолітнього віку, за умови виникнення форс-мажорних обставин, за яких грошові кошти відшкодовуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, вклади (депозити) повертаються особі, що здійснила цей внесок.
2.9. Укладення договору банківського рахунку та договору банківського вкладу може здійснюватися відокремленим підрозділом банку - юридичної особи за наявності належним чином оформленої уповноваженим особам довіреності на підписання документів.
{Пункт 2.9 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами НБУ № 437 від 15.09.2004, № 159 від 23.03.2009}
2.10. Банкам забороняється в односторонньому порядку змінювати умови укладених договорів банківського рахунку та договорів банківського вкладу, зокрема, зменшувати розмір процентної ставки за договорами банківського вкладу (крім вкладу на вимогу), за винятком випадків, установлених законом.
{Пункт 2.10 глави 2 в редакції Постанов НБУ № 437 від 15.09.2004, № 159 від 23.03.2009}
Глава 3. Порядок повернення банками грошових коштів і банківських металів та сплата процентів за договорами банківського вкладу
3.1. Грошові кошти або банківські метали на вкладний (депозитний) рахунок суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента, представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора перераховуються з його/її поточного рахунку і після настання обставин їх повернення, визначених договором банківського вкладу, повертаються на поточний рахунок цього вкладника, крім випадків, передбачених законодавством України.
Банки мають право перераховувати грошові кошти на вкладний (депозитний) рахунок суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента, представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора з його/її іншого вкладного (депозитного) рахунку, відкритого в цьому банку, лише в разі зміни банком порядку бухгалтерського обліку рахунку цього вкладника, пов'язаної із:
1) запровадженням банком процедури зміни рахунків клієнтів не за їх ініціативою, у випадках та в порядку, визначених нормативно-правовими актами Національного банку;
2) зміною умов договору банківського вкладу.
{Пункт 3.1 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.2. За вкладним (депозитним) рахунком суб'єкта господарювання можуть проводитись операції, пов'язані із:
1) відступленням власником такого рахунку на користь іншої(их) особи (осіб) - резидента(ів) права вимоги за договором банківського вкладу щодо виплати грошової суми (вкладу) у національній валюті та процентів на неї. У такому разі кошти з вкладного (депозитного) рахунку перераховуються на поточний рахунок у національній валюті особи (осіб) - резидента(ів), якій(им) були відступлені відповідні права вимоги за договором банківського вкладу;
2) реалізацією майнових прав на суму коштів, що зберігаються на вкладному (депозитному) рахунку, відповідно до договору застави.
{Пункт 3.2 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.3. За вкладним (депозитним) рахунком юридичної особи - нерезидента можуть проводитися операції, пов'язані із:
1) відступленням власником такого рахунку на користь іншої(их) особи (осіб) - нерезидента(ів) права вимоги за договором банківського вкладу щодо виплати грошової суми (вкладу) у національній або іноземній валюті та процентів на неї. У такому разі кошти з вкладного (депозитного) рахунку перераховуються на поточний рахунок у національній або іноземній валюті особи (осіб) - нерезидента(ів), якій(им) були відступлені відповідні права вимоги за договором банківського вкладу;
2) реалізацією майнових прав на суму коштів, що зберігаються на вкладному (депозитному) рахунку, відповідно до договору застави.
{Пункт 3.3 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.4. За вкладним (депозитним) рахунком представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора можуть проводитися операції, пов'язані з реалізацією майнових прав на суму коштів, що зберігаються на вкладному (депозитному) рахунку, відповідно до договору застави.
{Пункт 3.4 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.5. Нараховані проценти (дохід в іншій формі) за вкладом (депозитом) суб'єкта господарювання, юридичної особи-нерезидента, представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора відповідно до умов договору банківського вкладу банки можуть перераховувати на поточний рахунок цього вкладника або зараховувати на поповнення вкладу (депозиту).
{Пункт 3.5 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.6. Грошові кошти на вкладний (депозитний) рахунок фізичної особи можуть бути внесені готівкою, перераховані з іншого власного вкладного (депозитного) або поточного рахунку і повертаються банками готівкою або в безготівковій формі на зазначений у договорі рахунок вкладника для повернення коштів чи за заявою вкладника на інший його рахунок після закінчення строку, визначеного в договорі банківського вкладу, або настання інших обставин, визначених законодавством України чи договором банківського вкладу.
На вкладний (депозитний) рахунок фізичної особи можуть зараховуватися кошти, які надійшли на ім'я власника рахунку від іншої особи, якщо договором банківського вкладу не передбачено інше. Надання власником даних про свій вкладний (депозитний) рахунок іншій особі вважається наданням згоди власником рахунку на одержання грошових коштів від іншої особи.
Банківські метали на вкладний (депозитний) рахунок фізичної особи перераховуються з її поточного рахунку і після настання обставин їх повернення, визначених договором банківського вкладу, повертаються на поточний рахунок цього вкладника.
{Пункт 3.6 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.7. За вкладним (депозитним) рахунком фізичної особи можуть проводитися операції, пов'язані із:
1) відступленням власником такого рахунку на користь іншої(их) особи (осіб) - резидента(ів) права вимоги за договором банківського вкладу щодо виплати грошової суми (вкладу) у національній валюті та процентів на неї. У такому разі кошти з вкладного (депозитного) рахунку перераховуються на поточний рахунок у національній валюті особи (осіб) - резидента(ів), якій(им) були відступлені відповідні права вимоги за договором банківського вкладу;
2) реалізацією майнових прав на суму коштів, що зберігаються на вкладному (депозитному) рахунку, відповідно до договору застави.
{Пункт 3.7 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.8. Нараховані проценти (дохід в іншій формі) за вкладом (депозитом) фізичної особи відповідно до умов договору банківського вкладу банки мають право перераховувати на її поточний рахунок або зараховувати на поповнення вкладу (депозиту), або виплачувати вкладнику готівкою.
{Пункт 3.8 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.9. Банк зобов'язаний за договором банківського вкладу на вимогу видати вклад або його частину та нараховані проценти на першу вимогу вкладника.
Банк зобов'язаний за договором банківського строкового вкладу видати вклад та нараховані проценти за цим вкладом зі спливом строку, визначеного в договорі банківського вкладу.
Повернення вкладнику банківського строкового вкладу та нарахованих процентів за цим вкладом на його вимогу до спливу строку або до настання інших обставин, визначених договором, можливе виключно у випадках, передбачених умовами договору банківського строкового вкладу.
{Пункт 3.9 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.10. Банк зобов'язаний в разі невиконання (неналежного виконання) вимоги вкладника про повернення вкладу (депозиту) або його частини (документ на переказ / заява про повернення коштів тощо) (далі - вимога):
1) прийняти вимогу шляхом проставлення на ній дати отримання, підпису уповноваженої особи та видачі вкладнику письмового повідомлення про невиконання (неналежне виконання) цієї вимоги із зазначенням причини, дати взяття вимоги на облік, дати видачі повідомлення, прізвища, ім'я та по батькові уповноважених осіб банку;
2) взяти вимогу на облік за відповідним позабалансовим рахунком.
Банк зобов'язаний виконати вимогу відповідно до умов договору банківського вкладу. Після виконання вимоги банк списує вимогу з відповідного позабалансового рахунку.
{Пункт 3.10 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.11. Банк виплачує вкладнику проценти на суму вкладу (депозиту) у розмірі, який встановлюється в договорі банківського вкладу. Якщо договором не встановлений розмір процентів, то банк зобов'язаний їх виплатити в розмірі облікової ставки Національного банку.
Банк має право змінити розмір процентів, які виплачуються на суму вкладу (депозиту) на вимогу, якщо інше не встановлено договором. У разі зменшення банком розміру процентів на суму вкладу (депозиту) на вимогу новий розмір процентів застосовується до вкладу (депозиту), унесеного до повідомлення вкладника про зменшення процентів, через один місяць із дня надсилання відповідного повідомлення, якщо інше не встановлено договором.
{Пункт 3.11 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.12. Якщо вкладник не вимагає повернення суми строкового вкладу (депозиту) із закінченням строку, установленого договором банківського вкладу, або повернення суми вкладу (депозиту), унесеного на інших умовах повернення, то після настання визначених договором обставин договір уважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не встановлено договором.
{Пункт 3.12 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
3.13. Оподаткування доходів від вкладних (депозитних) операцій вкладників здійснюється відповідно до законодавства України.
{Пункт 3.13 глави 3 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Глава 4. Порядок випуску та оформлення ощадних сертифікатів
4.1. Банки України видають ощадні сертифікати на певний строк (під відсотки, передбачені умовами його видачі).
Ощадні сертифікати банків можуть бути виключно ордерними, у паперовій формі та номіновані в національній валюті, іноземній валюті або банківських металах.
{Пункт 4.1 глави 4 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
4.2. Строк обігу ощадних сертифікатів установлюється від дати видачі сертифіката безпосередньо вкладнику (власнику сертифіката) до дати, з якої власник сертифіката отримав право вимоги вкладу (депозиту).
{Пункт 4.2 глави 4 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
4.3. Ощадні сертифікати мають містити обов'язкові реквізити, визначені Законом України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".
{Пункт 4.3 глави 4 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
4.4. Банк України заповнює бланк ощадного сертифіката відповідно до вимог, визначених внутрішніми документами банку. Виправлення під час заповнення ощадного сертифіката не допускаються. Якщо під час заповнення бланка ощадного сертифіката допущено помилки, то він уважається зіпсованим і підлягає знищенню.
{Пункт 4.4 глави 4 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
4.5. Ощадні сертифікати можуть мати корінці (додаток). Банк України заповнює всі реквізити корінця ощадного сертифіката, який підписується вкладником або уповноваженою ним особою.
Банк України, якщо на бланку ощадного сертифіката немає корінця, має вести реєстраційний журнал випущених ощадних сертифікатів, до якого включаються реквізити, передбачені для корінця.
Заповнення, ведення та зберігання корінця і реєстраційного журналу здійснюються банком відповідно до вимог, установлених внутрішніми документами.
{Пункт 4.5 глави 4 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.6 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.7 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.8 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.9 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.10 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.11 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 4.12 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
Глава 5. Порядок розміщення і погашення ощадних сертифікатів
5.1. Розміщення та погашення ощадних сертифікатів здійснюється лише банком України-емітентом. До погашення приймаються тільки оригінали ощадних сертифікатів.
{Пункт 5.1 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
5.2. Ощадний сертифікат, виданий на користь суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента, представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора, отримує в банку України його/її керівник або уповноважена ним особа. Сертифікат, виданий на користь фізичної особи, отримує ця особа або уповноважена нею особа згідно із законодавством України.
{Пункт 5.2 глави 5 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 50 від 14.06.2021}
5.3. За умови настання строку вимоги вкладу (депозиту) банк України здійснює платіж проти пред'явлення ощадного сертифіката.
{Абзац перший пункту 5.3 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Особа, зазначена в ощадному сертифікаті банку, має право передати право власності на такий сертифікат іншій особі лише шляхом вчинення повного (іменного) індосаменту.
{Пункт 5.3 глави 5 доповнено новим абзацом другим згідно з Постановою Національного банку № 50 від 14.06.2021}
Погашення ощадних сертифікатів, які номіновані в національній валюті, та виплата процентів за ними здійснюються банками України лише в національній валюті.
{Абзац пункту 5.3 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
Погашення ощадних сертифікатів, які номіновані в іноземній валюті, та виплата процентів за ними здійснюються банками України в іноземній валюті, а за письмовою заявою вкладника (власника сертифіката) або особи, уповноваженої на здійснення цієї операції, - у національній валюті за курсом Національного банку України на дату закінчення строку, що зазначений в ощадному сертифікаті.
{Абзац пункту 5.3 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 520 від 12.08.2015, № 129 від 03.09.2020, № 50 від 14.06.2021}
Погашення ощадних сертифікатів, які номіновані в банківських металах, та виплата процентів за ними здійснюються банками України в банківських металах, а за письмовою заявою вкладника (власника сертифіката) або особи, уповноваженої на здійснення цієї операції, - у національній валюті за курсом Національного банку на дату закінчення строку, зазначеного в ощадному сертифікаті.
{Пункт 5.3 глави 5 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 5.4 глави 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 520 від 12.08.2015}
5.4. Банк України перевіряє справжність ощадного сертифіката і його відповідність записам на корінці або в реєстраційному журналі.
{Пункт 5.4 глави 5 в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020; № 50 від 14.06.2021}
5.5. Розрахунки за придбані ощадні сертифікати та сплата грошових коштів за ними для суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента, представництва юридичної особи - нерезидента в Україні, інвестора здійснюються лише в безготівковій формі.
{Пункт 5.5 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
5.6. Розрахунки за придбані ощадні сертифікати та сплата грошових коштів за ними для фізичних осіб здійснюються як у готівковій, так і в безготівковій формі.
5.7. Розрахунки за придбані ощадні сертифікати, номіновані в банківських металах, сплата суми та нарахованих процентів за ними здійснюються для:
1) суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента, представництва юридичної особи-нерезидента в Україні, інвестора в банківських металах (без фізичної поставки) або в національній валюті за курсом Національного банку за письмовою заявою вкладника або особи, уповноваженої на здійснення цієї операції, лише в безготівковій формі;
2) фізичної особи в банківських металах (без фізичної поставки або з фізичною поставкою) або в національній валюті за курсом Національного банку за письмовою заявою вкладника або особи, уповноваженої на здійснення цієї операції, як у готівковій, так і в безготівковій формі.
{Главу 5 доповнено новим пунктом 5.7 згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
5.8. Якщо строк одержання вкладу (депозиту) за ощадним сертифікатом прострочено, то такий сертифікат уважається документом на вимогу, за яким на банк України покладається зобов'язання сплатити зазначену в ньому суму вкладу (депозиту) та процентів за ним у разі пред'явлення ощадного сертифіката.
{Пункт 5.8 глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 129 від 03.09.2020, № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 5.9 глави 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
Глава 6. Порядок обліку, зберігання та знищення бланків ощадних сертифікатів
{У тексті глави 6 слово "банк" у всіх відмінках замінено словами "банк України" у відповідних відмінках згідно з Постановою Національного банку № 129 від 03.09.2020}
6.1. Облік бланків ощадних сертифікатів/операцій з випуску, погашення та сплати процентів за ощадними сертифікатами здійснюються відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України з питань бухгалтерського обліку.
{Пункт 6.1 глави 6 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
6.2. Банк України зберігає бланки ощадних сертифікатів у порядку, визначеному внутрішніми документами.
{Пункт 6.2 глави 6 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
6.3. Банк України знищує бланки ощадних сертифікатів у порядку, визначеному внутрішніми документами з питань діловодства, з урахуванням вимог законодавства України, але не раніше ніж через п'ять років після їх погашення.
{Пункт 6.3 глави 6 в редакції Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
6.4. Банки України мають забезпечити ведення журналу обліку виданих бланків ощадних сертифікатів з такими основними реквізитами:
кількість бланків сертифікатів, що надійшли з друку;
дата видачі бланків ощадних сертифікатів вкладникам;
кількість ощадних сертифікатів, виданих вкладникам (з переліком від номера до номера включно);
дата погашення ощадних сертифікатів;
кількість зіпсованих бланків сертифікатів (із зазначенням номерів);
залишок бланків сертифікатів на звітну дату з обов'язковою перевіркою їх наявності в касі.
{Пункт 6.5 глави 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
{Пункт 6.6 глави 5 виключено на підставі Постанови Національного банку № 50 від 14.06.2021}
Додаток |
{Додаток в редакції Постанови Національного банку № 129 від 03.09.2020}
