НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Л И С Т
12.06.2003 N 13-135/2497-4248
Територіальним управліннямНаціонального банку України,
банкам України та їх філіям,
Асоціації українських банків
Національний банк України доводить до відома та керівництва в
роботі витяг з постанови Правління Національного банку України від
4 червня 2003 року N 231 ( z0455-03 ) "Про процедуру закриття
анонімних валютних рахунків та кодованих рахунків фізичних осіб
резидентів і нерезидентів) в іноземній та національній валюті
України", яка зареєстрована в Міністерстві юстиції України 6
червня 2003 року за N 455/7776.
Вищезгадана постанова ( z0455-03 ) набирає чинності з 17
червня 2003 року, крім пункту 2, який набирає чинності з
11.07.2003.
При цьому роз'яснюємо, що банки при зверненні клієнтів з
метою закриття анонімних чи кодованих рахунків у термін до
10.07.2003 включно, закривають вказані рахунки в порядку,
визначеному постановами Правління Національного банку України від
23.12.98 N 540 ( z0816-98 ) "Про затвердження Інструкції про
порядок закриття діючих анонімних валютних рахунків фізичних осіб
(резидентів і нерезидентів) або трансформації цих рахунків у інші
рахунки" (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за
N 816/3256) і від 06.03.2001 N 95 ( z0260-01 ) "Про визнання
такою, що втратила чинність, Інструкції про порядок відкриття та
функціонування кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і
нерезидентів) у іноземній та національній валюті України"
(зареєстрована в Міністерстві юстиції України 22.03.2001 за
N 260/5451). Тобто, в зазначений період банки виплачуть клієнтам
кошти з цих рахунків, включаючи нараховані відсотки, готівкою або
перераховують їх на власні поточні чи вкладні (депозитні) рахунки,
відкриті ними відповідно до вимог чинного законодавства в цьому ж
банку або в іншому банку України.
Анонімні та кодовані рахунки, що не були закриті за
розпорядженням власників, до кінця робочого дня 10.07.2003 банки
мають закрити і одночасно перенести залишки коштів, що на них
обліковувалися, включаючи нараховані відсотки, на балансовий
рахунок 2903 "Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками" Плану
рахунків бухгалтерського обліку в банках України, затвердженого
постановою Правління Національного банку України від 21.11.97
N 388 ( va493500-97 ) (зі змінами).
Повернення банками коштів клієнтам з цього рахунку
здійснюється за їх зверненням, з обов'язковою ідентифікацією цих
осіб, шляхом перерахування коштів у повній сумі на власні поточні
чи вкладні (депозитні) рахунки клієнтів, відкриті ними в банках
України відповідно до вимог законодавства України.
Перший заступник Голови А.П.Яценюк
