Про затвердження Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення
{Заголовок із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
{Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
№ 501 від 15.07.2021
№ 300 від 14.04.2022
№ 1097 від 16.08.2022}
Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7, пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», статті 52 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення, що додається.
{Пункт 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2. Першим звітним періодом подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення (далі - Дані), адміністраторами недержавних пенсійних фондів, ліцензії яких на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів), а саме послуг в системі накопичувального пенсійного забезпечення в частині адміністрування недержавних пенсійних фондів з 01 липня 2020 року вважаються переоформленими на ліцензії на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів та діяльності у системі накопичувального пенсійного забезпечення - діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів, є:
щоденних Даних - 01 жовтня 2020 року;
щомісячних Даних - червень 2020 року, які подаються у складі щоквартальних Даних за II квартал 2020 року, липень 2020 року. Термін подання до Комісії - до 30 вересня 2020 року включно;
щоквартальних Даних - II квартал 2020 року. Термін подання до Комісії та розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку - до 30 вересня 2020 року включно;
Якщо з дати набрання чинності цим рішенням до 30 вересня 2020 року включно залишиться менш ніж 30 днів:
термін подання до Комісії щомісячних Даних за червень, липень та серпень, щоквартальних Даних за II квартал 2020 року подовжується до 30 жовтня 2020 року включно;
першим звітним періодом подання до Комісії щоденних Даних є 01 листопада 2020 року.
3. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Комісії.
4. Це рішення набирає чинності з дня, наступного за днем його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії Панченка О.
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення
{Заголовок Положення із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
1. Це Положення визначає перелік, порядок та строки подання адміністратором недержавного пенсійного фонду (далі - Адміністратор) до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) та до рад недержавних пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор (далі - рада пенсійного фонду), звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення (далі - Дані), а також порядок оприлюднення Адміністратором інформації про діяльність недержавних пенсійних фондів (далі - пенсійний фонд), адміністрування яких він здійснює, та про свою діяльність з їх адмiнiстрування.
{Пункт 1 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2. Дія цього Положення поширюється на юридичних осіб, які мають ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з адміністрування пенсійних фондів, видану Комісією, а також тих юридичних осіб, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.
{Пункт 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
3. Дані подаються до Комісії в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.
Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1-16 до цього Положення.
{Абзац другий пункту 3 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022, № 1097 від 16.08.2022}
Дані складаються станом на кінець останнього дня звітного періоду.
4. Дані, які складаються та подаються до Комісії, поділяються на Дані щодо Адміністратора та Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування.
Дані щодо Адміністратора подаються починаючи зі звітного періоду, в якому Адміністратором отримано ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з адміністрування пенсійних фондів.
{Абзац другий пункту 4 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування складаються та подаються Адміністратором щодо кожного пенсійного фонду, адміністрування якого здійснює Адміністратор, окремо.
Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування, які містять інформацію про певний пенсійний фонд, складаються та подаються Адміністратором:
починаючи зі звітного періоду, в якому ним з радою цього пенсійного фонду був укладений договір про адміністрування пенсійного фонду (для новостворених пенсійних фондів), або в якому ним був підписаний акт приймання передавання системи персоніфікованого обліку та відповідної документації щодо цього пенсійного фонду від попереднього Адміністратора;
закінчуючи звітним періодом, що передує звітному періоду, в якому ним був підписаний акт приймання передавання системи персоніфікованого обліку та відповідної документації щодо цього пенсійного фонду до іншого Адміністратора у зв’язку з припиненням дії договору про адміністрування цього пенсійного фонду, або в якому була розпочата процедура ліквідації цього пенсійного фонду.
5. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).
6. Подання Даних Адміністратором до Комісії здійснюються у електронній формі з дотриманням вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги та відповідно до нормативно-правових актів Комісії, що регулюють подання звітних даних та інформації учасниками ринків капіталу.
{Пункт 6 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
7. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом Комісії нормативно-технічного характеру.
8. У разі необхідності надання додаткових пояснень до інформації, що міститься в довідці, Адміністратор може наводити її у полі «Примітки» цієї довідки.
9. Формат фінансової звітності формується відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом Комісії нормативно-технічного характеру.
10. Довідки Даних, передбачені цим Положенням, заповнюються Адміністратором на підставі даних бухгалтерського обліку, даних системи персоніфікованого обліку та інформації, отриманої від осіб, що здійснюють управління активами пенсійних фондів. Адміністратор забезпечує повноту та достовірність інформації, власником якої він є.
{Назва розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
1. Дані складаються та подаються до Комісії як:
{Пункт 1 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1097 від 16.08.2022}
2. Щоденні Дані є Даними щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування, складаються з довідки про склад, структуру та чисту вартість активів пенсійного фонду (додаток 1 до цього Положення) за кожний календарний день звітного року.
3. Щомісячні Дані складаються та подаються як:
1) щомісячні Дані щодо Адміністратора (крім щомісячних Даних щодо Адміністратора за останній місяць звітного року), які складаються з:
титульного аркушу (додаток 2 до цього Положення);
довідки про перелік пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор (додаток 3 до цього Положення);
довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідки про розрахунок нормативу достатності регулятивного капіталу (додаток 5 до цього Положення);
{Абзац п'ятий підпункту 1 пункту 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 6 до цього Положення);
довідки про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу (додаток 7 до цього Положення);
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом сьомим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику (додаток 8 до цього Положення);
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом восьмим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про активи Адміністратора (додаток 9 до цього Положення).
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом дев'ятим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Щомісячні Дані щодо Адміністратора за останній місяць звітного року складаються з:
довідки про розрахунок нормативу достатності регулятивного капіталу (додаток 5 до цього Положення);
{Абзац одинадцятий підпункту 1 пункту 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 6 до цього Положення);
довідки про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу (додаток 7 до цього Положення);
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом тринадцятим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику (додаток 8 до цього Положення);
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом чотирнадцятим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про активи Адміністратора (додаток 9 до цього Положення).
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II доповнено абзацом п'ятнадцятим згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Адміністратори, які суміщають діяльність з адміністрування пенсійних фондів з діяльністю з управління активами, та Адміністратори, на яких не поширюється дія нормативно-правового акта Комісії, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні професійної діяльності на ринках капіталу:
при поданні щомісячних даних щодо Адміністратора за перший - одинадцятий місяць звітного року довідки, зазначені в абзацах четвертому - дев’ятому цього підпункту, не подають;
{Абзац сімнадцятий підпункту 1 пункту 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
щомісячні Дані щодо Адміністратора за останній місяць звітного року не подають.
Щомісячні Дані щодо Адміністратора за останній місяць I, II і III кварталу звітного року включаються до складу щоквартальних Даних щодо Адміністратора за відповідний звітний квартал;
{Підпункт 1 пункту 3 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2) щомісячні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування, які складаються з довідки про зміну чистої вартості пенсійних активів пенсійного фонду (додаток 10 до цього IIоложення).
{Абзац перший підпункту 2 пункту 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Щомісячні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за останній місяць звітного кварталу включаються до складу щоквартальних Даних щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за відповідний звітний квартал.
4. Щоквартальні Дані складаються та подаються як:
1) щоквартальні Дані щодо Адміністратора, до складу яких включаються щомісячні Дані щодо Адміністратора за останній місяць звітного кварталу та відповідна проміжна фінансова звітність Адміністратора (крім Національного банку України та адміністраторів, які суміщують діяльність з адміністрування пенсійних фондів з діяльністю з управління активами), яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо Адміністратора за IV квартал звітного року не складаються і не подаються;
{Підпункт 1 пункту 4 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2) щоквартальні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування, які складаються з:
довідки про пенсійний фонд (додаток 11 до цього Положення);
{Абзац другий підпункту 2 пункту 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про персоніфікований облік учасників пенсійного фонду (додаток 12 до цього Положення);
{Абзац третій підпункту 2 пункту 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про результати діяльності корпоративних і професійних пенсійних фондів (додаток 13 до цього Положення). Ця Довідка складається тільки Адміністраторами, які здійснюють обслуговування корпоративного або професійного пенсійного фонду на підставі договору про адміністрування недержавного пенсійного фонду, укладеного з радою такого фонду в розрізі за засновниками та роботодавцями-платниками пенсійного фонду;
{Абзац четвертий підпункту 2 пункту 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
довідки про учасників пенсійного фонду за віковою категорією (додаток 14 до цього Положення).
{Абзац п'ятий підпункту 2 пункту 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
До складу щоквартальних Даних щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування включаються щомісячні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за останній місяць звітного кварталу та відповідна проміжна фінансова звітність пенсійного фонду, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Щоквартальні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за IV квартал звітного року включаються до складу річних Даних щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за звітний рік.
{Абзац сьомий підпункту 2 пункту 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
5. Щорічні Дані складаються та подаються як:
1) щорічні Дані щодо Адміністратора, які включають:
титульний аркуш (додаток 2 до цього Положення);
довідку про перелік пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор (додаток 3 до цього Положення);
довідку про відповідність розміру статутного та власного капіталу вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);
довідку щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Адміністратора за звітний рік (додаток 15 до цього Положення), складену про аудиторський звіт, яким була підтверджена річна фінансова звітність, подана разом з цією довідкою;
{Абзац п'ятий підпункту 1 пункту 5 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
річну фінансову звітність Адміністратора, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
Адміністратор, яким є Національний банк України, документи, зазначені в абзацах четвертому - шостому цього підпункту, не подає.
Адміністратори, які суміщають діяльність з адміністрування пенсійних фондів з діяльністю з управління активами, документи, зазначені в абзацах п’ятому та шостому цього підпункту, не подають;
{Підпункт 1 пункту 5 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2) щорічні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування включають щоквартальні Дані щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування за останній квартал звітного року, довідку щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 15 до цього Положення), річну фінансову звітність пенсійного фонду, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.
{Підпункт 2 пункту 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
6. Нерегулярні Дані є Даними щодо діяльності пенсійних фондів та їх адміністрування, складаються з довідки про укладені радою пенсійного фонду договори (додаток 16 до цього Положення), яка подається стосовно договору про адміністрування пенсійного фонду, договору про управління активами пенсійного фонду, договору про обслуговування пенсійного фонду зберігачем після отримання від ради пенсійного фонду повідомлення про його(їх) укладання (переукладання), пролонгацію (подовження строку дії), розірвання (припинення дії), про закінчення строку дії договору(ів) у випадку, якщо такий(і) договір(ори) не був(ли) подовжений(і), або внесення змін до договору(ів) стосовно строку дії такого (таких) договору(ів).
{Розділ II доповнено пунктом 6 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1097 від 16.08.2022}
7. Раді пенсійного фонду, з якою Адміністратором укладено договір про адміністрування недержавного пенсійного фонду, Дані подаються Адміністратором в обсягах, встановлених цим Положенням, та у порядку, передбаченому статутом відповідного пенсійного фонду та/або умовами договору про адміністрування недержавних пенсійних фондів.
III. Строки подання Даних до Комісії
1. Адміністратор подає до Комісії Дані у такі строки:
щоденні - не пізніше кінця другого робочого дня, наступного за звітним;
щомісячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним;
щоквартальні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним кварталом;
щорічні - до 1 квітня року, наступного за звітним;
нерегулярні - протягом 3 робочих днів з дня отримання від ради пенсійного фонду повідомлення, зазначеного у пункті 6 розділу II цього Положення.
{Пункт 1 розділу III доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1097 від 16.08.2022}
2. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання вважається наступний після нього робочий день.
3. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв’язку з:
вилученням програмно-технічних засобів та/або документів правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначених засобів та/або документів);
настанням обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин) (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).
4. Дані Адміністратора мають бути подані до Комісії протягом 15 календарних днів з дати повернення та/або відновлення вилучених програмно-технічних засобів та/або документів та/або усунення обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин), у зв’язку з якими неможливо було подати Дані, з одночасним направленням до Комісії відповідного повідомлення, до якого додаються копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів (у разі їх повернення).
5. Адміністратор у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до Комісії, повинен усунути ці невідповідності та повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі.
Якщо такі Дані повторно були подані з порушенням строків, зазначених у цьому розділі, вони подаються із обов’язковим зазначенням у примітках відповідного додатку про виправлення Даних Адміністратором та причини виникнення невідповідності.
Чинними вважаються останні Дані, подані до Комісії.
{Пункт 5 розділу III в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
IV. Порядок та обсяг оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду
1. Оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду здійснюється Адміністратором на власному вебсайті, а також в базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків.
{Пункт 1 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
2. Інформація оприлюднюється Адміністратором щодо кожного пенсійного фонду, з радою якого ним укладено договір про адміністрування пенсійного фонду, окремо та повинна бути відкритою та доступною для загального користування за період не менше, ніж за останні три роки. Якщо період з початку діяльності пенсійного фонду або з дати укладання Адміністратором договору про адміністрування пенсійного фонду менше ніж три роки, така інформація повинна бути відкритою та доступною для загального користування за весь цей період.
{Пункт 2 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
3. Інформація, що підлягає оприлюдненню на вебсайті Адміністратора та на вебсайті/вебсторінці відповідного пенсійного фонду, має містити:
1) відомості, що мать підтримуватись в актуальному стані:
повне найменування пенсійного фонду;
контактна інформація пенсійного фонду (місцезнаходження, телефон, факс, адреса електронної пошти та вебсайту);
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ пенсійного фонду;
інформація про засновників пенсійного фонду: повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) фізичної особи;
інформація про реєстрацію пенсійного фонду як фінансової установи (реєстраційний номер пенсійного фонду в Державному реєстрі фінансових установ, дата видачі, серія та номер свідоцтва про реєстрацію фінансової установи);
повне найменування адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, зберігача пенсійного фонду;
контактна інформація адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, зберігача пенсійного фонду (місцезнаходження, телефон, факс, адреса електронної пошти та вебсайту);
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, зберігача пенсійного фонду;
2) щоденну інформацію станом на кінець кожного робочого дня:
відомості про чисту вартість активів пенсійного фонду;
відомості про загальну кількість одиниць пенсійних активів пенсійного фонду;
відомості про чисту вартість одиниці пенсійних активів;
3) щоквартальну інформацію за відповідний звітний квартал (I, II, III квартали) станом на останній день відповідного кварталу:
відомості про загальну суму пенсійних внесків;
відомості про загальну суму пенсійних виплат;
відомості про зміну чистої вартості активів пенсійного фонду за відповідний звітний квартал;
відомості про зміну чистої вартості одиниці пенсійних активів пенсійного фонду за відповідний звітний квартал;
проміжну фінансову звітність пенсійного фонду за відповідний звітний квартал, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі;
4) щорічну інформацію за звітний рік станом на останній день звітного року:
відомості про загальну кількість учасників пенсійного фонду;
відомості про загальну кількість вкладників - фізичних осіб пенсійного фонду;
відомості про загальну кількість вкладників - юридичних осіб пенсійного фонду;
відомості про загальну суму пенсійних внесків;
відомості про загальну суму пенсійних виплат;
відомості про зміну чистої вартості активів пенсійного фонду за звітний рік;
відомості про зміну чистої вартості одиниці пенсійних активів пенсійного фонду за звітний рік;
відомості про сукупний прибуток (збиток) від інвестування пенсійних активів пенсійного фонду за звітний рік;
відомості про об’єкти інвестування активів пенсійного фонду (щодо кожного напряму інвестування, визначеного інвестиційною декларацією пенсійного фонду, окремо);
відомості про загальну суму переведених пенсійних коштів з пенсійного фонду;
відомості про загальну суму переведених пенсійних коштів до пенсійного фонду;
відомості про сукупну винагороду суб’єктів, що надають послуги пенсійному фонду за рахунок пенсійних активів (адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, зберігача пенсійного фонду, аудитора, інвестиційних фірм та інших осіб) за звітний рік;
відомості про коефіцієнт навантаження на пенсійний фонд, який оприлюднюється щороку та розраховується за результатами звітного року за формулою:
де | СВі | - | сума витрат за надання послуг пенсійному фонду за рахунок пенсійних активів, розрахована станом на кінець і-го дня звітного року; |
ЧВАі | - | чиста вартість активів пенсійного фонду, розрахована станом на кінець і-го дня звітного року; | |
N | - | кількість календарних днів у звітному році; |
річну фінансову звітність пенсійного фонду, яка має бути складена відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності, та копію аудиторського звіту щодо фінансової звітності пенсійного фонду, складеного відповідно до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами Комісії, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.
{Пункт 3 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
4. Оприлюдненню в базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, підлягає інформація про діяльність пенсійного фонду, що міститься у:
{Абзац перший пункту 4 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
таблицях 1-4 довідки про пенсійний фонд (додаток 11 до цього Положення). Інформація щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків або серії (за наявності) та номера паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) фізичних осіб, що міститься у таблиці 4 довідки про пенсійний фонд, оприлюдненню не підлягає;
{Абзац другий пункту 4 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
таблиці 1 довідки про склад, структуру та чисту вартість активів пенсійного фонду (додаток 1 до цього Положення).
5. Інформація про діяльність пенсійного фонду розміщується в наступні строки:
щоденна - не пізніше кінця другого робочого дня, наступного за звітним;
квартальна - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним кварталом;
річна - до 30 квітня року, наступного за звітним.
{Пункт 5 розділу IV в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 1 |
ДОВІДКА
про склад, структуру та чисту вартість активів пенсійного фонду
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Вартість активів пенсійного фонду, усього, грн |
8 | Вартість інвестицій в цінні папери, грн |
9 | Сума коштів на рахунках у банках, грн |
10 | Вартість інвестицій в об’єкти нерухомого майна, грн |
11 | Вартість інвестицій в банківські метали, грн |
12 | Вартість інших інвестицій, грн |
13 | Вартість дебіторської заборгованості, грн |
14 | Сума зобов’язань пенсійного фонду, усього, грн |
15 | Сума неперсоніфікованих внесків, грн |
16 | Сума заборгованості з перерахування помилково сплачених коштів, грн |
17 | Сума заборгованості з перерахування пенсійних коштів до іншої установи (іншого пенсійного фонду, страховика, банку), грн |
18 | Сума заборгованості за нарахованими, але не здійсненими пенсійними виплатами (за договорами виплати пенсії на визначений строк або нарахованими одноразовими пенсійними виплатами учасникам (спадкоємцям учасників)), грн |
19 | Сума заборгованості з витрат на оплату послуг з адміністрування недержавного пенсійного фонду, грн |
20 | Сума заборгованості з винагороди за надання послуг з управління активами недержавного пенсійного фонду, грн |
21 | Сума заборгованості з оплати послуг зберігача, грн |
22 | Сума заборгованості з оплати послуг з проведення планових аудиторських перевірок недержавного пенсійного фонду, грн |
23 | Сума заборгованості з оплати послуг, пов’язаних із здійсненням операцій з пенсійними активами, які надаються третіми особами, грн |
24 | Сума заборгованості з витрат на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на нерухомість, грн |
25 | Сума заборгованості з оплати інших послуг, надання яких передбачено чинним законодавством з недержавного пенсійного забезпечення, грн |
26 | Сума заборгованості щодо придбання (продажу) активів та розрахунків з продавцями за отримані, але не сплачені недержавним пенсійним фондом активи, грн |
27 | Сума інших зобов’язань пенсійного фонду, грн |
28 | Чиста вартість активів пенсійного фонду, грн |
29 | Кількість одиниць пенсійних активів |
30 | Чиста вартість одиниці пенсійних активів, грн |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
Перелік інвестицій у цінні папери
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Вид цінного папера2 |
8 | Код за ЄДРПОУ емітента-резидента / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент-нерезидент |
9 | Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності) |
10 | Найменування емітента |
11 | Код країни3 |
12 | Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера |
13 | Рейтингова оцінка цінного папера емітента (за наявності) |
14 | Найменування кредитного агентства, яким присвоєно рейтингову оцінку цінних паперів емітента (за наявності) |
15 | Кількість цінних паперів, штук |
16 | Номінальна вартість одного цінного папера, грн |
17 | Загальна номінальна вартість цінних паперів, грн |
18 | Загальна вартість цінних паперів, грн |
19 | Частка у загальній балансовій вартості активів недержавних пенсійних фондів, % |
20 | Найменування оператора організованого ринку капіталу, середній курс якого взято до розрахунку |
21 | Частка від загального обсягу випуску цінних паперів або статутного капіталу емітента (для емісійних цінних паперів), % |
22 | Дата погашення цінного папера (для боргових строкових цінних паперів) |
__________
1 Заповнюється відповідно до Довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до Довідника 6 «Класифікація фінансових інструментів за підгрупами» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюються відповідно до Довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
_________
Рядки 7-22 заповнюються за кожним випуском цінних паперів (об’єктом інвестування - неемісійним(и) цінним(и) папером(ами)) окремо.
Перелік інвестицій в об’єкти нерухомого майна
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Найменування об’єкта нерухомого майна |
8 | Місцезнаходження об’єкта нерухомості |
9 | Дата придбання об’єкта нерухомості |
10 | Вартість придбання |
11 | Загальна вартість, грн |
12 | Частка у загальній балансовій вартості активів недержавних пенсійних фондів, % |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 7-12 заповнюються щодо кожного об’єкту нерухомості окремо.
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Вид рахунку: 01 - поточний; 02 - депозитний; 31 - поточний без поширення вимог щодо структури активів; 32 - депозитний без поширення вимог щодо структури активів |
8 | Сума коштів у гривнях2 |
9 | Сума коштів в іноземній валюті3 |
10 | Назва валюти4 |
11 | Найменування банку |
12 | Код за ЄДРПОУ банку |
13 | Дохід за депозитним рахунком (вклади у гривнях)5, % |
14 | Дохід за депозитним рахунком (вклади в іноземній валюті)5, % |
15 | Дата початку зберігання5 |
16 | Дата закінчення зберігання5 |
17 | Частка у загальній балансовій вартості активів, % |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється для рахунків у національній та іноземній валюті.
3 Заповнюється для рахунків у іноземній валюті.
4 Заповнюється відповідно до довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
5 Заповнюється для депозитних рахунків.
__________
Рядки 7-17 заповнюються щодо кожного рахунку окремо.
Перелік інвестицій у банківські метали
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Найменування банку |
8 | Код за ЄДРПОУ банку |
9 | Вид банківського металу |
10 | Кількість банківського металу (унцій) |
11 | Офіційний (обліковий) курс Національного банку України на банківський метал |
{Рядок 12 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
{Рядок 13 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
12 | Дохід за депозитним рахунком, грн |
13 | Загальна вартість, грн |
14 | Частка у загальній балансовій вартості активів, % |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 7-16 заповнюються за кожним банком та видом банківського металу окремо.
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Предмет інвестицій: 01 - корпоративні права (крім цінних паперів); 02 - незавершене будівництво; 03 - торгові знаки; 04 - інше відповідно до умов договору |
8 | Об’єкт інвестування |
9 | Код за ЄДРПОУ об’єкта інвестування (у разі наявності) |
10 | Місцезнаходження об’єкта інвестування (у разі наявності) |
11 | Дата придбання |
12 | Вартість придбання |
13 | Загальна вартість, грн |
14 | Частка у загальній балансовій вартості активів, % |
15 | Частка у статутному капіталі юридичної особи (у разі наявності) |
16 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 7-16 заповнюються за кожним об’єктом інвестування окремо.
1 | Дата, станом на яку подаються Дані |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: повне найменування |
4 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
7 | Код за ЄДРПОУ дебітора |
8 | Найменування дебітора |
9 | Предмет заборгованості2 |
10 | Підстави виникнення заборгованості |
11 | Розмір забезпечення (у разі наявності) |
12 | Дата виникнення дебіторської заборгованості |
13 | Планова дата погашення дебіторської заборгованості |
14 | Вартість, грн |
15 | Частка у загальній балансовій вартості активів, % |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 20 «Предмет дебіторської заборгованості» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 7-15 заповнюються за кожним предметом дебіторської заборгованості окремо.
{Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані Адміністратора: місцезнаходження |
7 | Дані Адміністратора: посада керівника |
8 | Дані Адміністратора: прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника |
9 | Дані Адміністратора: посада уповноваженої особи, що діє від імені керівника |
10 | Дані Адміністратора: прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складання звітності |
11 | Дані Адміністратора: міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складання звітності |
12 | Дані Адміністратора: е-mail контактної особи з питань складання Даних |
13 | Дані Адміністратора: реквізити вебсайту Адміністратора |
14 | Дані Адміністратора: реквізити вебсторінки вебсайту, на якій оприлюднено річну фінансову звітність та копію аудиторського звіту про аудит фінансової звітності Адміністратра |
15 | Кількість пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор |
16 | Примітки |
{Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 3 |
ДОВІДКА
про перелік недержавних пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор1
1 | Місяц, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Дані пенсійного фонду: дата реєстрації фонду як фінансової установи |
10 | Дані пенсійного фонду: дата укладання договору |
11 | Кількість осіб, які здійснюють управління активами фонду на підставі відповідної ліцензії на провадження такої діяльності |
12 | Вартість активів фонду, грн |
13 | Примітки |
__________
1 Інформація у додатку заповнюються щодо кожного пенсійного фонду, адміністрування яких здійснює Адміністратор, окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 4 |
ДОВІДКА
про відповідність розміру статутного та власного капіталу вимогам законодавства
1 | Місяц, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані Адміністратора: розмір власного капіталу, грн |
7 | Дані Адміністратора: розмір статутного капіталу, грн |
8 | Дата надання Адміністратором до Комісії повідомлення про зменшення визначеного законодавством розміру його власного капіталу1 |
9 | Примітки |
__________
1 Заповнюється у разі зменшення розміру власного капіталу Адміністратора.
{Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 5 |
ДОВІДКА
про розрахунок нормативу достатності регулятивного капіталу
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційного нормативу |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Норматив достатності регулятивного капіталу1 |
8 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
9 | Розмір фіксованих накладних витрат, грн |
10 | Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн |
11 | Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн |
12 | Витрати на службові відрядження, грн |
13 | Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн |
14 | Витрати на оплату послуг зв’язку, грн |
15 | Винагороди за консультаційні послуги, грн |
16 | Винагороди за інформаційні послуги, грн |
17 | Винагороди за аудиторські послуги, грн |
18 | Винагороди за інші послуги, грн |
19 | Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн |
20 | Витрати на охорону приміщень, грн |
21 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
{Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 6 |
ДОВІДКА
про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок коефіцієнта |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Коефіцієнт покриття операційного ризику1 |
8 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
9 | Величина операційного ризику1 |
10 | Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн |
11 | Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн |
12 | Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн |
13 | Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн |
14 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
{Додаток 6 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 7 |
ДОВІДКА
про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Розмір регулятивного капіталу (грн) |
8 | Розмір капіталу I рівня (грн) |
9 | Розмір капіталу II рівня (грн) |
10 | Зареєстрований статутний капітал (грн) |
11 | Резервний капітал (грн) |
12 | Додатковий капітал (грн) |
13 | Нерозподілений прибуток на початок звітного року (грн) |
14 | Прибуток поточного року (якщо фінансовим результатом є прибуток) у разі підтвердження його розміру аудитором (аудиторською фірмою) відповідно до міжнародних стандартів аудиту (грн) |
15 | Неоплачений статутний капітал (грн) |
16 | Вилучений статутний капітал (грн) |
17 | Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість (грн) |
18 | Довгострокова дебіторська заборгованість, в тому числі пролонгована, термін сплати якої не настав (грн) |
19 | Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав (грн) |
20 | Короткострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав (крім короткострокової дебіторської заборгованості, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав), у разі, якщо загальна її сума перевищує 25 % мінімального розміру регулятивного капіталу установи, у розмірі такого перевищення (грн) |
21 | Нематеріальні активи за залишковою вартістю (грн) |
22 | Капітальні вкладення у нематеріальні активи (грн) |
23 | Прибуток на початок звітного року, що був розподілений у звітному році (грн) |
24 | Прибуток поточного року, підтверджений аудитором (аудиторською фірмою), що був розподілений у звітному році (у разі його включення до розрахунку) (грн) |
25 | Непокритий збиток на початок звітного року (грн) |
26 | Збитки поточного року (якщо фінансовим результатом є збиток) (грн) |
27 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім приватних акціонерних товариств, акції яких допущені до торгів на організованих ринках капіталу, публічних акціонерних товариств та фінансових установ) у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15 % статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення (грн) |
28 | Фінансові інвестиції у статутний капітал фінансових установ та пайові інвестиційні фонди у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу (загальної номінальної вартості зареєстрованого випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду) (грн) |
29 | Балансова вартість цінних паперів, заборона щодо торгівлі якими на організованих ринках капіталу не встановлена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств), рішеннями Комісії або рішеннями суду, що не допущені до торгів на принаймні одному з організованих ринків капіталу, крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій та цінних паперів іноземного емітента, допущених до торгівлі принаймні на одній з іноземних фондових бірж, що входять до переліку, затвердженого Комісією, депозитних сертифікатів банків (грн) |
30 | Балансова вартість цінних паперів, торгівля якими на організованих ринках капіталу заборонена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств, які відповідно до законодавства України не можуть бути допущені до торгів на організованих ринках капіталу, та векселів), рішеннями Комісії або рішеннями суду, а також цінних паперів, щодо яких зупинене внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів або обіг яких/торгівлю якими зупинене на підставі рішення суду, рішення Комісії або постанови/розпорядження уповноваженої особи Комісії (грн) |
31 | Гудвіл (грн) |
32 | Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не допущені до торгів на принаймні одному з регульованих ринків капіталу, та векселі, видані фізичними особами (грн) |
33 | Відстрочені податкові активи (грн) |
34 | Витрати майбутніх періодів (грн) |
35 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств-банкрутів, підприємств, щодо яких порушено справу про банкрутство, та підприємств, щодо яких проводиться процедура ліквідації, а також їх дебіторська заборгованість (грн) |
36 | Внески до незареєстрованого статутного капіталу (грн) |
37 | Капітал у дооцінках (грн) |
38 | Примітки |
__________
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
{Положення доповнено новим Додатком 7 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 8 |
ДОВІДКА
про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику
Інформація стосовно розрахунку нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що не є банками або інвестиційними фірмами1
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Найменування контрагента - юридичної особи |
8 | Код за ЄДРПОУ контрагента - юридичної особи - резидента |
9 | Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента |
10 | Прізвище фізичної особи - контрагента |
11 | Ім’я фізичної особи - контрагента |
12 | По батькові (у разі наявності) фізичної особи - контрагента |
13 | Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - контрагента |
14 | Країна реєстрації контрагента2 |
15 | Розмір регулятивного капіталу3, грн |
16 | Частка у статутному капіталі контрагента3, грн |
17 | Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)3, грн |
18 | Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість3, грн |
19 | Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними3, грн |
20 | Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою3, грн |
21 | Норматив концентрації кредитного ризику4, % |
22 | Примітки |
__________
1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів (крім банків та інвестиційних фірм), значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.
2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.
4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Інформація стосовно розрахунку нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що є банками або інвестиційними фірмами1
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Найменування контрагента |
8 | Код за ЄДРПОУ контрагента - резидента |
9 | Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента |
10 | Країна реєстрації контрагента2 |
11 | Розмір регулятивного капіталу3, грн |
12 | Частка у статутному капіталі контрагента3, грн |
13 | Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)3, грн |
14 | Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість3, грн |
15 | Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними3, грн |
16 | Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою3, грн |
17 | Норматив концентрації кредитного ризику4, % |
18 | Примітки |
__________
1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів, що є банком або інвестиційною фірмою, значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.
2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.
4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
{Положення доповнено новим Додатком 8 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 9 |
ДОВІДКА
про активи Адміністратора
Перелік інвестицій у фінансові інструменти
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Вид фінансового інструменту1 |
8 | Ідентифікаційний код емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент або ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент / особа, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - нерезидент, або реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
9 | Найменування емітента / особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент / прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент |
10 | Код країни реєстрації емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент2 |
11 | Код LEI емітента (за наявності) |
12 | Код за КВЕД емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент (за наявності) |
13 | Код за Єдиним державним реєстром інститутів спільного інвестування (для цінних паперів інститутів спільного інвестування) |
14 | Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера/ідентифікатор іншого фінансового інструмента (за наявності) |
15 | Серія векселя |
16 | Номер векселя |
17 | Назва валюти3 |
19 | Балансова вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів на звітну дату, грн |
19 | Кількість цінних паперів або інших фінансових інструментів, шт. |
20 | Ознака наявності обмежень щодо цінних паперів та/або перебування емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент у певному стані4 (0 - відсутні / не перебуває, 1 - наявні/перебуває) |
21 | Частка від загального обсягу емісії емітента (для емісійних цінних паперів), % |
22 | Примітки |
__________
Рядки 7-23 заповнюються окремо за кожним фінансовим інструментом.
1 Заповнюється відповідно до Довідника 6 «Класифікація фінансових інструментів за підгрупами» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
3 Заповнюється відповідно до Довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
4 Зазначається:
для цінних паперів - про обмеження, встановлені рішенням НКЦПФР про зупинення обігу цінних паперів, крім випадку зупинення обігу цінних паперів в процесі здійснення корпоративних операцій емітента, рішенням НКЦПФР про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку, рішенням НКЦПФР про заборону торгівлі цінними паперами, прийнятого відповідно до пункту 163 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків»;
для емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - про перебування його/її у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
Перелік інвестицій у корпоративні права, виражені в інший, ніж цінні папери, формі
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Вартість придбання корпоративних прав, грн |
8 | Балансова вартість корпоративних прав на звітну дату, грн |
9 | Найменування юридичної особи, частка у статутному капіталі якої придбана (далі - товариство) |
10 | Код за ЄДРПОУ товариства (у разі наявності) |
11 | Код за КВЕД товариства (у разі наявності) |
12 | Розмір статутного капіталу товариства, грн |
13 | Частка у статутному капіталі товариства, % |
14 | Ознака щодо перебування товариства у певному стані1 (0 - не перебуває, 1 - перебуває) |
15 | Примітки |
__________
Рядки 7-15 заповнюються окремо за кожним об’єктом інвестицій - корпоративними правами, вираженими в інший, ніж цінні папери, формі.
1 Зазначається про перебування товариства у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
Заборгованість, у тому числі дебіторська, перед Адміністратором
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні |
5 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
6 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
7 | Дані Адміністратора: повне найменування |
8 | Код за ЄДРПОУ контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) |
9 | Код за КВЕД контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) |
10 | Найменування / прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) |
11 | Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інший, ніж цінні папери, формі); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору |
12 | Найменування банку, що надав кредит (для заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги) |
13 | Дата виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості |
14 | Планова дата погашення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості1 |
15 | Планова дата погашення пролонгованої заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості2 |
16 | Вартість на дату виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, грн |
17 | Вартість на звітну дату, грн |
18 | Кількість пролонгацій договору |
19 | Дата останньої пролонгації заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості |
20 | Ознака щодо перебування контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) у певному стані3 (0 -не перебуває, 1 - перебуває) |
21 | Примітки |
__________
Рядки 8-21 заповнюються окремо за кожним предметом заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості (рядки 1040, 1090, 1125, 1130, 1135, 1136, 1140, 1145, 1155 та 1190 балансу (звіту про фінансовий стан)), балансова вартість якого станом на звітну дату складає 5 % та більше загального обсягу активів Адміністратора на звітну дату.
Рядки 16 і 19 заповнюються за останнім договором, яким заборгованість, у тому числі дебіторська заборгованість, була пролонгована.
1 Вказується планова дата погашення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, відповідно до договору, згідно з яким виникла заборгованість, без урахування пролонгацій.
2 Якщо заборгованість, у тому числі дебіторської заборгованості, є пролонгованою, вказується планова дата погашення відповідно до останнього договору, яким заборгованість була пролонгована.
3 Зазначається про знаходження контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
1 | 2 |
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
6 | Дані Адміністратора: повне найменування |
7 | Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
8 | Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: код LEI (за наявності) |
9 | Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: повне найменування |
10 | (готівкові кошти - 1, кошти на поточному рахунку в банку - 2, депозит до запитання в банку - 3, строковий депозит в банку - 4) |
11 | Сума грошових коштів у гривнях |
12 | Сума грошових коштів у іноземній валюті |
13 | Назва валюти1 |
14 | Дата укладання депозитного договору |
15 | Дата повернення депозиту |
16 | Примітки |
__________
Рядки 7-16 заповнюються окремо за готівковими коштами, а також за кожним рахунком, відкритим Адміністратором в банку.
1 Заповнюється відповідно до Довідника 46 «Перелік та коди валют» Системи довідників та класифікаторів.
{Положення доповнено новим Додатком 9 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 10 |
ДОВІДКА
про зміну чистої вартості пенсійних активів пенсійного фонду
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
9 | Сума надходжень, усього (рядок 10 + рядок 13 + рядок 14 + рядок 18), грн |
10 | Сума надходжень пенсійних внесків від фізичних осіб, усього (рядок 11 + рядок 12), грн |
11 | Сума надходжень пенсійних внесків від учасників, які є вкладниками, грн |
12 | Сума надходжень пенсійних внесків від третіх осіб (подружжя, діти, батьки), грн |
13 | Сума надходжень пенсійних внесків від фізичних осіб - підприємців, грн |
14 | Сума надходжень пенсійних внесків від юридичних осіб, усього (рядок 15 + рядок 16 + рядок 17), грн |
15 | Сума надходжень пенсійних внесків від засновника пенсійного фонду, грн |
16 | Пенсійні внески від роботодавця-платника, що не є засновником, грн |
17 | Сума надходжень пенсійних внесків від професійного об’єднання, грн |
18 | Сума переведених коштів фізичною особою до пенсійного фонду, усього (рядок 19 + рядок 20), грн |
19 | Сума переведених коштів фізичною особою до пенсійного фонду від банку, грн |
20 | Сума переведених коштів фізичною особою до пенсійного фонду від іншого пенсійного фонду |
21 | Загальна сума виконаних та нарахованих зобов’язань перед учасниками (рядок 22 + рядок 31 + рядок 34 + рядок 35 + рядок 36 + рядок 37) |
22 | Сума здійснених пенсійних виплат, усього (рядок 23 + рядок 26), грн |
23 | Сума здійснених пенсійних виплат на визначений строк, усього (рядок 24 + рядок 25), грн |
24 | Сума здійснених пенсійних виплат із строком виплат від 10 до 20 років включно, грн |
25 | Сума здійснених пенсійних виплат із строком виплат понад 20 років, грн |
26 | Сума здійснених одноразових пенсійних виплат, усього (рядок 27 + рядок 28 + рядок 29 + рядок 30), грн |
27 | Сума здійснених одноразових пенсійних виплат у разі медично підтвердженого критичного стану здоров’я, настання інвалідності, грн |
28 | Сума здійснених одноразових пенсійних виплат у зв’язку з недосягненням мінімального розміру накопичень, грн |
29 | Сума здійснених одноразових пенсійних виплат у зв’язку з виїздом на постійне проживання за межі України, грн |
30 | Сума здійснених одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника - його спадкоємцям, грн |
31 | Сума перерахованих пенсійних коштів до іншого пенсійного фонду, усього (рядок 32 + рядок 33), грн |
32 | Сума перерахованих пенсійних коштів до іншого пенсійного фонду на підставі укладеного пенсійного контракту, грн |
33 | Сума перерахованих пенсійних коштів до іншого пенсійного фонду на підставі укладеного договору про виплату пенсії на визначений строк, грн |
34 | Сума перерахованих пенсійних коштів до страховика для оплати договорів страхування довічної пенсії, грн |
35 | Сума перерахованих пенсійних коштів до страховика для оплати договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника, грн |
36 | Сума перерахованих пенсійних коштів до банку на підставі відкритого депозитного пенсійного рахунку, грн |
37 | Сума заборгованості пенсійного фонду з виконання зобов’язань перед учасниками та перерахування коштів, усього (рядок 38 + рядок 39), грн |
38 | Сума заборгованості пенсійного фонду з перерахування пенсійних коштів до іншої установи (іншого пенсійного фонду, страховика, банку), грн |
39 | Сума заборгованості пенсійного фонду за нарахованими, але не здійсненими поточними пенсійними виплатами (за договорами виплати пенсії на визначений строк або нарахованими одноразовими пенсійними виплатами учасникам (спадкоємцям учасників)), грн |
40 | Сума прибутку (збитку) від здійснення операцій з активами пенсійного фонду, усього (рядок 41 + рядок 44 + рядок 47 + рядок 50 + рядок 51 + рядок 52), грн |
41 | Сума прибутку (збитку) від здійснення операцій з цінними паперами, що перебувають в активах пенсійного фонду, усього (рядок 42 + рядок 43), грн |
42 | Сума прибутку (збитку) від продажу цінних паперів, грн |
43 | Сума прибутку (збитку) від переоцінки цінних паперів, грн |
44 | Сума прибутку (збитку) від здійснення операцій з об’єктами нерухомості, що перебувають в активах пенсійного фонду, усього (рядок 45 + рядок 46), грн |
45 | Сума прибутку (збитку) від продажу об’єктів нерухомості, грн |
46 | Сума прибутку (збитку) від переоцінки об’єктів нерухомості, грн |
47 | Сума прибутку (збитку) від здійснення операцій з банківськими металами, що перебувають в активах пенсійного фонду, усього (рядок 48 + рядок 49), грн |
48 | Сума прибутку (збитку) від продажу банківських металів, грн |
49 | Сума прибутку (збитку) від переоцінки банківських металів, грн |
50 | Сума прибутку (збитку) від списання кредиторської заборгованості, грн |
51 | Сума прибутку (збитку) від вибуття активів, які перестають відповідати такому стану, за якого вони визнаються активами, грн |
52 | Сума прибутку (збитку) від здійснення операцій з іншими активами, не заборонені законодавством України, що перебувають в активах пенсійного фонду, грн |
53 | Сума пасивного доходу, отриманого на активи пенсійного фонду, усього (рядок 54 + рядок 55 + рядок 56 + рядок 64 + рядок 65 + рядок 66 + рядок 67 + рядок 68 + рядок 69), грн |
54 | Сума доходу (втрат) від коштів, розміщених на вкладних (депозитних) банківських рахунках, грн |
55 | Сума доходу від коштів, розміщених в ощадних (депозитних) сертифікатах банків, грн |
56 | Сума доходу від боргових цінних паперів, усього (рядок 57 + рядок 58 + рядок 59 + рядок 60 + рядок 61 + рядок 62 + рядок 63), грн |
57 | Сума доходу від цінних паперів, дохід за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, грн |
58 | Сума доходу від цінних паперів, дохід за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно до законодавства, грн |
59 | Сума доходу від облігацій місцевих позик, грн |
60 | Сума доходу від облігацій підприємств, емітентами яких є резиденти України, грн |
61 | Дохід від цінних паперів, дохід за якими гарантовано урядами іноземних держав, грн |
62 | Сума доходу від облігацій іноземних емітентів, грн |
63 | Сума доходу від іпотечних цінних паперів, грн |
64 | Сума доходу від дивідендів на акції українських емітентів, грн |
65 | Сума доходу від дивідендів на акції іноземних емітентів, грн |
66 | Сума доходу від плати за користування об’єктами нерухомості, грн |
67 | Сума доходу від отриманих відсотків, нарахованих на кошти, розміщені у банківських металах, грн |
68 | Сума доходу від отриманих відсотків, нарахованих на кошти, що знаходяться на поточному рахунку, грн |
69 | Сума доходу від користування іншими активами, не забороненими законодавством України, усього, грн |
70 | Сума інших доходів (втрат) пенсійного фонду, грн |
71 | Загальна сума витрат, що відшкодовані за рахунок пенсійних активів (рядок 74 + рядок 75 + рядок 76 + рядок 77 + рядок 78 + рядок 82), грн |
72 | Сума витрат на оплату рекламних послуг про діяльність пенсійного фонду, грн |
73 | Сума витрат на оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду, грн |
74 | Сума винагороди за надання послуг з адміністрування пенсійного фонду, грн2 |
75 | Сума винагороди за надання послуг з управління активами пенсійного фонду, грн |
76 | Сума оплати послуг зберігача пенсійного фонду, грн |
77 | Сума оплати послуг з проведення аудиторських перевірок пенсійного фонду, грн |
78 | Сума оплати послуг, пов’язаних зі здійсненням операцій з пенсійними активами, які надаються третіми особами, усього, грн (рядок 79 + рядок 80 + рядок 81) |
79 | Сума оплати послуг інвестиційних фірм, грн |
80 | Сума оплати витрат на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на цінні папери, грн |
81 | Сума оплати витрат на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на нерухомість, грн |
82 | Сума оплати інших послуг, надання яких з відшкодуванням оплати за рахунок пенсійних активів передбачено законодавством, грн |
83 | Сума прибутку (збитку) від інвестування активів пенсійного фонду (рядок 40 + рядок 53 + рядок 70 - рядок 71), грн |
84 | Чиста вартість пенсійних активів на початок звітного періоду, грн2 |
85 | Чиста вартість пенсійних активів на кінець звітного періоду (рядок 9 - рядок 21 + рядок 83), грн |
86 | Зміна чистої вартості пенсійних активів (рядок 85 - рядок 84), грн |
87 | Кількість одиниць пенсійних активів, од. |
88 | Чиста вартість одиниці пенсійних активів на початок звітного періоду, грн2 |
89 | Чиста вартість одиниці пенсійних активів на кінець звітного періоду, грн |
90 | Зміна чистої вартості одиниці пенсійних активів, (рядок 89 - рядок 88), грн |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Зазначається сума винагороди за надання послуг з адміністрування пенсійного фонду, включаючи суму витрат на оплату рекламних послуг про діяльність пенсійного фонду та суму витрат на оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду, які наведені у рядках 72 та 73.
3 Заповнюється для щомісячних Даних - станом на початок першого дня звітного місяця, при поданні щомісячних Даних у складі щоквартальних Даних - станом на початок першого дня останнього місяця звітного кварталу, при подання щомісячних Даних у складі щорічних Даних - станом на початок першого дня останнього місяця звітного року.
У рядках 22-30 зазначаються дані про нараховані та здійснені пенсійні виплати учасникам пенсійного фонду, включаючи нараховані суми податку на доходи фізичних осіб та витрати на здійснення виплати, якщо вони покриваються за рахунок пенсійних коштів таких учасників.
У рядках 31-36 зазначаються дані про кошти учасників, які нараховані та переведені до інших фінансових установ, включаючи витрати на переведення таких коштів, якщо вони покриваються за рахунок пенсійних коштів таких учасників.
У рядках 37-39 зазначається сума заборгованості пенсійного фонду з виконання зобов’язань перед учасниками та перерахування коштів (розкриття інформації про суми евиконаних зобов’язань, які наведені у рядках 22-36).
У рядках 41-52 прибуток (збиток) складається з різниці між доходом, отриманим від продажу (відчуження іншим способом) / переоцінки відповідного активу пенсійного фонду, та вартістю, за якою такий актив обліковується на дату проведення останньої оцінки такого активу.
У рядках 72-82 зазначаються нараховані суми витрат пенсійного фонду, пов’язані із здійсненням недержавного пенсійного забезпечення. У рядку 82 зазначається оплата послуг, надання яких передбачено чинним законодавством з недержавного пенсійного забезпечення, що не увійшла до рядків 72-81.
У рядку 87-90 зазначаються данні з округленням до чотирьох знаків після коми.
{Додаток 10 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022}
Додаток 11 |
1 | Квартал, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
9 | Дані пенсійного фонду: територія (область)2 |
10 | Дані пенсійного фонду: місцезнаходження |
11 | Дані пенсійного фонду: дата та номер рішення про реєстрацію фінансової установи |
12 | Дані пенсійного фонду: дата державної реєстрації |
13 | Дані пенсійного фонду: дата запису про внесення змін до державної реєстрації юридичної особи |
14 | Дані пенсійного фонду: номер запису про внесення змін до державної реєстрації юридичної особи |
15 | URL-адреси вебсторінки у складі вебсайту пенсійного фонду або іншої особи, безпосередньо на якій оприлюднено звітність про діяльність пенсійного фонду |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Заповнюється відповідно до довідника 45 «Класифікація країн світу» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про склад ради пенсійного фонду1
1 | Місяць за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Посада |
10 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) |
11 | Дата набуття повноважень |
{Рядок 12 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
{Рядок 13 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
{Рядок 14 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
{Рядок 15 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
{Рядок 16 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021} | |
__________
1 Інформація у таблиці заповнюється щодо Голови та кожного члена ради пенсійного фонду окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
Інформація про юридичних осіб,
з якими рада пенсійного фонду уклала договори1
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи |
10 | Тип юридичної особи3 |
11 | Найменування юридичної особи |
12 | Місцезнаходження юридичної особи |
13 | Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника |
14 | Назва, дата видачі або прийняття відповідного рішення про видачу, номер та серія (за наявності) документа, що підтверджує право юридичної особи на надання послуг, визначених договором4 |
15 | Дата укладання договору |
16 | Строк дії договору |
17 | Дата закінчення договору |
18 | Дата продовження (пролонгації) договору |
19 | Дата останніх внесених змін до договору (за наявності) |
__________
1 Інформація у таблиці заповнюється щодо кожної юридичної особи, з якою рада пенсійного фонду уклала договір, окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 1 - Адміністратор; 2 - особа, яка здійснює управління активами; 3 - зберігач пенсійного фонду; 4 - інвестиційна фірма (посередник); 5 - незалежний оцінювач майна; 6 - аудиторська фірма; 7 - інші юридичні особи, оплата послуг яких здійснюється за рахунок пенсійних активів.
4 Щодо професійних учасників ринків капіталу не заповнюється.
Інформація про пов’язаних осіб пенсійного фонду -
засновників пенсійного фонду1
1 | Місяць, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Повне найменування / прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) |
10 | Код за ЄДРПОУ / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований нерезидент / реєстраційний номер3 |
11 | Місцезнаходження / місце проживання |
__________
1 Інформація у таблиці заповнюється щодо кожного засновника пенсійного фонду окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті).
Інформація про юридичних осіб, в яких
пов’язані особи пенсійного фонду беруть участь1
1 | Місяць за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Код за ЄДРПОУ / реєстраційний номер3 пов’язаної особи |
10 | Повне найменування / прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) пов’язаної особи |
11 | Символ юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність4 |
12 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність |
13 | Повне найменування юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність |
14 | Місцезнаходження юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність |
15 | Частка у статутному (складеному) капіталі, % |
__________
1 Інформація у таблиці заповнюється щодо кожної пов’язаної особи пенсійного фонду (засновника, Голови та члена ради пенсійного фонду) та юридичних осіб, в яких ці пов’язані особи мають істотну участь участь, окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті).
4 1 - інший пенсійний фонд, 2 - торговець цінними паперами, 3 - зберігач пенсійного фонду, 4 - особа, яка здійснює управління активами, 5 - аудиторська фірма, 6 - адміністратор, 7 - інше господарське товариство.
Інформація про пов’язаних осіб, які здійснюють контроль
за пов’язаними особами (юридичними особами)
пенсійного фонду1
1 | Місяць за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дані, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид2 |
9 | Код за ЄДРПОУ юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність |
10 | Найменування юридичної особи, щодо якої існує пов’язаність |
11 | Код за ЄДРПОУ або реєстраційний номер3 пов’язаної особи |
12 | Повне найменування / прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) пов’язаної особи |
13 | Місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи - пов’язаної особи |
14 | Частка у статутному (складеному) капіталі особи, щодо якої існує пов’язаність, % |
__________
1 Інформація у таблиці заповнюється щодо кожної юридичної особи - засновника пенсійного фонду та всіх осіб, які здійснюють контроль за цими засновниками, окремо.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті).
{Додаток 11 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 12 |
ДОВІДКА
про персоніфікований облік учасників пенсійного фонду1
1 | Квартал, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
9 | Загальна кількість учасників пенсійного фонду, які мають у системі персоніфікованого обліку відкриті індивідуальні пенсійні рахунки, усього, на початок звітного періоду2, осіб |
10 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких укладено пенсійний(і) контракт(ти) (внесені зміни до пенсійного контракту з метою включення такого учасника до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), на початок звітного періоду2, 3, осіб |
11 | Кількість учасників пенсійного фонду, які мають індивідуальні пенсійні рахунки, відкриті на підставі договору про виплату пенсії на визначений строк, на початок звітного періоду2, осіб |
12 | Кількість учасників пенсійного фонду, переведених до пенсійного фонду на підставі договору про переведення коштів учасника пенсійного фонду, що укладається між пенсійними фондами в особі їх адміністраторів, у випадках, визначених законодавством, або на підставі внутрішнього розпорядчого документа Адміністратора, на початок звітного періоду2, осіб |
13 | Загальна кількість учасників пенсійного фонду, яким у системі персоніфікованого обліку були відкриті індивідуальні пенсійні рахунки, усього, у звітному періоді, осіб |
14 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких було укладено пенсійний(і) контракт(ти) (внесені зміни до пенсійного контракту з метою включення такого учасника до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), у звітному періоді3, осіб |
15 | Кількість учасників пенсійного фонду, яким індивідуальні пенсійні рахунки були відкриті на підставі договору про виплату пенсії на визначений строк, у звітному періоді, осіб |
16 | Кількість учасників пенсійного фонду, переведених до пенсійного фонду на підставі договору про переведення коштів учасника пенсійного фонду, що укладається між пенсійними фондами в особі їх адміністраторів, у випадках, визначених законодавством, або на підставі внутрішнього розпорядчого документа Адміністратора, у звітному періоді, осіб |
17 | Загальна кількість учасників пенсійного фонду, які мають у системі персоніфікованого обліку відкриті індивідуальні пенсійні рахунки, усього, на кінець звітного періоду4, осіб |
18 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких укладено пенсійний(і) контракт(ти) (внесені зміни до пенсійного контракту з метою включення такого учасника до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), на кінець звітного періоду3, 4, осіб |
19 | Кількість учасників пенсійного фонду, які мають індивідуальні пенсійні рахунки, відкриті на підставі договору про виплату пенсії на визначений строк, на кінець звітного періоду4, осіб |
20 | Кількість учасників пенсійного фонду, переведених до пенсійного фонду на підставі договору про переведення коштів учасника пенсійного фонду, що укладається між пенсійними фондами в особі їх адміністраторів, у випадках, визначених законодавством, або на підставі внутрішнього розпорядчого документа Адміністратора, на кінець звітного періоду4, осіб |
21 | Кількість укладених пенсійних контрактів (не включаючи внесення змін до пенсійного контракту з метою включення або виключення учасника пенсійного фонду до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), усього (рядок 22 + рядок 25 + рядок 26), на початок звітного періоду5, штук |
22 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - фізичними особами (крім фізичних осіб - підприємців), усього (рядок 23 + рядок 24), на початок звітного періоду5, штук |
23 | Кількість укладених пенсійних контрактів з учасниками пенсійного фонду на початок звітного періоду5, штук |
24 | Кількість укладених пенсійних контрактів з з третіми особами (подружжя, діти, батьки), які укладають пенсійний контракт на користь учасника пенсійного фонду на початок звітного періоду5, штук |
25 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - фізичними особами - підприємцями, на початок звітного періоду5, штук |
26 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - юридичними особами, усього (рядок 27 + рядок 28 + рядок 29), на початок звітного періоду5, штук |
27 | Кількість укладених пенсійних контрактів з засновником пенсійного фонду, на початок звітного періоду5, штук |
28 | Кількість укладених пенсійних контрактів з роботодавцем - платником, що не є засновником пенсійного фонду, на початок звітного періоду5, штук |
29 | Кількість укладених пенсійних контрактів з професійним об’єднанням, на початок звітного періоду5, штук |
30 | Кількість укладених пенсійних контрактів (не включаючи внесення змін до пенсійного контракту з метою включення або виключення учасника пенсійного фонду до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), усього (рядок 31 + рядок 34 + рядок 35), у звітному періоді6, штук |
31 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - фізичними особами (крім фізичних осіб - підприємців), усього (рядок 32 + рядок 33), у звітному періоді6, штук |
32 | Кількість укладених пенсійних контрактів з учасниками пенсійного фонду, у звітному періоді6, штук |
33 | Кількість укладених пенсійних контрактів з з третіми особами (подружжя, діти, батьки), які укладають пенсійний контракт на користь учасника пенсійного фонду, у звітному періоді6, шт. |
34 | Кількість укладених пенсійних контрактів з із вкладниками - фізичними особами - підприємцями, у звітному періоді6, штук |
35 | Кількість укладених пенсійних контрактів із вкладниками - юридичними особами, усього (рядок 36 + рядок 37 + рядок 38), у звітному періоді6, штук |
36 | Кількість укладених пенсійних контрактів з засновником пенсійного фонду, у звітному періоді6, штук |
37 | Кількість укладених пенсійних контрактів з роботодавцем - платником, що не є засновником пенсійного фонду, у звітному періоді6, штук |
38 | Кількість укладених пенсійних контрактів з професійним об’єднанням, у звітному періоді6, штук |
39 | Кількість укладених пенсійних контрактів (не включаючи внесення змін до пенсійного контракту з метою включення або виключення учасника пенсійного фонду до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників), усього (рядок 40 + рядок 43 + рядок 44), на кінець періоду7, штук |
40 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - фізичними особами (крім фізичних осіб - підприємців), усього (рядок 41 + рядок 42), на кінець періоду7, штук. |
41 | Кількість укладених пенсійних контрактів з учасниками пенсійного фонду, на кінець періоду7, штук |
42 | Кількість укладених пенсійних контрактів з з третіми особами (подружжя, діти, батьки), які укладають пенсійний контракт на користь учасника пенсійного фонду, на кінець періоду7, штук |
43 | Кількість укладених пенсійних контрактів з вкладниками - фізичними особами - підприємцями, на кінець періоду7, штук |
44 | Кількість укладених пенсійних контрактів з із вкладниками - юридичними особами, усього (рядок 45 + рядок 46 + рядок 47), на кінець періоду7, штук |
45 | Кількість укладених пенсійних контрактів з засновником пенсійного фонду, на кінець періоду7, штук |
46 | Кількість укладених пенсійних контрактів з роботодавцем-платником, що не є засновником пенсійного фонду, на кінець періоду7, штук |
47 | Кількість укладених пенсійних контрактів з професійним об’єднанням, на кінець періоду7, штук |
48 | Кількість вкладників - юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що сплачують пенсійні внески на користь учасників пенсійного фонду, усього (рядок 49 + рядок 50 + рядок 51), на кінець періоду8, осіб |
49 | Кількість вкладників - юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що сплачують пенсійні внески на користь учасників пенсійного фонду чисельністю до 500 осіб включно, на кінець періоду8, осіб |
50 | Кількість вкладників - юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що сплачують пенсійні внески на користь учасників пенсійного фонду чисельністю понад 500 до 1000 осіб включно, на кінець періоду8, осіб |
51 | Кількість вкладників - юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що сплачують пенсійні внески на користь учасників пенсійного фонду чисельністю понад 1000 осіб, на кінець періоду8, осіб |
52 | Кількість вкладників - фізичних осіб (крім фізичних осіб - підприємців), на початок звітного періоду9, 10, осіб |
53 | Кількість нових вкладників - фізичних осіб (крім фізичних осіб - підприємців), які уклали пенсійний(і) контракт(и) у звітному періоді10, осіб |
54 | Кількість вкладників - фізичних осіб (крім фізичних осіб - підприємців), на кінець звітного періоду10, 11, осіб |
55 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів вкладниками фактично сплачено внески, усього, у звітному періоді, осіб |
56 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - фізичними особами (крім фізичних осіб - підприємців), у звітному періоді12, осіб |
57 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - фізичними особами - підприємцями, у звітному періоді12, осіб |
58 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - юридичними особами, усього, у звітному періоді12, осіб |
59 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - юридичними особами - засновниками пенсійного фонду, у звітному періоді12, осіб |
60 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - юридичними особами - роботодавцями-платниками, що не є засновниками пенсійного фонду, у звітному періоді12, осіб |
61 | Кількість учасників пенсійного фонду, за яких відповідно до укладених на їх користь пенсійних контрактів фактично сплачено внески вкладниками - юридичними особами - професійними об’єднаннями, у звітному періоді12, осіб |
62 | Кількість договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника пенсійного фонду, укладених на користь учасників пенсійного фонду, на початок звітного періоду13, штук |
63 | Кількість договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника пенсійного фонду, укладених на користь учасників пенсійного фонду, у звітному періоді13, штук |
64 | Кількість договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника пенсійного фонду, укладених на користь учасників пенсійного фонду, на кінець звітного періоду13, штук |
65 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких укладено договори страхування ризику настання інвалідності або смерті, на початок звітного періоду14, осіб |
66 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких укладено договори страхування ризику настання інвалідності або смерті, у звітному періоді14, осіб |
67 | Кількість учасників пенсійного фонду, на користь яких укладено договори страхування ризику настання інвалідності або смерті, на кінець звітного періоду14, осіб |
68 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули з пенсійного фонду (яким було закрито індивідуальний пенсійний рахунок), усього (рядок 69 + рядок 70 + рядок 71 + рядок 72 + рядок 73 + рядок 74), на кінець звітного періоду, осіб |
69 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули внаслідок передання коштів страховику відповідно до укладеного договору страхування довічної пенсії, на кінець звітного періоду, осіб |
70 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули внаслідок передання коштів банку відповідно до укладеного учасником пенсійного фонду договору про відкриття пенсійного депозитного рахунку, на кінець звітного періоду, осіб |
71 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули внаслідок повного виконання зобов’язань пенсійним фондом щодо здійснення пенсійних виплат учаснику, на кінець звітного періоду, осіб |
72 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули внаслідок передання коштів іншому пенсійному фонду, осіб |
73 | Кількість учасників пенсійного фонду, які вибули внаслідок смерті учасника пенсійного фонду, на кінець звітного періоду15, осіб |
74 | Кількість учасників, які вибули внаслідок інших причин, на кінець звітного періоду, осіб |
75 | Кількість пенсійних контрактів, укладених із залученням агентів, на кінець звітного періоду, штук |
76 | Кількість учасників пенсійного фонду, які отримують пенсію на визначений строк, усього (рядок 77 + рядок 78), на кінець звітного періоду, осіб |
77 | Кількість учасників пенсійного фонду, які отримують пенсію на визначений строк із строком виплат від 10 до 20 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
78 | Кількість учасників, які отримують пенсію на визначений строк із строком виплат понад 20 років, на кінець звітного періоду, осіб |
79 | Кількість учасників пенсійного фонду, за рахунок коштів яких було здійснено пенсійні виплати одноразово, усього (рядок 80 + рядок 81 + рядок 82 + рядок 83), на кінець звітного періоду, осіб |
80 | Кількість учасників пенсійного фонду, за рахунок коштів яких було здійснено пенсійні виплати одноразово у разі медично підтвердженого критичного стану здоров’я, настання інвалідності, на кінець звітного періоду, осіб |
81 | Кількість учасників пенсійного фонду, за рахунок коштів яких було здійснено пенсійні виплати одноразово у зв’язку з недосягненням мінімального розміру накопичень, на кінець звітного періоду, осіб |
82 | Кількість учасників пенсійного фонду, за рахунок коштів яких було здійснено пенсійні виплати одноразово у разі виїзду на постійне проживання за межі України, на кінець звітного періоду, осіб |
83 | Кількість учасників пенсійного фонду, за рахунок коштів яких було здійснено пенсійні виплати у разі смерті учасника, на кінець звітного періоду16, осіб |
84 | Кількість учасників пенсійного фонду - нерезидентів, на кінець звітного періоду, осіб |
85 | Кількість вкладників пенсійного фонду - нерезидентів, усього (рядок 86 + рядок 87), на кінець звітного періоду, осіб |
86 | Кількість вкладників пенсійного фонду - нерезидентів - юридичних осіб, на кінець звітного періоду, осіб |
87 | Кількість вкладників пенсійного фонду - нерезидентів - фізичних осіб, на кінець звітного періоду, осіб |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
2 Дані про кількість учасників пенсійного фонду заносяться до рядків 9-12 з урахуванням кількості учасників, які вибули на початок звітного періоду.
3 У разі якщо на користь учасника пенсійного фонду укладено більше ніж один пенсійний контракт, дані про такого учасника до рядків 10, 14 і 18 тільки один раз, якщо хоча б один із укладених на його користь контрактів є діючим.
4 Дані про кількість учасників пенсійного фонду заносяться до рядків 17-20 з урахуванням кількості учасників, які вибули у звітному періоді.
5 Дані про кількість укладених пенсійних контрактів заносяться до рядків 21-29 з урахуванням кількості контрактів, які були розірвані на початок звітного періоду.
6 Дані про кількість укладених пенсійних контрактів заносяться до рядків 30-38 з урахуванням кількості контрактів, які були розірвані у звітному періоді.
7 Дані про кількість укладених пенсійних контрактів заносяться до рядків 39-47 з урахуванням кількості контрактів, які були розірвані на кінець звітного періоду.
8 Дані про кількість вкладників заносяться до рядків 48-51 з урахуванням кількості вкладників, які вибули на кінець звітного періоду. У разі якщо вкладником - юридичною особою укладено більше ніж один пенсійний контракт, дані про такого вкладника - юридичну особу заносяться відповідно до рядків 48-51 тільки один раз, якщо хоча б один із укладених ним контрактів є діючим.
9 Дані про кількість вкладників заносяться до рядка 52 з урахуванням кількості учасників, які вибули на початок звітного періоду.
10 У разі якщо вкладником - фізичною особою укладено більше ніж один пенсійний контракт, дані про такого вкладника - фізичну особу заносяться до відповідних рядків 52–54 тільки один раз, якщо хоча б один із укладених ним контрактів є діючим.
11 Дані про кількість вкладників заносяться до рядка 54 з урахуванням кількості вкладників, які вибули на кінець звітного періоду.
12 У рядках 55-61 зазначаються дані про кількість учасників, на користь яких фактично сплачувались пенсійні внески протягом звітного періоду станом на останній день звітного періоду в розрізі вкладників. При цьому:
якщо на користь учасника фактично сплачено пенсійні внески різними вкладниками відповідно до укладених пенсійних контрактів, дані про такого учасника заносяться до кожного рядка відповідно до вкладників;
якщо на користь учасника пенсійні внески були фактично сплачені за декількома пенсійними контрактами, укладеними на користь учасника, одним вкладником або декількома вкладниками одного виду, інформація про такого учасника заноситься до рядка відповідного виду вкладника тільки один раз.
13 Дані про кількість укладених (діючих) на користь учасників пенсійного фонду договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті заносяться до рядків 62-64 з урахуванням кількості договорів, які були розірвані відповідно на початок звітного періоду / у звітному періоді / на кінець звітного періоду.
14 Дані про кількість учасників пенсійного фонду на користь яких укладені договори страхування ризику настання інвалідності або смерті, заносяться до рядків 65-67 з урахуванням кількості учасників, які вибули відповідно на початок звітного періоду / у звітному періоді / на кінець звітного періоду.
15 Інформація заноситься до цього рядка у разі закриття індивідуального рахунку.
16 Інформація про учасника, за рахунок пенсійних коштів якого у разі його смерті було здійснено виплату спадкоємцям, заноситься до цього рядка один раз після здійснення останньої виплати.
Початком звітного періоду є кінець попереднього кварталу.
{Додаток 12 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 13 |
ДОВІДКА
про результати діяльності корпоративних і професійних пенсійних фондів1
1 | Квартал, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: Вид2 |
9 | Дані роботодавця-платника / засновника пенсійного фонду: |
10 | Дані роботодавця-платника / засновника пенсійного фонду: |
11 | Кількість учасників, на користь яких роботодавцем-платником/засновником пенсійного фонду були сплачені пенсійні внески, за звітний період, осіб |
12 | Кількість вкладників - фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах із роботодавцем-платником / засновником та сплатили пенсійні внески відповідно до укладених пенсійних контрактів, за звітний період, осіб |
13 | Кількість учасників, за яких згідно з укладеними на їх користь пенсійними контрактами тимчасово (до одного року) припинено сплату пенсійних внесків, на кінець звітного періоду, осіб |
14 | Кількість учасників за діючими пенсійними контрактами, за якими існує заборгованість за пенсійними внесками, на кінець звітного періоду, осіб |
15 | Кількість учасників, які вибули з пенсійного фонду4, на кінець звітного періоду, усього, осіб |
16 | Кількість учасників, які вибули внаслідок передання коштів іншому пенсійному фонду, на кінець звітного періоду, осіб |
17 | Кількість учасників, які вибули внаслідок передання коштів страховику відповідно до укладеного договору страхування довічної пенсії, на кінець звітного періоду, осіб |
18 | Кількість учасників, які вибули внаслідок передання коштів банку відповідно до укладеного учасником пенсійного фонду договору про відкриття пенсійного депозитного рахунку, на кінець звітного періоду, осіб |
19 | Сума внесків до пенсійного фонду (без урахування суми переведених до недержавного пенсійного фонду коштів учасників), усього (рядок 20 + рядок 21 + рядок 22), на кінець звітного періоду, грн |
20 | Сума внесків від вкладників - фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах з роботодавцем-платником / засновником, на кінець звітного періоду, грн |
21 | Сума внесків від роботодавця-платника / засновника пенсійного фонду, на кінець звітного періоду, грн |
22 | Сума заборгованості за внесками вкладників - фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах з роботодавцем-платником / засновником пенсійного фонду, на кінець звітного періоду, грн |
23 | Сума заборгованості за внесками роботодавця-платника / засновника пенсійного фонду, на кінець звітного періоду, грн |
__________
1 Додаток заповнюється тільки для корпоративних та професійних недержавних пенсійних фондів, адміністрування яких здійснює Адміністратор, щодо кожного вкладника пенсійного фонду (роботодавця-платника, засновника - юридичної особи та фізичної особи - підприємця) окремо. У разі укладення одним роботодавцем-платником кількох пенсійних контрактів на користь одного учасника дані про такого учасника заносяться один раз.
2 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
3 Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті).
4 Значення рядка 15 може не дорівнювати сумі значень рядків 16, 17 і 18, якщо учасник вибуває з недержавного пенсійного фонду внаслідок передання коштів одночасно до кількох фінансових установ. Інформація про такого учасника заноситься одночасно до відповідних рядків 16, 17 та/або 18 залежно від того, до яких фінансових установ було переведено кошти учасника.
{Додаток 13 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
Додаток 14 |
ДОВІДКА
про учасників пенсійного фонду за віковою категорією
1 | Квартал, за який подаються Дані |
2 | Рік, за який подаються Дані |
3 | Дата, станом на яку подаються Дані |
4 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
5 | Дані Адміністратора: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
8 | Дані пенсійного фонду: вид1 |
9 | Загальна кількість учасників пенсійного фонду, усього (рядок 10 + рядок 11 + рядок 12 + рядок 13 + рядок 14 + рядок 15 + рядок 16 + рядок 17), на кінець звітного періоду, осіб |
10 | Кількість учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
11 | Кількість учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
12 | Кількість учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
13 | Кількість учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, на кінець звітного періоду, осіб |
14 | Кількість учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
15 | Кількість учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
16 | Кількість учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, на кінець звітного періоду, осіб |
17 | Кількість учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, на кінець звітного періоду, осіб |
18 | Загальна сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду, усього (рядок 19 + рядок 20 + рядок 21 + рядок 22 + рядок 23 + рядок 24 + рядок 25 + рядок 26), у звітному періоді, грн |
19 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
20 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
21 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
22 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
23 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
24 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
25 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
26 | Сума сплачених пенсійних внесків та переведених коштів до пенсійного фонду на індивідуальні пенсійні рахунки учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
27 | Сума одноразових пенсійних виплат учасникам пенсійного фонду у разі критичного стану здоров’я, усього (рядок 28 + рядок 29 + рядок 30 + рядок 31 + рядок 32 + рядок 33 + рядок 34 + рядок 35), у звітному періоді, грн |
28 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - жінкам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
29 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
30 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
31 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
32 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
33 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
34 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
35 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі критичного стану здоров’я учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
36 | Сума одноразових пенсійних виплат учасникам пенсійного фонду, якщо сума не досягає мінімального розміру, усього (рядок 37 + рядок 38 + рядок 39 + рядок 40 + рядок 41 + рядок 42 + рядок 43 + рядок 44), у звітному періоді, грн |
37 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - жінкам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
38 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
39 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
40 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
41 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
42 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
43 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
44 | Сума одноразових пенсійних виплат, якщо сума не досягає мінімального розміру, учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
45 | Сума одноразових пенсійних виплат учасникам пенсійного фонду у разі виїзду учасника за межи України, усього (рядок 46 + рядок 47 + рядок 48 + рядок 49 + рядок 50 + рядок 51 + рядок 52 + рядок 53), у звітному періоді, грн |
46 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - жінкам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
47 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
48 | Сума одноразових пенсійних виплат фонду у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного - жінкам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
49 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
50 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
51 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
52 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
53 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі виїзду учасника за межи України учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
54 | Сума одноразових пенсійних виплат учасникам пенсійного фонду у разі смерті учасника, усього (рядок 55 + рядок 56 + рядок 57 + рядок 58 + рядок 59 + рядок 60 + рядок 61 + рядок 62), у звітному періоді, грн |
55 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - жінкам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
56 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
57 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
58 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
59 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
60 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
61 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
62 | Сума одноразових пенсійних виплат у разі смерті учасника учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
63 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду, усього (рядок 64 + рядок 65 + рядок 66 + рядок 67 + рядок 68 + рядок 69 + рядок 70 + рядок 71), у звітному періоді, грн |
64 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - жінкам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
65 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
66 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
67 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - жінкам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
68 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
69 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
70 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
71 | Сума виплат пенсії на визначений строк учасникам пенсійного фонду - чоловікам віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
72 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду, усього (рядок 73 + рядок 74 + рядок 75 + рядок 76 + рядок 77 + рядок 78 + рядок 79 + рядок 80), у звітному періоді, грн |
73 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
74 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
75 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
76 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
77 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
78 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
79 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
80 | Перераховані до банку суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
81 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду, усього (рядок 82 + рядок 83 + рядок 84 + рядок 85 + рядок 86 + рядок 87 + рядок 88 + рядок 89), у звітному періоді, грн |
82 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
83 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
84 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
85 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
86 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
87 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
88 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
89 | Перераховані до страховика суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
90 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду, усього (рядок 91 + рядок 92 + рядок 93 + рядок 94 + рядок 95 + рядок 96 + рядок 97 + рядок 98), у звітному періоді, грн |
91 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
92 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
93 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
94 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
95 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, у звітному періоді, грн |
96 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, у звітному періоді, грн |
97 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, у звітному періоді, грн |
98 | Перераховані до іншого пенсійного фонду суми пенсійних коштів учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, у звітному періоді, грн |
99 | Загальна сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду, усього (рядок 100 + рядок 101 + рядок 102 + рядок 103 + рядок 104 + рядок 105 + рядок 106 + рядок 107), на кінець звітного періоду, грн |
100 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - жінок віком до 25 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
101 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 25 до 50 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
102 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 50 до 60 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
103 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - жінок віком понад 60 років, на кінець звітного періоду, грн |
104 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - чоловіків віком до 25 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
105 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 25 до 50 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
106 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 50 до 60 років включно, на кінець звітного періоду, грн |
107 | Сума пенсійних коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників пенсійного фонду - чоловіків віком понад 60 років, на кінець звітного періоду, грн |
108 | Примітки |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
{Додаток 14 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021}
{Зміни до Додатка 14, передбачені підпунктом 4 пункту 4 Змін, затвержених Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022, не внесено у зв'язку з некоректністю вказівок до змін}
Додаток 15 |
ДОВІДКА
щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Адміністратора за звітний рік
1 | Рік, за який подаються Дані |
2 | Дата, станом на яку подаються Дані |
3 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
4 | Дані Адміністратора: повне найменування |
5 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
6 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
7 | Дані пенсійного фонду: Вид1 |
8 | Дані суб’єкта аудиторської діяльності: найменування |
9 | Дані суб’єкта аудиторської діяльності: ідентифікаційний код юридичної особи |
10 | Дані суб’єкта аудиторської діяльності: місцезнаходження |
11 | Номер реєстрації у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності |
12 | Розділ Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності (3 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності, 4 - суб’єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес) |
{Рядок 13 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022} | |
13 | Думка аудитора (01 - немодифікована, 02 - із застереженням, 03 - негативна, 04 - відмова від висловлення думки) |
{Рядок 14 виключено на підставі Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 300 від 14.04.2022} | |
14 | Номер та дата договору на проведення аудиту |
15 | Дата початку та дата закінчення аудиту |
16 | Дата аудиторського звіту |
17 | Розмір винагороди за проведення аудиту річної фінансової звітності |
__________
1 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
__________
Рядки 5-7 заповнюються у разі складання довідки про аудит фінансової звітності пенсійного фонду, адміністрування якого здійснює Адміністратор.
{Додаток 15 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 501 від 15.07.2021, № 300 від 14.04.2022}
Додаток 16 |
ДОВІДКА
про укладені радою пенсійного фонду договори1
1 | 2 |
1 | Дата, на яку складені Дані2 |
2 | Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ |
3 | Дані Адміністратора: код LEI (за наявності) |
4 | Дані Адміністратора: повне найменування |
5 | Дані пенсійного фонду: повне найменування |
6 | Дані пенсійного фонду: код за ЄДРПОУ |
7 | Дані пенсійного фонду: код LEI (за наявності) |
8 | Дані пенсійного фонду: вид3 |
9 | Дані юридичної особи, з якою радою пенсійного фонду укладений договір (далі - юридична особа): код за ЄДРПОУ |
10 | Дані юридичної особи: код LEI (за наявності) |
11 | Дані юридичної особи: повне найменування |
12 | Вид договору: «договір про адміністрування пенсійного фонду»; «договір про управління активами пенсійного фонду»; «договір про обслуговування пенсійного фонду зберігачем» |
13 | Дата події |
14 | Вид події: «1» - укладання договору; «2» - переукладання договору; «3» - пролонгація (подовження строку дії) договору; «4» - розірвання (припинення дії) договору з ініціативи ради пенсійного фонду; «5» - розірвання (припинення дії) договору з ініціативи юридичної особи; «6» - закінчення строку дії договору; «7» - внесення змін до договору |
15 | Характер зміни до договору: «1» - зменшення строку дії договору; «2» - збільшення строку дії договору4 |
16 | Підстава розірвання (припинення дії) договору5 |
17 | Дата укладення договору |
18 | Номер договору (за наявності) |
19 | Дата закінчення строку дії договору |
20 | Ознака наявності у договорі умови щодо його пролонгації (подовження строку дії): «1» - наявна; «0» - відсутня |
__________
1 Подається окремо щодо кожної юридичної особи, з якою радою пенсійного фонду укладений (був укладений) договір (договір про адміністрування пенсійного фонду, договір про управління активами пенсійного фонду, договір про обслуговування пенсійного фонду зберігачем).
2 Дата отримання повідомлення від ради пенсійного фонду повідомлення про укладання (переукладання), пролонгацію (подовження строку дії), розірвання договору або про закінчення строку дії договору у випадку, якщо договір не був подовжений (крім договору про адміністрування пенсійного фонду, для якого це дата його укладання).
3 Заповнюється відповідно до довідника 18 «Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або інвестиційної фірми - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду» Системи довідників та класифікаторів.
4 Заповнюється у разі внесення змін до договору стосовно строку дії такого договору.
5 Заповнюється у разі подання Даних про розірвання договору.
{Положення доповнено новим Додатком згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1097 від 16.08.2022}
