НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
             Департамент валютного контролю
                    та ліцензування

                             Л И С Т

                 23.06.2009  N 28-311/2257-12007

                                      Головним управлінням
                                 Національного банку України
                                 в Автономній Республіці Крим
                                 та по м. Києву
                                 і Київській області,
                                 територіальним управлінням
                                 Національного банку України,
                                 Операційному управлінню
                                 Національного банку України,
                                 Асоціації українських
                                 банків,
                                 банкам України
 

     У зв'язку із запитами  уповноважених  банків  (далі  -  банк)
Національний   банк   України   надає   наступне  роз'яснення  для
використання в роботі.

     Відповідно до пункту 3.3 розділу  3  Інструкції  про  порядок
здійснення  контролю  за  експортними,  імпортними   операціями(1)
(далі - Інструкція N 136 (  z0338-99  )  банк  знімає  з  контролю
операцію  резидента  в  разі  імпорту  продукції з увезенням її на
територію України,  якщо така продукція згідно  із  законодавством
України підлягає митному оформленню,  на підставі вантажної митної
декларації ( za140-07,  910а-2007-п ) (далі  -  ВМД)  (типу  IM-40
"Імпорт",  IM-41  "Реімпорт",  IM-72 "Магазин безмитної торгівлі",
IM-75  "Відмова  на  користь   держави",   IM-76   "Знищення   або
руйнування")  та за наявності інформації про цю операцію в реєстрі
ВМД (  za140-07,  910а-2007-п  ),  а  в  інших  випадках  -  після
пред'явлення резидентом документа,  який згідно з умовами договору
засвідчує здійснення нерезидентом  поставки  продукції,  виконання
робіт, надання послуг.

_______________
(1) Затверджена  постановою  Правління  Національного   банку
України  від  24.03.99  N  136  (  z0338-99  )  і  зареєстрована в
Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631 (зі змінами).

     Додатковою підставою для зняття банком операції  з  контролю,
крім  реєстру  ВМД ( za140-07,  910а-2007-п ),  може бути письмове
повідомлення іншого банку,  якому митний орган надіслав інформацію
про   цю   операцію   резидента,  про  отримання  такого  реєстру,
засвідчене підписом відповідальної особи і відбитком печатки банку
(у  повідомленні  зазначаються номер і дата реєстру,  уся наявна в
реєстрі  інформація  про  операцію  резидента,  а  також  вартість
продукції  в  тій  частині,  у  якій  відомості передаються іншому
банку). Зазначене повідомлення надається на письмовий запит такого
резидента  або  банку (з письмового дозволу резидента) лише банку,
який зазначений у запиті резидента або якому резидент дозволив цей
запит.

     Листом від  02.03.2009  N  28-311/768-3104  Національний банк
України поінформував банківську систему про перехід  з  20  квітня
2009  року  згідно з Протоколом від 04.02.2009 N 2 "Про погодження
реквізитів,  форми й  строків  обміну  інформацією  між  Державною
митною службою України та Національним банком України" на механізм
доведення митними органами реєстрів ВМД ( za140-07,  910а-2007-п )
до банків виключно в електронному вигляді за схемою Державна митна
служба України - Національний банк України  -  банки.  Відповідно,
контроль банками за законодавчо встановленими строками розрахунків
за    експортними    та    імпортними    операціями     резидентів
здійснюватиметься  за реєстрами,  які будуть доводитись виключно в
електронній формі.

     У зв'язку  з  цим,  слід зазначити,  що при здійсненні банком
контролю за імпортними операціями клієнтів, зокрема у разі надання
повідомлення іншому банку згідно з вимогами абзацу третього пункту
3.3 розділу 3 Інструкції N 136 ( z0338-99  ),  замість  номеру  та
дати  реєстрів  ВМД  ( za140-07,  910а-2007-п ),  що вказуються на
паперових  носіях,  у  такому  повідомленні  до  моменту  внесення
відповідних   змін   до  Інструкції  N  136  слід  використовувати
реквізити реєстрів в електронній формі відповідно -  "Найменування
файлу"  та  "Дата  +  Час  створення файлу".  Нагадуємо також,  що
значення  реквізиту  "Дата  дозволу"  відповідає  даті  завершення
митного оформлення.

     Разом із   тим,   для   здійснення   контролю  за  імпортними
операціями резидентів банками додатково використовується  одержана
від   митниць   офіційна  інформація  щодо  уточнення  відомостей,
зазначених  у  реєстрах  електронних   копій   ВМД   (   za140-07,
910а-2007-п   )   (перелік   відповідальних   осіб   митниць   для
оперативного   опрацювання   звернень   банків   щодо    уточнення
відповідних  відомостей  наводиться  у  листі  Національного банку
України від 30.03.2009 N 28-311/1144 ( v4732500-09 )).

     Крім того,  з метою оперативного вирішення питань, які можуть
виникати     при    здійсненні    уповноваженими    представниками
Національного банку України  перевірок  банківських  установ  щодо
дотримання   останніми  вимог  законодавства  під  час  проведення
розрахунків за  експортними  та  імпортними  операціями  клієнтів,
рекомендуємо   банкам   отримані   в   електронній  формі  реєстри
систематично роздруковувати на  паперових  носіях  (з  формуванням
брошур   та   їх   засвідченням   підписом   керівника  або  іншої
відповідальної особи та печаткою банку).

 Заступник Голови                                        П.М.Сенищ