ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

                          Р І Ш Е Н Н Я

 N 103 від 11.05.99                   Зареєстровано в Міністерстві
м.Київ                           юстиції України
                                 27 травня 1999 р.
 vd990511 vn103                       за N 334/3627

         ( Рішення втратило чинність на підставі Рішення
                             Держкомісціннихпаперів
      N 104 ( z0392-02 ) від 18.03.2002 )

     Про внесення змін та доповнень до Положення про порядок     оцінки  чистих  активів інвестиційних фондів і взаємних     фондів інвестиційних компаній,  затвердженого  рішенням
              Комісії від 07.10.97 N 30/1
 

     Відповідно  до Закону України "Про Державне регулювання ринку
цінних паперів  в  Україні" ( 448/96-ВР ) та з метою вдосконалення
механізму  контролю  за  здійсненням   діяльності   по   спільному
інвестуванню,  а  також для забезпечення більш ефективного захисту
прав інвесторів Державна комісія з  цінних  паперів  та  фондового
ринку В И Р І Ш И Л А:

     1. Назву   Положення   про   порядок  оцінки  чистих  активів
інвестиційних фондів і  взаємних  фондів  інвестиційних  компаній,
затвердженого    рішенням    Комісії    від    07.10.97   N   30/1
( v0030312-97 ), викласти в такій редакції: "Положення про порядок
оцінки  вартості  чистих  активів  інвестиційних фондів і взаємних
фондів інвестиційних компаній".

     2.  Внести  до  Положення  про  порядок оцінки чистих активів
інвестиційних  фондів  і  взаємних  фондів інвестиційних компаній,
затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30/1, такі зміни  та
доповнення:     а) розділ  V  після  слів  "довідка  про  фінансові вкладення
фонду" доповнити словами "з розбивкою за емітентами";     б) абзац   1   розділу   VI   викласти   в   такій  редакції:
"Інвестиційні керуючі (в тому числі  інвестиційні  компанії)  щодо
кожного  інвестиційного  фонду  окремо,  що  перебуває  в  них  на
управлінні (в тому числі щодо кожного взаємного фонду окремо - для
інвестиційних   компаній),  у  місячний  термін  після  закінчення
звітного кварталу зобов'язані  подавати  до  Державної  комісії  з
цінних паперів та фондового ринку такі відомості";     в) в абзаці 5 розділу VI число "30" замінити на число "31";     г)  розділ  VI доповнити абзацом: "Звітність за IV квартал не
подається  до  Державної  комісії  з  цінних  паперів та фондового
ринку";     ґ) абзац 7 розділу VI викласти в такій редакції:     "Дані,  зазначені  в пп. "а", "б", "в", публікуються протягом
двох  місяців  після  звітного  періоду  згідно  з  вимогами  п.26
Положення  про  інвестиційні фонди та інвестиційні компанії; копії
надаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
протягом  10  днів  з  дня  публікації в пресі Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку";     д) абзац 2 розділу VII викласти в такій редакції:     "За  неподання,  несвоєчасне  подання  відомостей або подання
завідомо  недостовірних  відомостей  до Державної комісії з цінних
паперів  та  фондового  ринку,  а  також  за оформлення зазначеної
звітності   з   порушенням  вимог,  установлених  цим  Положенням,
інвестиційні  керуючі  (в  тому  числі  інвестиційні  компанії) та
депозитарії  інвестиційних  фондів  (взаємних фондів інвестиційних
компаній)  несуть  відповідальність  згідно з Законом України "Про
державне регулювання   ринку    цінних    паперів    в    Україні"
( 448/96-ВР ).

     3. Внести до додатка 1 до Положення про порядок оцінки чистих
активів  інвестиційних  фондів  та  взаємних  фондів інвестиційних
компаній, затвердженого  рішенням  Комісії  від  07.10.97   N 30/1
( v0030312-97 ), такі зміни та доповнення:     а) пункт 1 викласти в такій  редакції:  "Розрахунок  вартості
чистих активів (тис. грн.)";     б) доповнити графу 1 після пункту 6 новим  пунктом  7  такого
змісту: "Кількість інвестиційних сертифікатів (шт.):     - розміщених серед юридичних осіб;     - розміщених серед фізичних осіб".     У зв'язку з цим пункт 7 графи 1 вважати пунктом 8;     в)  підпункт "д" пункту 1.9 вважати підпунктом "ґ". У зв'язку
з цим підпункт "е" вважати підпунктом "д";     г) у  графі 1 пункту 2.1 текст "Розрахунки з учасниками" (75)
замінити текстом "Відстрочена податкова заборгованість (95)";     ґ) пункт 2.8 викласти в такій редакції:     "2.8. Розрахунки з кредиторами:     а) за товари,  роботи і послуги, термін сплати яких не настав
(60, 76) (код рядка 630);     б) за товари,  роботи і послуги, не сплачені в строк (60, 76)
(код рядка 640);     в) по авансах одержаних (61) (код рядка 660);     г) з податкових розрахунків (67) (код рядка 665);     ґ) з бюджетом (68) (код рядка 670);     д) по позабюджетних платежах (65) (код рядка 680);     е) по страхуванню (69) (код рядка 690);     є) по оплаті праці (70) (код рядка 700);     ж) з дочірніми підприємствами (78) (код рядка 710);     з) з учасниками (75) (код рядка 715);     и) з іншими кредиторами (71, 76, 79) (код рядка 720)".

     4. Це   рішення   набуває   чинності  відповідно  до  чинного
законодавства України.     5. Управлінню   регулювання  інвестиційної  діяльності  (Юхно
М.Т.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф.М.)  забезпечити
державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України.     6. Прес-центру (Шевкіна Л.В.) забезпечити опублікування цього
рішення у встановленому порядку.     7. Загальному відділу (Присяжнюк Т.П.) довести це рішення  до
відома територіальних органів Комісії.     8. Контроль за виконанням цього  рішення  покласти  на  Члена
Комісії С.Бірюка.

 Голова Комісії                                         О.Мозговий