ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
N 44 від 09.02.98 Зареєстровано в юридичномум.Київ департаменті Нацбанку
10 лютого 1998 р.
vd980209 vn44 за N 520
Про затвердження Доповнення N 1 до "Правил організаціїфінансової та статистичної звітності банків України"
У зв'язку з введенням нової форми звітності до "Правил
організації фінансової та статистичної звітності банків України"
та внесенням змін і доповнень до форм звітності, які набули
чинності з 1 січня 1998 року, Правління П О С Т А Н О В Л Я Є:
1. Затвердити Доповнення N 1 до "Правил організації
фінансової та статистичної звітності банків України", затверджених
постановою Правління Національного банку України від 12 грудня
1997 р. N 436 ( v0436500-97, v0505500-97 ) (додається). 2. Департаментам: безвиїзного нагляду (Ю.А.Герасименко),
валютного регулювання (С.О.Яременко), емісійно-кредитному
(Н.І.Гребеник), Управлінню платіжних систем та касового виконання
Держбюджету (Л.В.Письменна) подати Департаменту інформатизації
(А.С.Савченко) замовлення на внесення змін і доповнень до
програмного забезпечення згідно з Доповненням N 1 до "Правил
організації фінансової та статистичної звітності банків України". 3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни і
доповнення до відповідного програмного забезпечення. 4. Нова форма звітності та зміни і доповнення до форм
звітності, які набули чинності з 1 січня 1998 року, ввести в дію,
починаючи із звітності за січень 1998 року.
В.о. Голови В.С.Стельмах
Затвердженопостанова Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
(реєстр. N 520 від 10.02.98 р.)
Доповнення N 1до "Правил організації фінансової та
статистичної звітності банків України",
затверджених постановою
Правління Національного банку України
від 12 грудня 1997 р. N 436 ( v0436500-97 )
(реєстр. N 505 від 23.12.97 р.)
1. Викласти Перелік файлів та форм звітності банків, що
надаються Національному банку України у такій редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— Файл Форма звітності —————————————————————————————————————————————————————————————————— N | |періо-| схема | | |періо- | назва |дичні-|надання| назва |номер |дичні- | |сть |(роз- | | |сть | |(час |різ) | | |форму- | |надан-| | | |вання | |ня | | | | | |ЦРП) | | | | ——+——————————————+——————+———————+———————————————————+——————+—————— 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |7 ——+——————————————+——————+———————+———————————————————+——————+—————— 01|Дані про | Д |КБ-РУ |1. Баланс комерцій-|1 Д-КБ| |залишки на |(16 |РУ-ЦРП | ного банку | | |рахунках |годи- |(облас-|2. Звіт про відкри-|540 | | |на) |ний) | ті валютні пози-| | | | | | ції на кінець | | | | | | операційного дня| | | | |додат- |3. Розшифровка ва- |550Д | | | |ково | лютних рахунків | | | | |філія- | за видами валют | | | | |РУ |4. Довідка про за- |381 |Двічі | | | | лучені кошти та | |на | | | | їх залишки для | |місяць | | | | визначення роз- | | | | | | міру обов'язко- | | | | | | вих резервів | | | | | | | | 02|Дані про | М |КБ-РУ |1. Баланс комерцій-|1-КБ | |обороти та | |РУ-ЦРП | ного банку | | |залишки на | |(облас-|2. Оборотно-сальдо-|10-КБ | |рахунках | |ний) | вий баланс коме-| | | | | | рційного банку | | | |(до 10| |3. Оборотно-сальдо-|10Н | | |числа)|додат- | вий баланс філій| | | | |ково | українських ко- | | | | |філія- | мерційних бан- | | | | |РУ | ків, що розташо-| | | | | | вані за межами | | | | | | України | | | | | |4. Балансовий звіт |11 | | | | | комерційного | | | | | | банку | | | | | |5. Обороти за міся-|550 | | | | | ць за рахунками | | | | | | в іноземних | | | | | | валютах | | | | | | | | 03|Дані за | Д |КБ-РУ |1. Звіт про суми і |310Д | |оборотами про | |РУ-ЦРП | процентні ставки| | |суми та | | | за кредитами | | |відсоткові |(17 |(облас-|2. Звіт про суми і |350Д | |ставки за |годи- |ний) | процентні ставки| | |кредитами та |на) | | за депозитами | | |депозитами | | | | | | | | | | | 04|Дані за | М |КБ-РУ |Звіт про суми і |310 | |оборотами про |(до 11|РУ-ЦРП |процентні ставки за| | |суми та |числа)|(облас-|кредитами | | |відсоткові | |ний) | | | |ставки за | | | | | |кредитами | | | | | | | | | | | 05|Дані за | М |КБ-РУ |Звіт про суми і |350 | |оборотами про |(до 11|РУ-ЦРП |процентні ставки за| | |суми та |числа)|(облас-|депозитами | | |відсоткові | |ний) | | | |ставки за | | | | | |депозитами | | | | | | | | | | | 06|Дані про | М |КБ-РУ |1. Звіт про залишки|316 | |залишки за | |РУ-ЦРП | заборгованості | | |коштами до |(до 11|(облас-| за кредитами, | | |запитання, |числа)|ний) | наданими клієн- | | |кредитними та | | | там (класифіка- | | |депозитними | | | ція за галузями | | |рахунками | | | економіки) | | | | | |2. Звіт про залишки|321 | | | | | заборгованості | | | | | | за кредитами, | | | | | | наданими клієн- | | | | | | там (класифіка- | | | | | | ція за секторами| | | | | | економіки) | | | | | |3. Звіт про залишки|322 | | | | | заборгованості | | | | | | за кредитами, | | | | | | наданими клієн- | | | | | | там (класифіка- | | | | | | ція за цільовим | | | | | | спрямуванням) | | | | | |4. Звіт про залишки|323 | | | | | заборгованості | | | | | | за кредитами, | | | | | | наданими клієн- | | | | | | там (класифіка- | | | | | | ція за формами | | | | | | власності) | | | | | |5. Звіт про залишки|353 | | | | | за депозитними | | | | | | зобов'язаннями | | | | | | (класифікація за| | | | | | галузями еконо- | | | | | | міки) | | | | | |6. Звіт про залишки|360 | | | | | за депозитними | | | | | | зобов'язаннями | | | | | | (класифікація за| | | | | | секторами еконо-| | | | | | міки) | | | | | |7. Звіт про залишки|362 | | | | | за депозитними | | | | | | зобов'язаннями | | | | | | (класифікація за| | | | | | формами власно- | | | | | | сті) | | | | | | | | 07|Дані про цінні| М |КБ-РУ |Звіт про стан |391 | |папери в |(до 11|РУ-ЦРП |портфеля цінних | | |портфелі банку|числа)|(облас-|паперів | | | | |ний) | | | | | | | | | 08|Дані про | М |КБ-РУ |Звіт про прибутки |2-КБ | |прибутки та |(до 11|РУ-ЦРП |та збитки | | |збитки банків |числа)|(облас-|комерційного банку | | | | |ний) | | | | | | | | | 09|Дані про касо-| Д |Філія- |Доходи Державного |412Д-К| |ве виконання |(16 |РУ |бюджету України | | |Державного |годи- |РУ-ЦРП | | | |бюджету |на) |(філій-| | | | | |ний) | | | | | | | | | 10|Дані про касо-| М |Філія- |Доходи Державного |412-К | |ве виконання |(5 чи-|РУ |бюджету України | | |Державного |сла) |РУ-ЦРП | | | |бюджету | |(філій-| | | | | |ний) | | | | | | | | | 11|Дані про | К |КБ-РУ |Звіт про |302 | |класифіковані |(до 20|РУ-ЦРП |класифіковані | | |активи за |числа)|(облас-|активи | | |формами | |ний) | | | |власності | | | | | | | | | | | 12|Дані про касо-| Д |Філія- |Звіт про касові |747Д | |ві обороти |(16 |РУ |обороти банку | | |балансових |годи- |РУ-НБУ | | | |символів форми|на) |(філій-| | | |748 | |ний) | | | | | | | | | 13|Дані про касо-| М |Філія- |Звіт про касові |748 | |ві обороти |(1 чи-|РУ |обороти банку | | |символів форми|сла) |РУ-НБУ | | | |748 | |(філій-| | | | | |ний) | | | | | | | | | 14|Дані про | М |КБ-РУ |1. Звіт про залишки|320 | |залишки за | |РУ-ЦРП | заборгованості | | |коштами до |(до 11|(облас-| за кредитами, | | |запитання, |числа)|ний) | наданими клієн- | | |кредитними та | | | там (класифіка- | | |депозитними | | | ція за видами | | |рахунками | | | економічної дія-| | | | | | льності) | | | | | |2. Звіт про залишки|361 | | | | | за депозитними | | | | | | зобов'язаннями | | | | | | (класифікація за| | | | | | видами економіч-| | | | | | ної діяльності) | | | | | | | | 15|Дані про | Р |КБ-РУ |Звіт про кількість |752 | |кількість | |РУ-ЦРП |клієнтів та | | |клієнтів банку|(3 лю-|(облас-|особових рахунків | | |та кількість |того) |ний) | | | |відкритих | | | | | |рахунків | | | | | |клієнтів | | | | | | | | | | | 16|Дані про | М |КБ-РУ |1. Звіт про прост- |311 | |заборгованість| |РУ-ЦРП | рочені активи, | | |за пролонгова-| |(облас-| за якими не | | |ними, простро-| |ний) | нараховуються | | |ченими та | | | проценти | | |сумнівними |(до 11| |2. Звіт про забор- | | |кредитами |числа)| | гованість за |312 | | | | | простроченими | | | | | | кредитами, за | | | | | | якими ще нара- | | | | | | ховуються | | | | | | проценти | | | | | |3. Звіт про забор- | | | | | | гованість за |315 | | | | | пролонгованими | | | | | | кредитами | | | | | | | | | | | | | | 17|Дані про | М |КБ-РУ |1. Звіт про кредит-|301 | |кредитний |(до 15|РУ-ЦРП | ний портфель | | |портфель та |числа)|(облас-|2. Звіт про залишки|341 | |залишки за | |ний) | за депозитами | | |депозитами | | | | | | | | | | | 18|Дані про | Т |КБ-РУ |Звіт про заборгова-|314Г | |залишки | |РУ-ЦРП |ність за кредитами | | |заборгованості|(вів- |(облас-|клієнтів-резидентів| | |за кредитами |торок |ний) |України, включаючи | | |резидентам |до 10 | |нараховані та | | | |годи- | |прострочені | | | |ни) | |проценти (в розрізі| | | | | |галузей економіки | | | | | |та форм власності) | | | | | | | | 19|Дані про | Т |КБ-РУ |Звіт про залишки за|352Г | |залишки за | |РУ-ЦРП |депозитними | | |депозитними |(вів- |(облас-|зобов'язаннями | | |зобов'язаннями|торок |ний) |клієнтів-резидентів| | |резидентів |до 10 | |України (в розрізі | | | |годи- | |галузей економіки | | | |ни) | |та форм власності) | | | | | | | | 20|Додаткові дані| Д |КБ-РУ |Довідка про залуче-|381 |Двічі |для розрахунку|(16 |РУ-ЦРП |ні кошти та їх за- | |на |обов'язкових |годи- |(облас-|лишки для визначен-| |місяць |резервів |на) |ний) |ня розміру обов'яз-| | | | | |кових резервів | | | | | | | | 29|Дані про спла-| К |КБ-РУ |Дані про сплату |444 | |ту пені за |(до 15|РУ-ЦРП |комерційними | | |перевищення |числа)|(облас-|банками пені за | | |нормативного | |ний) |перевищення | | |терміну | | |нормативного | | |проходження | | |терміну проходження| | |платежів | | |платежів | | | | | | | | 30|Дані про | К |КБ-РУ |Розрахунок резерву |604 | |розрахунок |(до 20|РУ-ЦРП |на можливі втрати | | |резерву на |числа)|(консо-|за позичками | | |можливі втрати| |лідов.)|комерційних банків | | |за позичками | | | | | |комерційних | | | | | |банків | | | | | | | | | | | 31|Дані про стан | Т |Філія- |Інформація про |749 | |заборгованості|(1, 6,|РУ |затримки виплати | | |витрат за |11, |РУ-НБУ |заробітної плати по| | |заробітною |16, |(філій-|Україні | | |платою |21, |ний) | | | | |26) | | | | | | | | | | 32|Дані про | М |Філія- |1. Дані про кількі-|526 | |кількість | |РУ | сть пунктів об- | | |пунктів обміну| |РУ-ЦРП | міну іноземної | | |іноземної |(до 10|(філій-| валюти | | |валюти та про |числа)|ний) |2. Звіт про оборот |527 | |суми іноземної| | | готівкової валю-| | |валюти, | | | ти в обмінних | | |купленої, | | | пунктах | | |проданої в | | | | | |обмінних | | | | | |пунктах | | | | | | | | | | | 33|Дані про | Р |Філія- |Звіт про |502 | |прогнозовані | |РУ |прогнозовані | | |платежі з | |РУ-ЦРП |платежі з | | |обслуговування|(20 |(філій-|обслуговування | | |зовнішнього |січня)|ний) |зовнішнього боргу | | |боргу за | | |за одержаним | | |одержаним | | |довгостроковим | | |довгостроковим| | |негарантованим | | |негарантованим| | |кредитом | | |кредитом | | | | | | | | | | | 34|Дані про залу-| К |Філія- |Звіт про залучення |503 | |чення та об- |(до 20|РУ |та обслуговування | | |слуговування |числа)|РУ-ЦРП |іноземного | | |іноземного до-| |(філій-|довгострокового | | |вгострокового | |ний) |гарантованого/ | | |гарантованого | | |негарантованого | | |та негаранто- | | |кредиту | | |ваного кредиту| | | | | | | | | | | | | | | | | 35|Дані про пла- | Р |Філія- |Прогнозовані |504 | |нові платежі |(до 20|РУ |операції з | | |з одержання і |числа)|РУ-ЦРП |одержання і | | |погашення іно-| |(філій-|погашення іноземних| | |земних довго- | |ний) |довгострокових | | |строкових га- | | |гарантованих/ | | |рантованих та | | |негарантованих | | |негарантованих| | |кредитів | | |кредитів | | | | | | | | | | | 36|Дані про | М |Філія- |Звіт про порушників|531 | |порушників | |РУ |законодавчо встано-| | |законодавчо | |РУ-ЦРП |влених термінів | | |встановлених |(до 10|(філій-|розрахунків за | | |термінів |числа)|ний) |експортно-імпортни-| | |розрахунків за| | |ми операціями (90 | | |експортно- | | |днів) | | |імпортними | | | | | |операціями | | | | | | | | | | | 37|Дані про нада-| М |Філія- |Звіт про надані |532 | |ні дозволи на | |РУ |дозволи на | | |продовження | |РУ-ЦРП |продовження терміну| | |терміну |(до 10|(філій-|завершення | | |завершення |числа)|ний) |розрахунків за | | |розрахунків за| | |експортно- | | |експортно- | | |імпортними | | |імпортними | | |операціями | | |операціями | | | | | | | | | | | 38|Дані про вияв-| П, Р |КБ-РУ |Звіт про виявлені |91 | |лені банками | |РУ-ЦРП |банками порушення, | | |порушення, що |(10 |(консо-|що можуть свідчити | | |можуть свідчи-|січня,|лідов.)|про злочинну | | |ти про злочин-|10 ли-|ідов) |діяльність | | |ну діяльність |пня) | | | | | | | | | | 39|Дані про курс | Д |КБ-РУ |1. Інформація про |520 | |валют та обся-| |РУ-ЦРП | курс та обсяги | | |ги операцій | |(облас-| операцій з іно- | | |іноземною | |ний) | земною валютою | | |валютою |(16 | |2. Інформація про |521 | | |годи- | | курс та обсяги | | | |на) | | операцій з го- | | | | | | тівковою іно- | | | | | | земною валютою | | | | | |3. Інформація про |523 | | | | | обсяги операцій | | | | | | з безготівковою | | | | | | іноземною валю- | | | | | | тою | | | | | | | | 40|Дані про рух | Д |КБ-РУ |Дані про рух коштів|522 | |коштів у |(16 |РУ-ЦРП |у гривнях на | | |гривнях на |годи- |(облас-|кореспондентських | | |коррахунках |на) |ний) |рахунках іноземних | | |іноземних | | |банків в | | |банків в | | |українських банках | | |українських | | | | | |банках | | | | | 42|Економічні | Д |КБ-РУ |Звіт про дотримання|611* |Місяч- |нормативи |(16 |РУ-ЦРП |економічних | |на на | |годи- |(консо-|нормативів | |щоден- | |на) |лідов.)| | |ній | | | | | |основі | | | | | | К |Картотека | М | |1. Звіт про надані |613 | |кредитів | | | банком "великі" | | | | | | кредити (у роз- | | | | | | різі "великих" | | | | | | кредитів) | | | | Д | |2. Звіт про надані |614 |Щоден- | | | | банком "великі" | |на (на | | | | кредити (у роз- | |момент | | | | різі "великих" | |видачі | | | | кредитів) | |креди- | | | | | |ту) | | М | |3. Звіт про надані | 615 | | | | | банком кредити | | | | | | інсайдерам (у | | | | | | розрізі позича- | | | | | | льників) | | | | М | |4. Звіт про надані | 616 | | | | | банком "великі" | | | | | | кредити (у роз- | | | | | | різі позичаль- | | | | | | ників) | | | | Т | |Звіт про залишки |314** | | | | |заборгованості за | | | | | |кредитами клієнтів-| | | | | |резидентів України,| | | | | |включаючи нарахова-| | | | | |ні та прострочені | | | | | |проценти (в розрізі| | | | | |видів економічної | | | | | |діяльності) | | | | Т | |Звіт про залишки з |352** | | | | |депозитними | | | | | |зобов'язаннями | | | | | |клієнтів-резидентів| | | | | |України (в розрізі | | | | | |видів економічної | | | | | |діяльності та форм | | | | | |власності) | | | | | | | | - |Поштова форма | - | - |Звіт про окремий |500 |Квар- | | | |зовнішній державний| |тальна | | | |борг та про | |(до 15 | | | |приватний борг, | |числа) | | | |гарантований | | | | | |державою | | | | | | | | - |Поштова форма | - | - |Звіт про стан |501 |Річна | | | |окремого | |(31 | | | |зовнішнього | |січня) | | | |державного боргу та| | | | | |приватного боргу, | | | | | |гарантованого | | | | | |державою | | | | | | | | - |Поштова форма | - | - |Звіт про дотримання|542 |М | | | |нормативів | |(до 14 | | | |відкритої валютної | |числа) | | | |позиції | | | | | | | | |Файл буде | Д | |Звіт про зважену |541 | |розроблений | | |відкриту валютну | | |додатково | | |позицію на кінець | | | | | |операційного дня | | | | | | | | |Файл буде | К | |Звіт про списану |601 | |розроблений | | |безнадійну | | |додатково | | |заборгованість | | | | | | | | |Файл буде | К | |Звіт про зміни в |602 | |розроблений | | |резервах | | |додатково | | | | | | | | | | | |Прогноз | К |Філія- |1. Прогнозні розра-|720 | |готівкового | |РУ | хунки касових | | |обігу | |РУ-НБУ | оборотів | | | | |(філій-| | | | | |ний) | | | | | К | |2. Розрахунок |721 | | | | | прогнозу касових| | | | | | оборотів з | | | | | | надходження | | | | | | торговельної | | | | | | виручки | | | | К | |3. Розрахунок |724 | | | | | прогнозу касових| | | | | | оборотів з видач| | | | | | на заробітну | | | | | | плату та інших | | | | | | видів оплати | | | | | | праці | | | | К | |4. Розрахунок |726 | | | | | прогнозу касових| | | | | | оборотів з вида-| | | | | | чі з рахунків | | | | | | колективних | | | | | | сільськогоспода-| | | | | | рських підпри- | | | | | | ємств | | | | К | |5. Розрахунок |728 | | | | | прогнозу касових| | | | | | оборотів з опе- | | | | | | рацій підпри- | | | | | | ємств зв'язку | | | | К | |6. Календар видачі |729 | | | | | готівки на | | | | | | заробітну плату | | | | К | |7. Основні показни-|730 | | | | | ки до прогнозних| | | | | | розрахунків | | | | М |Філія- |Інформація про | 740 | | | |РУ |результати | | | | |РУ-НБУ |перевірок | | | | |(філій-|дотримання касової | | | | |ний) |дисципліни | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
Примітка: файли 12, 13, 20, 31 надаються Національному банку України, решта файлів - Центральній розрахунковій палаті.
---------------------------------------------------------------------------------------- * надається електронною поштою та поштою. ** будуть введені додатковим розпорядженням НБУ.
2. Доповнити "Правила організації фінансової та статистичної
звітності банків України" новою формою такого змісту:
Форма N 542 (місячна)Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
- уповноваженими банками -
регіональним управлінням НБУ
до 10 числа після
звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
до 14 числа після звітного періоду
Звіт про дотримання нормативіввідкритої валютної позиції
за ___________ 199_ р.
_______________________ _______________________
(назва банку) (адреса банку)
—————————————————————————————————————————————————————————————————— Дата | Нормативи відкритої | Нормативи зваженої відкритої | валютної позиції | валютної позиції |———————————————————————+——————————————————————————————————— | | Н17 | | | Н20 | Н21 |Н16|———————————————|Н18|Н19|———————————————+——————————————— | |вид |значення| | |вид |значення|вид |значення | |валюти| | | |валюти| |валюти| ——————+———+——————+————————+———+———+——————+————————+——————+———————— ——————+———+——————+————————+———+———+——————+————————+——————+———————— ——————+———+——————+————————+———+———+——————+————————+——————+———————— ——————+———+——————+————————+———+———+——————+————————+——————+———————— Кіль- | | | | | | | | | кість | | | | | | | | | пору- | | | | | | | | | шень | | | | | | | | | за | | | | | | | | | звіт- | | | | | | | | | ний | | | | | | | | | період| | | | | | | | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"________ 199_ р. Керівник ______________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ____________
Підтверджую _______________________________(начальник відділу банківського
нагляду _______________________
М.П. обласного управління НБУ)
Примітка: Форма заповнюється та надається тільки у випадках порушень
нормативів. Форма складається на базі даних, отриманих за формами N 540
"Звіт про відкриті валютні позиції" та N 541 "Звіт про зважену
відкриту валютну позицію", затверджені постановою Правління
Національного банку України від 12 грудня 1997 року N 436
( v0436500-97 ). При заповненні форми користуватися Інструкцією N 10 "Про
порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків",
затвердженою постановою Правління Національного банку України від
30 грудня 1997 р. N 469 ( v0509500-97 ).
3. В інструкції до форми N 11 "Балансовий звіт комерційного
банку": 3.1. у розділі "Активи", абзац А781 "Інші активи" виключити
балансові рахунки NN 3910, 3912 та слова "власні цінні папери
банку на продаж"; 3.2. у розділі "Зобов'язання", абзац 380 "Інші зобов'язання"
виключити балансові рахунки NN 3911, 3913; 3.3. останній абзац викласти у такій редакції: "Для
формування Балансового звіту комерційних банків рахунки груп NN
380, 390, 391, 392 не включаються."
4. В інструкції до форми N 310Д "Звіт про суми і процентні
ставки за кредитами": 4.1. у розділі А. МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК, абзаци 2, 3, 4, 5
викласти у такій редакції: "Кредити, які надані іншим банкам" - враховуються суми, що
надані іншим комерційним банкам за день, які обліковуються на
рахунках NN 1521, 1523, 1524, 1525; "Кошти, які надані іншим банкам за операціями РЕПО" -
враховуються суми, що надані іншим комерційним банкам за день, які
обліковуються на рахунку N 1522; "Кредити, які отримані від інших банків" - враховуються суми,
що отримані комерційними банками за день, які обліковуються на
рахунках NN 1621, 1623, 1624, 1625; "Кошти, які отримані від інших банків за операціями РЕПО" -
враховуються суми, що отримані комерційними банками за день, які
обліковуються на рахунку N 1622. 4.2. у розділі Б. НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК, абзац 2 викласти у
такій редакції: "Кредити надані - усього" - враховуються суми кредитів, що
надані юридичним та фізичним особам за день, які обліковуються на
рахунках NN 2000, 2040, 2045, 2050, 2055; 2061, 2062, 2065; 2070,
2071, 2073, 2074, 2075; 2100, 2105, 2110, 2115; 2201, 2202, 2205,
2210, 2211, 2213, 2214. 4.3. з інструкції виключити останній абзац - примітку, щодо
дотримання термінів періодичності надання інформації.
5. Перший абзац інструкції до форми N 310 "Звіт про суми і
процентні ставки за кредитами" викласти у такій редакції: "При складанні звіту за формою враховуються суми, кількість
угод і процентні ставки за кредитами, що надані комерційними
банками юридичним та фізичним особам за місяць, які обліковуються
на позичкових рахунках класу 2 (розділи 20, 21, 22) "Плану
рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України"
( va493500-97 ), у тому числі по підрозділах:"; другий абзац після слів "Кредити, які надані суб'єктам
господарської діяльності" доповнити словами: "Рахунки суб'єктів господарської діяльності за овердрафтом -
N 2000."
6. Викласти порядок надання форм N 311 "Звіт про прострочені
активи, за якими не нараховуються проценти", N 312 "Звіт про
заборгованість за простроченими кредитами, за якими ще
нараховуються проценти", N 315 "Звіт про заборгованість за
пролонгованими кредитами" у новій редакції:"Надається електронною поштою:
- комерційними банками-юридичними особами
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
11 числа після звітного періоду"
7. В інструкції до форми N 350Д "Звіт про суми і процентні
ставки за депозитами": 7.1. у розділі А. МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК абзаци 2, 3 викласти у
такій редакції: "Депозити розміщені в інших банках" - враховуються суми
депозитів, що розміщені в інших комерційних банках за день, які
обліковуються на рахунках NN 1510, 1511, 1512, 1515; "Депозити залучені від інших банків" - враховуються суми
депозитів, що залучені від інших банків за день, які обліковуються
на рахунках NN 1610, 1611, 1612, 1615. 7.2. у розділі Б. НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК: абзаци 2, 3 викласти у такій редакції: "Строкові депозити" - враховуються суми депозитів, які
залучені банком за день, що обліковуються на рахунках NN 2514,
2525, 2546; 2610, 2611, 2615; 2630, 2635; "Кошти до запитання фізичних осіб" - враховуються суми
депозитів, які залучені банком за день, що обліковуються на
рахунках NN 2620, 2621, 2625; абзац 10 викласти у такій редакції: "контрольна перевірка: В1 = В0 + В2Г1 = (В0 х Г0 + В2 х Г2)/В1
неконвертована валюта:
Д1 = М1 + Т1
Е1 = (М1 х Н1 + Т1 х Ф1)/Д1". 7.3. з інструкції виключити останній абзац - примітку, щодо
дотримання термінів періодичності надання інформації.
8. В інструкції до форми N 350 "Звіт про суми і процентні
ставки за депозитами" у розділі НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК абзац 2
викласти у такій редакції: "Строкові депозити - усього", з них: - "Депозити бюджету" враховуються суми залучених депозитів,
які обліковуються на рахунках NN 2514, 2525, 2546;
9. В інструкціях до форм N 352Г "Звіт про залишки за
депозитними зобов'язаннями клієнтів - резидентів України (в
розрізі галузей економіки та форм власності)" та N 352 "Звіт про
залишки за депозитними зобов'язаннями клієнтів - резидентів
України (в розрізі видів економічної діяльності та форм
власності)" виключити: з розділу D: нараховані %: N 2608; нараховані %: N 2628; з розділу E: нараховані %: N 2618; нараховані %: N 2638; з розділу F: нараховані %: N 2618; нараховані %: N 2638; з розділу G нараховані %: N 2618; нараховані %: N 2638.
10. В інструкції до форми N 353 "Звіт про залишки за
депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)" у
таблиці рядки 42.1 та 42.13 викласти у такій редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 42 | 1| Кошти клієнтів,які | | 2+3+4| 2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного та місцевих | | | 2527+2530+255- | | бюджетів | | | 2558+(254- | | | | | 2548) | | | | | за аналітичним | | | | | обліком 42 |13| Строкові кошти | |14+15+| 2525- | | | | 16 | 2527+(2546) за | | | | | аналітичним | | | | | обліком ——————————————————————————————————————————————————————————————————
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 42 | 1| Кошти клієнтів,які | | 2+3+4| 2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного та місцевих | | | 2527+2530+255- | | бюджетів | | | 2558+(254- | | | | | 2548) | | | | | за аналітичним | | | | | обліком 42 |13| Строкові кошти | |14+15+| 2525- | | | | 16 | 2527+(2546) за | | | | | аналітичним | | | | | обліком ——————————————————————————————————————————————————————————————————
11. У формі N 360 "Звіт про залишки за депозитними
зобов'язаннями (класифікація за секторами економіки)": 11.1. дані по рядках 9-10 та колонках 17-24 не заповнюються
(проставити знак Х). 11.2. з інструкції виключити рядки:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 9 |17| Довідково: нараховані | |18+19+| 2528 | | витрати за коштами до | | 20 | за аналітичним | | запитання за видами | | | обліком | | валют | | | 9 |21| Довідково: нараховані | |22+23+| 2528 | | витрати за строковими | | 24 | за аналітичним | | коштами за видами | | | обліком | | валют | | | 10 |17| Довідково: нараховані | |18+19+| (2548+2558) | | витрати за коштами до | | 20 | за аналітичним | | запитання за видами | | | обліком | | валют | | | 10 |21| Довідково: нараховані | |22+23+| (2548+2558) | | витрати за строковими | | 24 | за аналітичним | | коштами за видами | | | обліком | | валют | | | ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— 9 |17| Довідково: нараховані | |18+19+| 2528 | | витрати за коштами до | | 20 | за аналітичним | | запитання за видами | | | обліком | | валют | | | 9 |21| Довідково: нараховані | |22+23+| 2528 | | витрати за строковими | | 24 | за аналітичним | | коштами за видами | | | обліком | | валют | | | 10 |17| Довідково: нараховані | |18+19+| (2548+2558) | | витрати за коштами до | | 20 | за аналітичним | | запитання за видами | | | обліком | | валют | | | 10 |21| Довідково: нараховані | |22+23+| (2548+2558) | | витрати за строковими | | 24 | за аналітичним | | коштами за видами | | | обліком | | валют | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— 11.3. у таблиці інструкції рядки 9.1 та 9.9 викласти у такій
редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 9 | 1| Кошти клієнтів, які | | | 2520+2523+2525- | | утримуються з | | | 2527+2526+2530 | | Державного бюджету | | | 9 | 9| Строкові кошти | |10+11+| 2525-2527 | | | | 12 | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 9 | 1| Кошти клієнтів, які | | | 2520+2523+2525- | | утримуються з | | | 2527+2526+2530 | | Державного бюджету | | | 9 | 9| Строкові кошти | |10+11+| 2525-2527 | | | | 12 | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
12. В інструкції до форми N 361 "Звіт про залишки за
депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)" у
таблиці рядки 64.1 та 64.13 викласти у такій редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 64 | 1| Кошти клієнтів,які | | 2+3+4| 2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного та місцевих | | | 2527+2530+255- | | бюджетів | | | 2558+(254- | | | | | 2548) | | | | | за аналітичним | | | | | обліком 64 |13| Строкові кошти | |14+15+| 2525- | | | | 16 | 2527+(2546) за | | | | | аналітичним | | | | | обліком ——————————————————————————————————————————————————————————————————
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 64 | 1| Кошти клієнтів,які | | 2+3+4| 2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного та місцевих | | | 2527+2530+255- | | бюджетів | | | 2558+(254- | | | | | 2548) | | | | | за аналітичним | | | | | обліком 64 |13| Строкові кошти | |14+15+| 2525- | | | | 16 | 2527+(2546) за | | | | | аналітичним | | | | | обліком ——————————————————————————————————————————————————————————————————
13. В інструкції до форми N 362 "Звіт про залишки за
депозитними зобов'язаннями клієнтів (класифікація за формами
власності)" у таблиці рядки 14.1 та 16.1 викласти у такій
редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 14 | 1| Кошти клієнтів, які |15+16|2+3+4 |2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного бюджету | | | 2527+2530 16 | 1| Строкові кошти | |2+3+4 | 2525-2527 ——————————————————————————————————————————————————————————————————
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 14 | 1| Кошти клієнтів, які |15+16|2+3+4 |2520+2523+2525 | | утримуються з | | | + 2526- | | Державного бюджету | | | 2527+2530 16 | 1| Строкові кошти | |2+3+4 | 2525-2527 ——————————————————————————————————————————————————————————————————
14. У формі N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки
для визначення розміру обов'язкових резервів": 14.1. рядок 8 викласти у такій редакції:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— 8.|Відхилення (+,-) | | | | | | | | | | | | | | | | | |(рядки 4 - 2 + 3 + 5)| | | | | | | | | | | | | | | | | ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— 8.|Відхилення (+,-) | | | | | | | | | | | | | | | | | |(рядки 4 - 2 + 3 + 5)| | | | | | | | | | | | | | | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— 14.2. В інструкції до форми: 14.2.1. пункт 2 викласти у такій редакції: "2. При складанні звіту за формою N 381 комерційними банками
інформація про суми залучених коштів надається електронною поштою
в розрізі залишків коштів по окремих групах балансових рахунків з
використанням даних таких рахунків:
—————————————————————————————————————————————————————————————————— | | Пасивні балансові рахунки | | (мінус окремі активні рахунки) | |——————————————————————————————————— | | 3 порядку | 4 порядку ——————+———————————————————————+———————————————+——————————————————— 2.1 |Усього залучених коштів|150-151, |1600 мінус 1500 |у національній та| |пасивне сальдо |іноземній валюті |160, 161 |1610 мінус 1510, | | |1612 мінус 1512, | | |1615 мінус 1515 | | |(пасивне сальдо) | | |по банках - | | |нерезидентах | | |згідно параметру | | |аналітики К030-2 | |250, 251, |2500 пасивне | | |сальдо мінус | | |2501 актив, | | |2510 пасивне | |252, 253 |сальдо мінус | | |2511 актив, | | |2512, 2514, | | |2520, 2523 мінус | | |2527а (пасивне | | |сальдо), 2525- | | |2526, 2530 | |254, 255, |2540-2546, 2550- | |256, 260, |2555, | | |2560-2562, 2565 | | |мінус 2567а | |261, 262, |(пасивне сальдо) | | |2600-2605, | |263, |2610-2611, 2615, | | |2620-2622, 2625, | | |2630, 2635, | |280, 288, |(2900 плюс 2901 | |290 |плюс 2902 плюс | | |2903 плюс 2909) | | |мінус (2800 плюс | | |2809 плюс 2889) | | |(пасивне сальдо) | |330, |3300, 3305 | |332, |3320 | |371, 372 |3720 мінус 3710 | | |(пасивне сальдо) | |(361 плюс 364 |(3610 плюс 3611 | |плюс 365 плюс |плюс 3615 плюс | |367) мінус |3619 плюс 3640 | |(351 плюс 354 |плюс 3631 плюс | |плюс 355) |3641 плюс 3648 | | |плюс 3650 по | | |3653 плюс 3659 | | |плюс 3670 плюс | | |3678) мінус | | |(3510 плюс 3511 | | |плюс 3519 плюс | | |3540 по 3542 | | |плюс 3548 плюс | | |3550 по 3552 | | |плюс 3559) | | |(пасивне сальдо) 2.2 |Кошти резервів на|240 |2400 |можливі втрати банків| | |за активними операціями| | 2.3 |Кошти резервування|160, 161, |1608, 1618, |процентів за вкладами|251, 252, |2518, 2528, |та депозитами юридичних|254, 255, |2548, 2558, |осіб |256, |2568, | |260, 261 |2608, 2618 2.4 |Кошти резервування|262, 263 |2628, 2638 |процентів за вкладами| | |населення | | ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— | | Пасивні балансові рахунки | | (мінус окремі активні рахунки) | |——————————————————————————————————— | | 3 порядку | 4 порядку ——————+———————————————————————+———————————————+——————————————————— 2.1 |Усього залучених коштів|150-151, |1600 мінус 1500 |у національній та| |пасивне сальдо |іноземній валюті |160, 161 |1610 мінус 1510, | | |1612 мінус 1512, | | |1615 мінус 1515 | | |(пасивне сальдо) | | |по банках - | | |нерезидентах | | |згідно параметру | | |аналітики К030-2 | |250, 251, |2500 пасивне | | |сальдо мінус | | |2501 актив, | | |2510 пасивне | |252, 253 |сальдо мінус | | |2511 актив, | | |2512, 2514, | | |2520, 2523 мінус | | |2527а (пасивне | | |сальдо), 2525- | | |2526, 2530 | |254, 255, |2540-2546, 2550- | |256, 260, |2555, | | |2560-2562, 2565 | | |мінус 2567а | |261, 262, |(пасивне сальдо) | | |2600-2605, | |263, |2610-2611, 2615, | | |2620-2622, 2625, | | |2630, 2635, | |280, 288, |(2900 плюс 2901 | |290 |плюс 2902 плюс | | |2903 плюс 2909) | | |мінус (2800 плюс | | |2809 плюс 2889) | | |(пасивне сальдо) | |330, |3300, 3305 | |332, |3320 | |371, 372 |3720 мінус 3710 | | |(пасивне сальдо) | |(361 плюс 364 |(3610 плюс 3611 | |плюс 365 плюс |плюс 3615 плюс | |367) мінус |3619 плюс 3640 | |(351 плюс 354 |плюс 3631 плюс | |плюс 355) |3641 плюс 3648 | | |плюс 3650 по | | |3653 плюс 3659 | | |плюс 3670 плюс | | |3678) мінус | | |(3510 плюс 3511 | | |плюс 3519 плюс | | |3540 по 3542 | | |плюс 3548 плюс | | |3550 по 3552 | | |плюс 3559) | | |(пасивне сальдо) 2.2 |Кошти резервів на|240 |2400 |можливі втрати банків| | |за активними операціями| | 2.3 |Кошти резервування|160, 161, |1608, 1618, |процентів за вкладами|251, 252, |2518, 2528, |та депозитами юридичних|254, 255, |2548, 2558, |осіб |256, |2568, | |260, 261 |2608, 2618 2.4 |Кошти резервування|262, 263 |2628, 2638 |процентів за вкладами| | |населення | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Довідково:із загальної суми залучених коштів:—————————————————————————————————————————————————————————————————— 2.5 |Вклади і депозити|262, 263, |2620, 2630, 2635 |фізичних осіб, що|332 |3320 - згідно |покриваються в розмірі| |параметру |15% ОВДП | |аналітики К071 - | | |по фізичних | | |особах 2.6 |Залишки коштів на|250, 251, |2500 пасивне |рахунках державного| |сальдо мінус |бюджету та| |2501 актив, 2510 |позабюджетних фондів в| |пасивне сальдо |банках, на які не|252, 253 |мінус 2511 |покладено касове| |актив, 2512, |виконання державного| |2514, |бюджету (100%) |256 |2520, 2523 мінус | | |2527 (пасивне | | |сальдо), 2525, | | |2526, 2530, | | |2560, 2565 мінус | | |2567а (пасивне | | |сальдо)" —————————————————————————————————————————————————————————————————— 14.2.2. перший абзац пункту 3 викласти у такій редакції: "3. Обсяг обов'язкових резервів визначається комерційним
банком кожні 15 днів: (на 1-15, на 16-30 (31) числа кожного місяця
у розмірі встановленого Національним банком України відсотка від
середньоарифметичних залишків залучених комерційним банком коштів
як у національній, так і в іноземній валюті." 14.2.3. пункти 8, 9 викласти у такій редакції: "8. У разі, якщо фактична середньоарифметична сума залишків
коштів на коррахунку комерційного банку за звітний період буде
меншою від середньоарифметичного розміру встановленої норми
обов'язкових резервів щодо залучених банком коштів, яка
розрахована відповідно до умов п.13 "Положення про порядок
формування банківською системою України обов'язкових резервів",
затвердженого постановою Правління Національного банку України від
26.12.96 р. N 333 ( v0410500-96 ) (зі змінами та доповненнями), та
з урахуванням суми заблокованих в Національному банку державних
цінних паперів, то з комерційного банку стягується у
претензійно-позовному порядку штраф у розмірі неправомірно
одержаного доходу від недозарезервованої суми залучених коштів. 9. Штраф у розмірі неправомірно одержаного доходу стягується
за кожний випадок допущеного порушення. Стягнення штрафу у
претензійно-позовному порядку здійснюється відповідно до
"Положення про застосування Національним банком України санкцій за
порушення банківського законодавства", затвердженого постановою
Правління Національного банку України від 16.05.95 р. N 115 (з
урахуванням змін і доповнень до нього)."
15. Викласти форму N 391 та інструкцію до неї у новій
редакції:Форма N 391 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Емісійно-кредитному департаменту
через Центральну розрахункову палату
11 числа після звітного періоду
Звіт про стан портфелю цінних паперівза ______________ 19__ р.
_____________________ _________________________
(назва банку) (адреса банку)
(копійки)—————————————————————————————————————————————————————————————————— Ря-| |Всього| НВ | ВКВ | НКВ док| | | | | ———+———————————————————————————————+——————+—————————+——————+—————— А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 ———+———————————————————————————————+——————+—————————+——————+—————— I. |ЦІННІ ПАПЕРИ В ПОРТФЕЛІ БАНКУ | | | | |НА ПРОДАЖ: | | | | 1. |Державні цінні папери: |Р100 |Р101 | |- 2. | Випущені Центральним Урядом: |Р1001 |Р10011 |- |- 3. | - Облігації внутрішньої |Р10012|Р100121 |- |- | державної позики | | | | 4. | - Інші боргові цінні папери|Р10013|Р100131 |- |- 5. | Боргові цінні папери, |Р1002 |Р10021 |- |- | випущені місцевими органами | | | | | влади | | | | 6. | Нарахований доход до |Р1003 |Р10031 |- |- | отримання | | | | 7. |Цінні папери, випущені банками |Р200 |Р201 |Р202 |- |та фінансовими | | | | |(небанківськими) установами: | | | | 8. | - Боргові цінні папери |Р2001 |Р20011 |Р20012|- 9. | - Інші інвестиційні цінні |Р2002 |Р20021 |Р20022|- | папери | | | | 10.| Нарахований доход до |Р2003 |Р20031 |Р20032|- | отримання щодо цінних | | | | | паперів, випущених банками | | | | 11.| Нарахований доход до |Р2004 |Р20041 |Р20042| | отримання щодо цінних | | | | | паперів, випущених | | | | | фінансовими (небанківськими) | | | | | установами | | | | 12.|Боргові цінні папери, випущені |Р300 |- |Р302 |Р303 |державними органами влади | | | | |країн СНД та Балтії: | | | | 13.| Нарахований доход до |Р3003 |- |Р30032|Р30033 |отримання | | | | 14.|Боргові цінні папери, випущені |Р400 |- |Р402 |Р403 |іншими іноземними державними | | | | |органами влади: | | | | | у т.ч. | | | | 15.| країнами ОЕСР |Р4001 |- |Р40012|Р40013 16.| іншими країнами |Р4002 |- |Р40022|Р40023 17.| Нарахований доход до |Р4003 |- |Р40032|Р40033 18.|Цінні папери, випущені |Р500 |Р501 |Р502 |- |компаніями України: | | | | 19.| - Боргові цінні папери |Р5001 |Р50011 |Р50012|- 20.| - Інші інвестиційні цінні |Р5002 |Р50021 |Р50022|- |папери | | | | 21.| Нарахований доход до |Р5003 |Р50031 |Р50032|- |отримання | | | | 22.|Цінні папери, випущені |Р600 |- |Р602 |Р603 |іноземними компаніями: | | | | 23.| - Боргові цінні папери |Р6001 |- |Р60012|Р60013 24.| - Інші інвестиційні цінні |Р6002 |- |Р60022|Р60023 |папери | | | | 25.| Нарахований доход до |Р6003 |- |Р60032|Р60033 |отримання | | | | 26.|Сукупні боргові зобов'язання |Р700 |Р701 |Р702 |Р703 |та інші інвестиційні цінні | | | | |папери на продаж | | | | 27.|Резерв під знецінення цінних |Р800 |Р801 |Р802 |Р803 |паперів на продаж | | | | 28.|Нетто: сукупні боргові |Р900 |Р901 |Р902 |Р903 |зобов'язання та інші | | | | |інвестиційні цінні папери на | | | | |продаж | | | | II.|ЦІННІ ПАПЕРИ В ПОРТФЕЛІ БАНКУ | | | | |НА ІНВЕСТИЦІЇ: | | | | 29.|Державні цінні папери: |Р10 |Р11 |- |- 30.| випущені Центральним Урядом: |Р101 |Р1011 |- |- 31.| - Облігації внутрішньої |Р1012 |Р10121 |- |- | державної позики | | | | 32.| - Інші боргові цінні папери|Р1013 |Р10131 |- |- 33.| Боргові цінні папери, |Р102 |Р1021 |- |- | випущені місцевими органами | | | | | влади | | | | 34.| Нарахований доход до |Р103 |Р1031 |- |- | отримання | | | | 35.|Цінні папери, випущені банками |Р20 |Р21 |Р22 |- |та фінансовими (небанківськими)| | | | |установами: | | | | 36.| - Боргові цінні папери |Р201 |Р2011 |Р2012 |- 37.| - Інші інвестиційні цінні |Р202 |Р2021 |Р2022 |- | папери | | | | 38.| Нарахований доход до |Р203 |Р2031 |Р2032 |- | отримання щодо цінних | | | | | паперів, випущених банками | | | | 39.| Нарахований доход до |Р204 |Р2041 |Р2042 | | отримання щодо цінних | | | | | паперів, випущених | | | | | фінансовими (небанківськими) | | | | | установами | | | | 40.|Боргові цінні папери, випущені |Р30 |- |Р32 |Р33 |державними органами влади | | | | |країн СНД та Балтії: | | | | 41.| Нарахований доход до |Р303 |- |Р3032 |Р3033 |отримання | | | | 42.|Боргові цінні папери, випущені |Р40 |- |Р42 |Р43 |іншими іноземними державними | | | | |органами влади: | | | | | у т.ч. | | | | 43.| країнами ОЕСР |Р401 |- |Р4012 |Р4013 44.| іншими країнами |Р402 |- |Р4022 |Р4023 45.| Нарахований доход до |Р403 |- |Р4032 |Р4033 |отримання | | | | 46.|Цінні папери,випущені |Р50 |Р51 |Р52 |- |компаніями України: | | | | 47.| - Боргові цінні папери |Р501 |Р5011 |Р5012 |- 48.| - Інші інвестиційні цінні |Р502 |Р5021 |Р5022 |- |папери | | | | 49.| Нарахований доход до |Р503 |Р5031 |Р5032 |- |отримання | | | | 50.|Цінні папери, випущені |Р60 |- |Р62 |Р63 |іноземними компаніями: | | | | 51.| - Боргові цінні папери |Р601 |- |Р6012 |Р6013 52.| - Інші інвестиційні цінні |Р602 |- |Р6022 |Р6023 |папери | | | | 53.| Нарахований доход до |Р603 |- |Р6032 |Р6033 |отримання | | | | 54.|Сукупний інвестиційний |Р70 |Р71 |Р72 |Р73 |портфель | | | | 55.|Резерв під знецінення цінних |Р80 |Р81 |Р82 |Р83 |паперів на інвестиції | | | | 56.|Нетто: сукупний інвестиційний |Р90 |Р91 |Р92 |Р93 |портфель | | | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"_________ 199_ р. Керівник ___________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _________
Інструкція до форми N 391
Звіт про портфель цінних паперів
У формі звітності N 391 комерційними банками надається
інформація про вкладення банку у цінні папери. Враховуючи
ліквідність цінних паперів, інформація надається в розрізі
портфелів, а саме - портфель цінних паперів на продаж та портфель
цінних паперів на інвестиції. Інформація надається на підставі
залишків на аналітичних рахунках відповідних груп балансових
рахунків.
Цінні папери в портфелі банку на продаж
Р100 "Державні цінні папери". Значення даного коду включає в себе залишки за кодами (Р1001)
"Цінні папери випущені Центральним Урядом", (Р1002) "Боргові цінні
папери, випущені місцевими органами влади". Р1001 "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом". Значення по даному коду включає в себе залишки кодів (Р10012)
"Облігації внутрішньої державної позики", що дорівнює значенню
балансового рахунку N 1410 з урахуванням залишків аналітичних
рахунків балансових рахунків N 1416(1410), N 1417(1410) в частині,
що відноситься до балансового рахунку N 1410 та (Р10013) "Інші
боргові цінні папери", що дорівнює значенню балансового рахунку
N 1411, значенню аналітичних рахунків балансових рахунків
N 1416(1411), N 1417(1411) та аналітичних рахунків балансових
рахунків N 3110, N 3116(3210) та N 3117(3210) в частині, що
відноситься до балансового рахунку N 3110*.
____________________________________* В подальшому застосування запису рахунків у вигляді
N 1416(1410) або N 1417(1410) означає, що слід включати залишки за
балансовими рахунками N 1416 або N 1417, які визначають балансову
вартість цінного папера, що враховується за балансовим рахунком
N 1410 або відносяться до даного рахунку.
____________________________________* В подальшому застосування запису рахунків у вигляді
N 1416(1410) або N 1417(1410) означає, що слід включати залишки за
балансовими рахунками N 1416 або N 1417, які визначають балансову
вартість цінного папера, що враховується за балансовим рахунком
N 1410 або відносяться до даного рахунку.
Р1002 "Боргові цінні папери, випущені місцевими органами
влади", що дорівнює даним балансового рахунку N 1412 та значенням
аналітичних рахунків балансових рахунків N 1416(1412),
N 1417(1412) та аналітичних рахунків балансових рахунків N 3111,
N 3116(3111), N 3117(3111). Р1003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N 1418(1410, 1411, 1412)
та аналітичних рахунків балансових рахунків N 3118(3110 та 3111),
N 3119(3110 та 3111). Значення по коду Р100 дорівнює значенню по коду Р101.
Р200 "Цінні папери, випущені банками та фінансовими
(небанківськими) установами". Значення по даному коду включає в
себе залишки по кодам (Р2001) "Боргові цінні папери", що дорівнює
даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3112, N 3113 та
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3116(3112, 3113),
N 3117(3112, 3113), (Р2002) "Інші інвестиційні цінні папери", що
дорівнює даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3102,
N 3103.N 3117(3112, 3113), (Р2002) "Інші інвестиційні цінні папери", що
дорівнює даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3102,
N 3103. Р2003 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,
випущених банками" що дорівнюють даним відповідних аналітичних
рахунків балансових рахунків N 3108(3102), N 3118(3112),
N 3119(3112). Р2004 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,
випущених фінансовими (небанківськими) установами", що дорівнюють
даним відповідних аналітичних рахунків балансових рахунків
N 3108(3103), N 3118(3113), N 3119(3113). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за видами
валют: Р200 - на Р201 (НВ) та Р202(ВКВ); Р2001 - на Р20011(НВ) та Р20012(ВКВ); Р2002 - на Р20021(НВ) та Р20022(ВКВ); Р2003 - на Р20031(НВ) та Р20032(ВКВ); Р2004 - на Р20041(НВ) та Р20042(ВКВ).
Р300 "Боргові цінні папери, випущені державними органами
влади країн СНД та Балтії". Даний код включає в себе дані
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3110, N 3111,
N 3116(3110, 3111), N 3117(3110, 3111). Р3003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N 3118(3110, 3111),
N 3119(3110, 3111). Значення по коду Р300 дорівнює значенню по коду Р303. Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р300 - Р303(ВКВ) та Р303(НКВ); Р3003 - Р30032(ВКВ) та Р30033(НКВ).
Р400 "Боргові цінні папери, випущені іншими іноземними
державними органами влади". Даний код включає в себе залишки кодів
(Р4001) "Боргові цінні папери, випущені державними органами влади
країн ОЕСР", що дорівнює даним аналітичного рахунку балансового
рахунку N 3110, N 3111, N 3116(3110, 3111), N 3117(3110, 3111),
(Р4002) "Боргові цінні папери, випущені державними органами влади
інших країн", що дорівнює даним аналітичного рахунку балансового
рахунку N 3110, N 3111, N 3116 (3110, 3111), N 3117 (3110, 3111). Р4003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N 3118(3110, 3111) та
N 3119(3110, 3111). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р400 - на Р402(ВКВ) та Р403(НКВ); Р4001 - на Р40012(ВКВ) та Р40013(НКВ); Р4002 - на Р40022(ВКВ) та Р40023(НКВ); Р4003 - на Р40032(ВКВ) та Р40033(НКВ).
Р500 - "Цінні папери, випущені компаніями України". Значення по даному коду включає в себе значення по кодам
(Р5001) "Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичного
рахунку балансового рахунку N 3114, N 3116(3114), N 3117(3114),
(Р5002) "Інші інвестиційні цінні папери", що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N3105. Р5003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3108(3105) та
N 3118(3114), N 3119(3114). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют:Р500 - на Р501(НВ) та Р502(ВКВ);
Р5001 - на Р50011(НВ) та Р50012(ВКВ);
Р5002 - на Р50021(НВ) та Р50022(ВКВ);
Р5003 - на Р50031(НВ) та Р50032(ВКВ).
видами валют:Р500 - на Р501(НВ) та Р502(ВКВ);
Р5001 - на Р50011(НВ) та Р50012(ВКВ);
Р5002 - на Р50021(НВ) та Р50022(ВКВ);
Р5003 - на Р50031(НВ) та Р50032(ВКВ).
Р600 - "Цінні папери, випущені іноземними компаніями".
Значення по даному коду включає в себе значення по кодам (Р6001)
"Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичних рахунків
балансових рахунків N 3114, N 3116(3114), N 3117(3114) та (Р6002)
"Інші інвестиційні цінні папери", що дорівнює значенню
аналітичного рахунку балансового рахунку N 3105. Р6003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3108(3105) та
N 3118(3114), N 3119(3114). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р600 - на Р602(ВКВ) та Р603(НКВ); Р6001 - на Р60012(ВКВ) та Р60013(НКВ); Р6002 - на Р60022(ВКВ) та Р60023(НКВ); Р6003 - на Р60032(ВКВ) та Р60033(НКВ).
Р700 "Сукупні боргові зобов'язання на продаж". Значення по
даному включає в себе значення по кодам (Р100, Р200, Р300, Р400,
Р500, Р600). Комерційний банк надає інформацію у розрізі видів валют: Р700 - на Р701(НК), Р702(ВКВ) та Р703(НКВ).
Р800 "Резерв під знецінення цінних паперів на продаж", що
дорівнює даним балансового рахунку N 3190 та N 1490. Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р800 - на Р801(НВ), Р802(ВКВ) та Р803(НКВ).
Р900 "Нетто: сукупні боргові зобов'язання та інші
інвестиційні цінні папери на продаж". Даний код дорівнює різниці
між значеннями коду Р700 та Р800. Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р900 - Р901(НВ), Р902(ВКВ) та Р903(НКВ).
Цінні папери в портфелі банку на інвестиції
Р10 "Державні цінні папери". Даний код включає в себе залишки
кодів (Р101) "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом",
(Р102) "Боргові цінні папери, випущені місцевими органами влади". Р101 "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом".
Даний код включає в себе залишки кодів (Р1012) "Облігації
внутрішньої державної позики", що дорівнює значенню балансового
рахунку N 1420 та значенням аналітичних рахунків балансових
рахунків N 1426(1420), N 1427(1420) та (Р1013) "Інші боргові цінні
папери", що дорівнює значенню балансового рахунку N 1421 та
значенням аналітичних рахунків балансових рахунків N 1426(1421),
N 1427(1421) та значенню аналітичного рахунку балансового рахунку
N 3210, значенням аналітичних рахунків балансових рахунків
N 3216(3210), N 3217(3210). Р102 "Боргові цінні папери, випущені місцевими органами
влади". Значення коду дорівнює даним балансового рахунку N 1422 та
значенням аналітичних рахунків балансових рахунків N 1426(1422),
N 1427(1422) та значенню аналітичних рахунків балансового рахунку
N 3211, N 3216(3211), N 3217(3211). Р103 "Нарахований доход до отримання", що дорівнює залишкам
аналітичних рахунків балансового рахунку N 1428(1420, 1421, 1422)
та аналітичних рахунків балансового рахунку N 3218(3210, 3211) та
N 3219(3210, 3211).
Р20 "Цінні папери, випущені банками та фінансовими
(небанківськими) установами". Даний код включає в себе залишки
кодів (Р201) "Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичних
рахунків балансових рахунків N 3212, N 3213, N 3216(3212, 3213),
N 3217(3212, 3213), (Р202) "Інші інвестиційні цінні папери", що
дорівнюють даним аналітичних рахунків балансових рахунків NN 3202,
3203, 4102, 4103, 4202, 4203. Р203 "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,
випущених банками", що дорівнюють даним відповідних аналітичних
рахунків балансових рахунків N 3208(3202), N 3218(3212),
N 3219(3212), N 3578(4102, 4202), N 3579(4102, 4202). Р204 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,
випущених фінансовими (небанківськими) установами", що дорівнюють
даним відповідних аналітичних рахунків балансових рахунків
N 3208(3203), N 3218(3213), N 3219(3213), N 3578(4103, 4203),
N 3579(4103, 4203). За інвестиціями, здійсненими в іноземній валюті, комерційні
банки надають інформацію у розрізі рахунків за відповідними видами
валют: Р20 розділяється на Р21(національна валюта) та Р22(вільно
конвертована валюта). Р201 - на Р2011(НВ) та Р2012(ВКВ); Р202 - на Р2021(НВ) та Р2022(ВКВ); Р203 - на Р2031(НВ) та Р2032(ВКВ); Р204 - на Р2041(НВ) та Р2042(ВКВ).
Р30 "Боргові цінні папери, випущені державними органами влади
країн СНД та Балтії". Даний код включає в себе дані аналітичних
рахунків балансових рахунків N 3210, N 3211, N 3216(3210, 3211),
N 3217(3210, 3211). Р303 "Нарахований доход до отримання" що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N 3218(3210, 3211) та
N 3219(3210, 3211). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р30 - Р32(ВКВ) та Р33(НКВ); Р303 - Р3032(ВКВ) та Р3033(НКВ).
Р40 "Боргові цінні папери, випущені іншими іноземними
державними органами влади". Даний код включає в себе залишки кодів
(Р401) "Боргові цінні папери, випущені державними органами влади
країн ОЕСР" , що дорівнює даним аналітичних рахунків балансових
рахунків N 3210, N 3211, N 3216(3210, 3211), N 3217(3210, 3211),
(Р402) - "Боргові цінні папери випущені державними органами влади
інших країн", що дорівнює даним аналітичних рахунків балансових
рахунків N 3210, N 3211, N 3216 (3210, 3211), N 3217 (3210, 3211). Р403 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичного рахунку балансового рахунку N 3218(3210, 3211) та
N 3219(3210, 3211). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р40 - на Р42(ВКВ) та Р43(НКВ); Р401 - на Р4012(ВКВ) та Р4013(НКВ); Р402 - на Р4022 (ВКВ) та Р4023(НКВ); Р403 - на Р4032 (ВКВ) та Р4033(НКВ).
Р50 "Цінні папери, випущені компаніями України". Даний код
включає інформацію по залишкам кодів (Р501) "Боргові цінні
папери", до якого входять дані аналітичного рахунку балансового
рахунку N 3214, N 3216 (3214) N 3217(3214), (Р502) "Інші
інвестиційні цінні папери", що дорівнює даним аналітичного рахунку
балансового рахунку N 3205, N 4109, N 4209. Р503 - "Нарахований доход до отримання" включає дані
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3208(3205) та
N 3218(3214), N 3219(3214), N 3578(4109, 4209), N 3579(4109,
4209). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р50 - на Р51(НВ) та Р52(ВКВ); Р501 - на Р5011(НВ) та Р5012(ВКВ); Р502 - Р5021(НВ) та Р5022(ВКВ); Р503 - Р5031(НВ) та Р5032(ВКВ).
Р60 "Цінні папери, випущені іноземними компаніями". Даний код
включає в себе залишки кодів (Р601) "Боргові цінні папери", що
дорівнює даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3214,
N 3216(3214), N 3217(3214), та (Р602) "Інші інвестиційні цінні
папери", що дорівнює значенню аналітичного рахунку балансового
рахунку N 3205. Р603 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даним
аналітичних рахунків балансових рахунків N 3208(3205) та
N 3218(3214), N 3219(3214). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р60 - Р62(ВКВ) та Р63(НКВ); Р601 - Р6012(ВКВ) та Р6013(НКВ); Р602 - Р6022(ВКВ) та Р6023(НКВ); Р603 - Р6032(ВКВ) та Р6033(НКВ).
Р70 "Сукупний інвестиційний портфель". Даний код включає в
себе залишки значень кодів (Р10, Р20, Р30, Р40, Р50, Р60). Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р70 - Р71(НВ), Р72(ВКВ) та Р73(НКВ).
Р80 "Резерв під знецінення цінних паперів на інвестиції".
Значення коду дорівнює даним балансового рахунку N 3290 та N 1491. Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р80 - Р81(НВ), Р82(ВКВ) та Р83(НКВ).
Р90 "Нетто: сукупний інвестиційний портфель". Даний код
дорівнює різниці між значеннями коду Р70 та Р80. Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків за
видами валют: Р90 - на Р91(НВ), Р92(ВКВ) та Р93(НКВ).
16. Інструкцію до форми N 444 викласти у такій редакції:
"Інструкція до форми N 444
Дані про сплату комерційними банками пеніза перевищення нормативного терміну
проходження платежів
Установи банків щоквартально складають звіт за формою N 444,
в якому відображають дебетові залишки, які обліковуються за
балансовим рахунком N 7397 "Штрафи, пені, що сплачені за
банківськими операціями" на окремих рахунках аналітичного обліку. У колонці 2 зазначається кількість випадків порушень
нормативного терміну проходження розрахункових документів, за які
сплачена пеня. У колонці 3 зазначається загальна сума пені за порушення
нормативного терміну обігу розрахункових документів, що сплачена
банками і дорівнює сумі даних колонки 4 і колонки 5. У колонці 4 зазначається пеня за порушення нормативного
терміну проходження розрахункових документів, яка сплачена
установами банків на користь клієнта і обліковується за балансовим
рахунком N 7397 на окремому рахунку аналітичного обліку. У колонці 5 враховується пеня за порушення нормативного
терміну проходження розрахункових документів, яка сплачена банками
до Державного бюджету і обліковується за балансовим рахунком
N 7397 на окремому рахунку аналітичного обліку."
17. В інструкції форми N 505 "Інформація про надані
резидентам реєстраційні свідоцтва на одержання кредитів в
іноземній валюті від іноземних кредиторів та загальні відомості
щодо умов кредитування" третій абзац викласти у такій редакції: "Колонка 7 містить код МФО установи уповноваженого банку, яка
безпосередньо обслуговує іноземний кредит, і заповнюється на
підставі даних, наведених резидентом-позичальником у пункті 7
листа-повідомлення на одержання реєстраційного свідоцтва,
відповідно до "Довідника комерційних банків України".
18. В інструкціях до форм N 520 "Інформація про курс та
обсяги операцій з іноземною валютою" та N 523 "Інформація про
обсяги операцій з безготівковою іноземною валютою" перше речення
доповнити словами: "...за безготівкову національну валюту з відображенням у
балансі (крім позабалансових рахунків)".
19. В інструкції до форми N 521 "Інформація про курс та
обсяги операцій з готівковою іноземною валютою": 19.1. перше речення доповнити словами: "...за готівкову національну валюту з відображенням у
балансі." 19.2. останній абзац викласти у такій редакції: "Інформація за вихідні та святкові дні (незалежно від їх
кількості) об'єднується з інформацією за попередній робочий день
(наприклад, п'ятницю) та надається у перший день після вихідних та
святкових днів (наприклад, понеділок)."
20. Змінити термін надання регіональними управліннями НБУ
Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральну
розрахункову палату: - щоденних форм NN 520, 521, 522, 523, 550Д, 550Д-Н з "до
15.00 години наступного дня" на "до 16.00 години наступного дня"; - місячних форм NN 550, 550-Н з "5 числа після звітного
періоду" на "10 числа після звітного періоду".
21. В інструкції до форми N 531 "Звіт про порушників
законодавчо встановлених термінів розрахунків за
експертно-імпортними операціями (90 днів)" у пункті 3 замінити
слова "до 10 знаків" на "4 знаки".
22. Форму N 532 "Звіт про надані дозволи на продовження
терміну завершення розрахунків за експертно-імпортними операціями"
викласти у такій редакції: 22.1.Форма N 532 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- обласними дирекціями, управліннями,
головними установами, філіями
комерційних банків -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання НБУ
через Центральну розрахункову палату
10 числа після звітного періоду
Звіт про надані дозволи на продовження терміну завершеннярозрахунків за експортно-імпортними операціями
за станом на __________________ 199_ р.
________________________ _____________________(назва банку) (адреса банку) ——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— N|Код | N |Дата |Українсь-|Уповнова- |Іноземна |Банк |Код |Вартість |Сума |Термін розрахунків п|опе-|доз-|нада-|кий рези-|жений банк|фірма |іноземної|ва- |контракту|доз- |—————————————————— /|ра- |волу|ння |дент |(повна |(повна |фірми |люти |(в одини-|волу |за |за |факти- п|ції | |доз- |(повна |назва та |назва та |(повна |конт-|цях валю-|(в |конт-|доз- |чний | | |волу |назва та |реквізити |реквізити|назва та |ракту|ти) |оди- |рак- |волом| | | | |реквізити|згідно з |згідно з |реквізити| | |ницях|том | | | | | |згідно з |дозволом) |дозволом)|згідно з | | |валю-| | | | | | |дозволом)| | |дозволом)| | |ти) | | | —+————+————+—————+—————————+——————————+—————————+—————————+—————+—————————+—————+—————+—————+—————— 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"_________ 199_ р. Керівник __________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ________
22.2. В Інструкції: після пункту 1 доповнити новим пунктом: "2. Колонка 2 (Код операції) - код зовнішньоекономічної
операції клієнта (1 - для експорту; 2 - для імпорту) - 1 знак;" у зв'язку з цим пункт 2 і відповідну йому колонку 2 вважати
3; після цього пункту доповнити новим пунктом: "4. Колонка 4 (Дата надання дозволу) - дата надання резиденту
Національним банком України дозволу на продовження законодавчо
встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними
операціями (згідно з дозволом) - 8 знаків (ДД/ММ/РР)." у зв'язку з цим пункти і відповідні їм колонки 3, 4, 5, 6, 7,
8 вважати відповідно 5, 6, 7, 8, 9, 10; після цього пункту доповнити новим пунктом: "11. Колонка 11 (Сума дозволу) - сума неповернутих коштів, на
яку резиденту надано Національним банком України дозвіл на
продовження законодавчо встановлених термінів розрахунків за
експортно-імпортними операціями (згідно з дозволом)." у зв'язку з цим пункти і відповідні їм колонки 9, 10, 11
вважати відповідно 12, 13, 14.
23. Форму N 603 "Достатність капіталу" скасувати.
24. У Табелі форм звітності для складання платіжного балансу
та міжнародної інвестиційної позиції України, що надаються
Національному банку України рядки 3, 4, 5 викласти у такій
редакції:
———————————————————————————————————————————————————————————————————————— N |Форма звітності |Спосіб |Періо-|Хто надає |Кому надається|Термін п/п|——————————————————|надання|дич- | | |надання | назва |номер| |ність | | | ———+————————————+—————+———————+——————+——————————+——————————————+———————— 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ———+————————————+—————+———————+——————+——————————+——————————————+———————— 1.|Звіт про |3-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|Департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі | | | | |платіжного | |портфельних | | | | |балансу | |інвестицій | | | | | | 2.|Звіт про |4-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі прямих| | | | |платіжного | |інвестицій | | | | |балансу | 3.|Звіт про |5-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі інших | | | | |платіжного | |інвестицій | | | | |балансу | ————————————————————————————————————————————————————————————————————————
———————————————————————————————————————————————————————————————————————— N |Форма звітності |Спосіб |Періо-|Хто надає |Кому надається|Термін п/п|——————————————————|надання|дич- | | |надання | назва |номер| |ність | | | ———+————————————+—————+———————+——————+——————————+——————————————+———————— 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ———+————————————+—————+———————+——————+——————————+——————————————+———————— 1.|Звіт про |3-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|Департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі | | | | |платіжного | |портфельних | | | | |балансу | |інвестицій | | | | | | 2.|Звіт про |4-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі прямих| | | | |платіжного | |інвестицій | | | | |балансу | 3.|Звіт про |5-ПБ | ЕП | К |Уповнова- |Економічному |20 числа |міждержавний| | | |жені банки|департаменту |після |рух | | | | |НБУ |звітного |капіталів у | | | | |управлінню |періоду |формі інших | | | | |платіжного | |інвестицій | | | | |балансу | ————————————————————————————————————————————————————————————————————————
25. Форми N 3-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
портфельних інвестицій", N 4-ПБ "Звіт про міждержавний рух
капіталів у формі портфельних інвестицій", N 5-ПБ "Звіт про
міждержавний рух капіталів у формі портфельних інвестицій" та
інструкції до них викласти у такій редакції: 25.1.Форма N 3-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпортфельних інвестицій
за ______________ 199_ року
_____________________ _____________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис.одиниць)—————————————————————————————————————————————————————————————————— N| Показники | На початок | На кінець | | періоду | періоду ——+——————————————————————————————————————+————————————+——————————— 1| 2 | 3 | 4 ——+——————————————————————————————————————+————————————+——————————— I|Активи | | 1|Цінні папери, які дають право на | | |участь у капіталі | | 1а| сектор державного управління | | 1б| банки | | 1в| інші сектори | | 2|Боргові цінні папери | | |Облігації, векселі та інші | | |боргові цінні папери | | 2а| сектор державного управління | | 2б| банки | | 2в| інші сектори | | 3|Інструменти грошового ринку | | 3а| банки | | 3б| інші сектори | | 4|Похідні фінансові інструменти | | |(опціони, ф'ючерси, свопи) | | 4а| сектор державного управління | | 4б| банки | | 4в| інші сектори | | II|Пасиви | | 5|Цінні папери резидентів-емітентів | | 6|Інструменти грошового ринку | | 6а| сектор державного управління | | 6б| банки | | 6в| інші сектори | | 7|Похідні фінансові інструменти | | |(опціони, ф'ючерси, свопи ) | | 7а| сектор державного управління | | 7б| банки | | 7в| інші сектори | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"________ 199_ р. Керівник _______________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________
Інструкція до форми N 3-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпортфельних інвестицій
У формі N 3-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
портфельних інвестицій" відображається міжнародний рух капіталів у
формі портфельних інвестицій в оригінальній валюті здійснення
інвестиції (у тисячах одиниць) на початок та кінець звітного
періоду. Інформація надається тільки щодо операцій резидентів з
нерезидентами. У розділі I обліковуються активи: - у п.1 "Цінні папери, які дають право на участь в капіталі"
надається інформація щодо вкладень в акції з метою здійснення
інвестицій: - п.1а - цінні папери державних підприємств:-> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": -> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": - N 3210 "Боргові цінні папери центральних органів державного
управління в портфелі банку на інвестиції"; - N 3211 Боргові цінні папери місцевих органів державного
управління в портфелі банку на інвестиції";-> цінні папери державних підприємств в портфелях сектору
державного управління та інших секторів на інвестиції; складові: -> цінні папери державних підприємств в портфелях сектору
державного управління та інших секторів на інвестиції; складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;*
---------------------------------------------------------------- * - див. "Порядок ведення аналітичного обліку установами
банків України", затверджений постановою Правління Національного
банку України від 30.12.1997 р. N 466 ( v0511500-97 ).
- п.1б - цінні папери банків та фінансових (небанківських)
установ; складові рахунку:-> N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком у
портфелі банку на інвестиції": -> N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком у
портфелі банку на інвестиції": - N 3202 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком,
випущені банками, в портфелі банку на інвестиції"; - N 3203 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком,
випущені фінансовими (небанківськими) установами, в портфелі банку
на інвестиції";-> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": -> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": - N 3212 "Боргові цінні папери, випущені банками, в портфелі
банку на інвестиції"; - N 3213 "Боргові цінні папери, випущені фінансовими
(небанківськими) установами, в портфелі банку на інвестиції";-> цінні папери банків та фінансових (небанківських) установ
в портфелях сектору державного управління та інших секторів на
інвестиції; складові: -> цінні папери банків та фінансових (небанківських) установ
в портфелях сектору державного управління та інших секторів на
інвестиції; складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.1в - цінні папери нефінансових недержавних установ:-> N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком у
портфелі банку на інвестиції": -> N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком у
портфелі банку на інвестиції": - N 3205 "Інші акції та вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на інвестиції";-> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": -> N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку на
інвестиції": - N 3214 "Боргові цінні папери, випущені нефінансовими
підприємствами, в портфелі банку на інвестиції";-> цінні папери нефінансових недержавних установ в портфелях
сектору державного управління та інших секторів на інвестиції;
складові: -> цінні папери нефінансових недержавних установ в портфелях
сектору державного управління та інших секторів на інвестиції;
складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - у п.2 "Боргові цінні папери" відображаються вкладення в
боргові цінні папери, емітовані банками, небанківськими установами
та іншими юридичними особами: - п.2а - боргові цінні папери державних підприємств:-> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": -> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": - N 3110 "Боргові цінні папери центральних органів державного
управління в портфелі банку на продаж"; - N 3111" Боргові цінні папери місцевих органів державного
управління в портфелі банку на продаж";-> боргові цінні папери державних підприємств в портфелях
сектору державного управління та інших секторів на інвестиції;
складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових -> боргові цінні папери державних підприємств в портфелях
сектору державного управління та інших секторів на інвестиції;
складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.2б - цінні папери банків та фінансових (небанківських)
установ; складові рахунків:-> N 310 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж": -> N 310 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж": - N 3102 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж, які випущені банком"; - N 3103 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж, які випущені фінансовими
(небанківськими) установами";-> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": -> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": - N 3112 "Боргові цінні папери, випущені банками, в портфелі
банку на продаж"; - N 3113 "Боргові цінні папери, випущені фінансовими
(небанківськими) установами, в портфелі банку на продаж";-> боргові цінні папери банків та фінансових (небанківських)
установ в портфелях сектору державного управління та інших
секторів на інвестиції; складові: -> боргові цінні папери банків та фінансових (небанківських)
установ в портфелях сектору державного управління та інших
секторів на інвестиції; складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.2в - цінні папери нефінансових недержавних установ:-> N 310 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж: -> N 310 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж: - N 3105 "Інші акції та вкладення з нефіксованим прибутком в
портфелі банку на продаж";-> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": -> N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж": - N 3114 "Боргові цінні папери, випущені нефінансовими
підприємствами, в портфелі банку на продаж";-> боргові цінні папери нефінансових недержавних установ в
портфелях сектору державного управління та інших секторів на
інвестиції; складові: -> боргові цінні папери нефінансових недержавних установ в
портфелях сектору державного управління та інших секторів на
інвестиції; складові: - сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - у п.3 надається інформація щодо інструментів грошового
ринку, а саме таких інструментів, що надають власнику безумовне
право на отримання у встановлений термін обумовленої фіксованої
суми. До таких інструментів належать: - казначейські векселі; - комерційні та фінансові папери; - обігові депозитні сертифікати (з строком погашення не менше
року); - короткострокові боргові зобов'язання, що випускаються в
рамках емісійних програм; - гарантії, акцепти тощо; - п.3а: складові рахунків: -> N 312 "Власні цінні папери банку в портфелі на продаж": - N 3120 "Власні акції банку в портфелі на продаж, викуплені
в акціонерів";-> N 900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що
надані банкам": -> N 900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що
надані банкам": - N 9000 "Гарантії, що надані банкам"; - N 9001 "Підтверджені акредитиви"; - N 9002 "Акцепти, що надані банкам"; -> N 909 " Сумнівні гарантії та поручительства": - N 9090 "Сумнівні гарантії, що надані банкам"; -> N 910 "Зобов'язання з кредитування, які надані банкам": - N 9100 "Зобов'язання з кредитування, які надані банкам"; - для п.3б: складові рахунків: -> N 902 "Гарантії, що надані клієнтам": - N 9020 "Гарантії, що надані клієнтам";-> N 912 "Зобов'язання з кредитування, які надані клієнтам": -> N 912 "Зобов'язання з кредитування, які надані клієнтам": - N 9122 "Непокриті акредитиви"; - N 9129 "Інші зобов'язання з кредитування, які надані
клієнтам"; - у п.4 надається інформація щодо похідних фінансових
інструментів, до яких належать опціони, ф'ючерси, угоди, пов'язані
з валютними та процентними ставками тощо. Така інформація
відображається на складових рахунку:-> N 920 "Валюта та банківські метали, які куплені, але не
отримані": -> N 920 "Валюта та банківські метали, які куплені, але не
отримані": - N 9200 "Валюта та банківські метали, які куплені за умови
спот"; - N 9201 "Валюта та банківські метали, які куплені за
форвардними контрактами з метою хеджування"; - N 9202"Валюта та банківські метали, які куплені за
форвардними контрактами за іншими операціями"; - N 9203 "Валюта та банківські метали до отримання, за
купленими опціонними контрактами з метою хеджування"; - N 9204 "Валюта та банківські метали до отримання, за іншими
опціонними контрактами";-> N 929 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та
банківськими металами": -> N 929 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та
банківськими металами": - N 9290 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою та
банківськими металами";-> N 930 "Цінні папери до отримання за операціями
андеррайтингу": -> N 930 "Цінні папери до отримання за операціями
андеррайтингу": - N 9300 "Вимоги за андеррайтингом цінних паперів"; -> N 935 "Активи до отримання": - N 9350 "Активи до отримання та депозити до розміщення за
спотовими контрактами"; - N 9351 "Активи до отримання за форвардними контрактами з
метою хеджування"; - N 9352 "Активи до отримання за форвардними контрактами за
іншими операціями"; - N 9353 "Активи до отримання за купленими опціонними
контрактами з метою хеджування"; - N 9354 "Активи до отримання за іншими опціонними
контрактами"; -> N 951 "Надана застава": - N 9510 "Надана застава"; -> N 962 "Кошти до повернення": - N 9620 "Валютні кошти підприємств, організацій,
міністерств, відомств і Кабінету Міністрів України, що знаходяться
на рахунках у Зовнішекономбанку Росії";-> N 970 "Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів у
довірчому управлінні": - N 9700 "Цінні папери клієнтів у довірчому управлінні"; - N 9701 "Інші активи клієнтів у довірчому управлінні"; -> N 970 "Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів у
довірчому управлінні": - N 9700 "Цінні папери клієнтів у довірчому управлінні"; - N 9701 "Інші активи клієнтів у довірчому управлінні"; - N 9702 "Цінні папери на зберіганні"; - N 9703 "Інші активи на зберіганні".
У розділі II надається інформація за пасивними операціями: - у п.5 обліковуються цінні папери, випущені резидентами
(державними підприємствами, банками та нефінансовими недержавними
установами), що куплені нерезидентами і кошти надійшли через
кореспондентські рахунки NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 на: а) балансові рахунки N 2600 - суб'єктів господарської
діяльності, органів загального державного управління або на
тимчасові рахунки N 2909 - кредиторська заборгованість за
операціями з клієнтами банку (на основі аналізу первинних
платіжних документів клієнтів банку); б) балансові рахунки N 3630 і N 5000 - для банків; - у п.6 надається інформація щодо інструментів грошового
ринку; складові балансових рахунків: - п.6а: інструменти грошового ринку, емітовані сектором
державного управління, складові балансових рахунків: - сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.6б: інструменти грошового ринку, емітовані банками;
складові балансових рахунків: -> N 330 "Цінні папери власного боргу, емітовані банком": - N 3300 "Прості векселі, емітовані банком"; - N 3305 "Інші цінні папери власного боргу, емітовані
банком";-> N 332 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком"; -> N 332 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком"; - N 3320 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком"; -> N 901 "Гарантії, отримані від банків": - N 9010 "Прості гарантії, що отримані від банків"; - N 9015 "Контргарантії, що отримані від банків";
-> N 911 "Зобов'язання з кредитування, які отримані від
банків": -> N 911 "Зобов'язання з кредитування, які отримані від
банків": - N 9110 "Зобов'язання з кредитування, які отримані від
банків"; - п.6в: інструменти грошового ринку, емітовані іншими
секторами; складові балансових рахунків: -> N 903 "Гарантії, що отримані від клієнтів": - N 9030 "Прості гарантії, що отримані від Уряду України"; - N 9031 "Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім
Уряду України";-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - для п.7:-> N 921 "Валюта та банківські метали, які продані, але не
відіслані": -> N 921 "Валюта та банківські метали, які продані, але не
відіслані": - N 9210 "Валюта та банківські метали, які продані за умови
спот"; - N 9211 "Валюта та банківські метали, які продані за
форвардними контрактами з метою хеджування"; - N 9212 "Валюта та банківські метали, які продані за
форвардними контрактами за іншими операціями"; - N 9213 "Валюта та банківські метали до відсилання, за
купленими опціонними контрактами з метою хеджування"; - N 9214 "Валюта та банківські метали до відсилання, за
іншими опціонними контрактами";-> N 931 "Цінні папери до відсилання за операціями
андеррайтингу": - N 9310 "Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів"; -> N 931 "Цінні папери до відсилання за операціями
андеррайтингу": - N 9310 "Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів"; -> N 936 "Активи до відсилання": - N 9360 "Активи до відсилання та депозити до залучення за
спотовими контрактами"; - N 9361 "Активи до відсилання за форвардними контрактами з
метою хеджування"; - N 9362 "Активи до відсилання за форвардними контрактами за
іншими операціями"; - N 9363 "Активи до відсилання за купленими опціонними
контрактами з метою хеджування"; - N 9364 "Активи до відсилання за іншими опціонними
контрактами"; -> N 950 "Отримана застава": - N 9500 "Застава, як предмет застави, залишається у
заставника"; - N 9501 "Застава, як предмет застави, передається банку".
25.2.Форма N 4-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпрямих інвестицій
за _______________ 199_ року
____________________ __________________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис.одиниць)—————————————————————————————————————————————————————————————————— N| Показники | На початок | На кінець | | періоду | періоду ——+——————————————————————————————————————+————————————+——————————— 1| 2 | 3 | 4 ——+——————————————————————————————————————+————————————+——————————— I|Активи | | | | | |Прямі інвестиції за кордон | | | | | 1|Вкладення в асоційовані | | |компанії | | 1а| банки | | 1б| фінансові небанківські | | | установи | | 1в| інші компанії | | | | | 2|Вкладення в дочірні | | |компанії | | 2а| банки | | 2б| фінансові небанківські | | | установи | | 2в| інші компанії | | | | | II|Пасиви | | | | | 3|Прямі інвестиції в | | |економіку України | | 3а| банки | | 3б| фінансові небанківські | | | установи | | 3в| інші компанії | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"________ 199_ р. Керівник ____________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер __________
Інструкція до форми N 4-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпрямих інвестицій
У формі N 4-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
прямих інвестицій" відображається міжнародний рух капіталів у
формі прямих інвестицій в оригінальній валюті здійснення
інвестиції (у тисячах одиниць) на початок та кінець звітного
періоду. У формі надається інформація щодо операцій резидентів з
нерезидентами. У розділі I "Прямі інвестиції за кордон" відображається
сукупний капітал резидентів за межами України. У цьому розділі
надається інформація щодо активних операцій: - у п.1 відображаються кошти, вкладені в асоційовані компанії
та установи. Складові балансового рахунку N 410 "Вкладення в
асоційовані компанії": - N 4102 "Вкладення в асоційовані банки"; - N 4103 "Вкладення в асоційовані фінансові (небанківські)
установи"; - N 4109 "Вкладення в інші асоційовані компанії"; вкладення фінансових небанківських установ та інших компаній:-> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* ---------------------------- -> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* ---------------------------- * - див. "Порядок ведення аналітичного обліку установами
банків України", затверджений постановою Правління Національного
банку України від 30.12.1997 р. N 466 ( v0511500-97 ).
- у п.2 відображаються кошти, вкладені в дочірні установи та
компанії. Складові балансового рахунку N 420 "Вкладення в дочірні
компанії": - N 4202 "Вкладення в дочірні банки"; - N 4203 "Вкладення в дочірні фінансові (небанківські)
установи"; - N 4209 "Вкладення в інші дочірні компанії"; вкладення фінансових небанківських установ та інших компаній:-> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку.*
-> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку.*
У розділі II "Прямі інвестиції в економіку України"
відображається сукупний капітал нерезидентів в економіці України: - у п.3 обліковуються прямі інвестиції нерезидентів в
економіку України: - у п.3а відображаються кошти, інвестовані нерезидентами в
банки, складові балансового рахунку: -> N 363 "Розрахунки з акціонерами" - N 3630 "Внески за незареєстрованим статутним фондом"; -> N 500 "Зареєстрований статутний капітал банку" - N 5000 "Сплачений зареєстрований статутний капітал банку"; - у п.3б відображаються кошти, інвестовані нерезидентами в
фінансові небанківські установи, складові:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками N
2600 або рахунками N 2909 - згідно первинних платіжних документів
клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками N
2600 або рахунками N 2909 - згідно первинних платіжних документів
клієнтів банку;* - у п.3в відображаються кошти, інвестовані нерезидентами в
інші компанії, складові: сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 або рахунками N 2909 - згідно первинних платіжних
документів клієнтів банку.*
25.3.Форма N 5-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 9 лютого 1998 р. N 44
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміінших інвестицій
за ___________ 199_ року
____________________ _________________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис.одиниць)—————————————————————————————————————————————————————————————————— N | Показники | На початок | На кінець | | періоду | періоду ———+——————————————————————————————————————+————————————+—————————— 1 | 2 | 3 | 4 ———+——————————————————————————————————————+————————————+—————————— I |Активи | | | | | 1 |Короткострокові кредити | | 1а | сектор державного управління | | 1б | банки | | 1в | інші сектори | | 2 |Довгострокові кредити | | 2а | сектор державного управління | | 2б | банки | | 2в | інші сектори | | 3 |Фінансовий лізинг | | 3а | сектор державного управління | | 3б | банки | | 3в | інші сектори | | 4 |Кошти за операціями РЕПО | | 4а | сектор державного управління | | 4б | банки | | 4в | інші сектори | | 5 |Готівкова валюта та депозити | | 5а | сектор державного управління | | 5б | банки | | 5в | інші сектори | | 6 |Дебіторська заборгованість | | 6а |Дебіторська заборгованість за | | |операціями з банками | | 6б |Дебіторська заборгованість за | | |операціями з клієнтами банку | | | | | II |Пасиви | | | | | 7 |Короткострокові кредити | | 7а | сектор державного управління | | 7б | банки | | 7в | інші сектори | | 8 |Довгострокові кредити | | 8а | сектор державного управління | | 8б | банки | | 8в | інші сектори | | 9 |Фінансовий лізинг | | 9а | сектор державного управління | | 9б | банки | | 9в | інші сектори | | 10 |Кошти за операціями РЕПО | | 10а| сектор державного управління | | 10б| банки | | 10в| інші сектори | | 11| Готівкова валюта та депозити | | 11а| сектор державного управління | | 11б| банки | | 11в| інші сектори | | 12| Кредиторська заборгованість | | 12а| Кредиторська заборгованість за | | |операціями з банками | | 12б| Кредиторська заборгованість за | | |операціями з клієнтами банку | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"__________ 199_ р. Керівник _____________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ___________
Інструкція до форми N 5-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у форміінших інвестицій
У формі N 5-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
інших інвестицій" відображається міжнародний рух капіталів у формі
інших інвестицій в оригінальній валюті здійснення інвестиції (у
тисячах одиниць) на початок та кінець звітного періоду. У формі
надається інформація щодо операцій резидентів з нерезидентами. До інших інвестицій належать фінансові інструменти та
механізми фінансування, що використовуються для придбання активів
та прийняття зобов'язань, які не знайшли відображення у прямих та
портфельних інвестиціях, а саме: - короткострокові та довгострокові кредити (включаючи кредити
міжнародних фінансових організацій, а також позики, пов'язані з
фінансовим лізингом); - кошти за операціями РЕПО; - готівкова валюта та депозити; - різні види дебіторської та кредиторської заборгованості.
У розділі I відображаються активи: - у п.1 надається інформація щодо різних видів
короткострокових кредитів. - п.1а - короткострокові кредити сектору державного
управління; складові балансових рахунків:-> N 210 "Кредити, які надані центральним органам державного
управління": -> N 210 "Кредити, які надані центральним органам державного
управління": - N 2100 "Короткострокові кредити, які надані центральним
органам державного управління";-> N 211 "Кредити, які надані місцевим органам виконавчої
влади": -> N 211 "Кредити, які надані місцевим органам виконавчої
влади": - N 2110 "Короткострокові кредити, які надані місцевим
органам виконавчої влади"; - п.1б - короткострокові кредити банківському сектору;
складові рахунку: -> N 152 "Кредити, які надані іншим банкам"; - N 1521 "Кредити овернайт, які надані іншим банкам"; - N 1523 "Інші короткострокові кредити, які надані іншим
банкам"; - п.1в - короткострокові кредити інших секторів; складові
балансових рахунків:-> N 205 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за
експортно-імпортними операціями": -> N 205 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за
експортно-імпортними операціями": - N 2050 "Короткострокові кредити за експортно-імпортними
операціями суб'єктів господарської діяльності";-> N 206 "Інші кредити в поточну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": -> N 206 "Інші кредити в поточну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": - N 2061 "Кредити під платіжні картки, які надані суб'єктам
господарської діяльності"; - N 2062 "Інші короткострокові кредити в поточну діяльність,
які надані суб'єктам господарської діяльності";-> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": -> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": - N 2070 "Короткострокові кредити на будівництво та освоєння
землі, які надані суб'єктам господарської діяльності"; - N 2071 "Короткострокові кредити на купівлю будівель,
споруд, обладнання та землі, які надані суб'єктам господарської
діяльності";-> N 220 "Кредити на поточні потреби, які надані фізичним
особам": -> N 220 "Кредити на поточні потреби, які надані фізичним
особам": - N 2201 "Кредити під платіжні картки, які надані фізичним
особам"; - N 2202 "Інші короткострокові кредити, які надані фізичним
особам";-> N 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
фізичним особам": -> N 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
фізичним особам": - N 2210 "Короткострокові кредити, які надані фізичним особам
на будівництво та освоєння землі"; - N 2211 "Короткострокові кредити, які надані фізичним особам
на купівлю будівель, споруд, обладнання та землі"; - у п.2 відображаються довгострокові кредити; - п.2а - довгострокові кредити сектору державного управління;
складові балансових рахунків:-> N 210 "Кредити, які надані центральним органам державного
управління": -> N 210 "Кредити, які надані центральним органам державного
управління": - N 2105 "Довгострокові кредити, які надані центральним
органам державного управління"; - N 2106 "Пролонгована заборгованість за кредитами, які
надані центральним органам державного управління"; - N 2107 "Прострочена заборгованість за кредитами, які надані
центральним органам державного управління";-> N 211 "Кредити, які надані місцевим органам виконавчої
влади": -> N 211 "Кредити, які надані місцевим органам виконавчої
влади": - N 2115 "Довгострокові кредити, які надані місцевим органам
виконавчої влади"; - N 2116 "Пролонгована заборгованість за кредитами, які
надані місцевим органам виконавчої влади"; - N 2117 "Прострочена заборгованість за кредитами, які надані
місцевим органам виконавчої влади";-> N 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
органам загального державного управління": -> N 219 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
органам загального державного управління": - N 2190 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
центральним органам державного управління"; - N 2191 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
місцевим органам державного управління"; - п.2б - довгострокові кредити банківському сектору; складові
рахунку: -> N 152 "Кредити, які надані іншим банкам": - N 1524 "Довгострокові кредити, які надані іншим банкам"; - N 1526 "Пролонгована заборгованість за кредитами, які
надані іншим банкам"; - N 1527 "Прострочена заборгованість за кредитами, які надані
іншим банкам"; -> N 158 "Сумнівна заборгованість інших банків" - N 1582 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
іншим банкам". - п.2в - довгострокові кредити інших секторів; складові
балансових рахунків:-> N 205 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за
експортно-імпортними операціями": -> N 205 "Кредити суб'єктам господарської діяльності за
експортно-імпортними операціями": - N 2055 "Довгострокові кредити суб'єктам господарської
діяльності; - N 2056 "Пролонгована заборгованість за кредитами суб'єктам
господарської діяльності за експортно-імпортними операціями"; - N 2057 "Прострочена заборгованість за кредитами суб'єктам
господарської діяльності за експортно-імпортними операціями";-> N 206 "Інші кредити в поточну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": -> N 206 "Інші кредити в поточну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": - N 2065 "Інші довгострокові кредити в поточну діяльність,
які надані суб'єктам господарської діяльності"; - N 2066 "Пролонгована заборгованість за іншими кредитами в
поточну діяльність, які надані суб'єктам господарської
діяльності"; - N 2067 "Прострочена заборгованість за іншими кредитами в
поточну діяльність, які надані суб'єктам господарської
діяльності";-> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": -> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності": - N 2073 "Довгострокові кредити на будівництво та освоєння
землі, які надані суб'єктам господарської діяльності"; - N 2074 "Довгострокові кредити на купівлю будівель, споруд,
обладнання та землі, які надані суб'єктам господарської
діяльності"; - N 2076 "Пролонгована заборгованість за кредитами в
інвестиційну діяльність, які надані суб'єктам господарської
діяльності"; - N 2077 "Прострочена заборгованість за кредитами в
інвестиційну діяльність, які надані суб'єктам господарської
діяльності";-> N 220 "Кредити на поточні потреби, які надані фізичним
особам": -> N 220 "Кредити на поточні потреби, які надані фізичним
особам": - N 2205 "Довгострокові кредити, які надані фізичним особам
на поточні потреби"; - N 2206 "Пролонгована заборгованість за кредитами, які
надані фізичним особам на поточні потреби"; - N 2207 "Прострочена заборгованість за кредитами, які надані
фізичним особам на поточні потреби";-> N 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
фізичним особам": -> N 221 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
фізичним особам": - N 2213 "Довгострокові кредити, які надані фізичним особам
на будівництво та освоєння землі"; - N 2214 "Довгострокові кредити, які надані фізичним особам
на купівлю будівель, споруд, обладнання та землі"; - N 2216 "Пролонгована заборгованість за кредитами, які
надані фізичним особам на поточні потреби"; - N 2217 "Прострочена заборгованість за кредитами, які надані
фізичним особам на поточні потреби";-> N 229 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
фізичним особам"; -> N 229 "Сумнівна заборгованість за кредитами, які надані
фізичним особам"; - N 2290 "Сумнівна заборгованість за кредитами на поточні
потреби, які надані фізичним особам"; - N 2291 "Сумнівна заборгованість за кредитами в інвестиційну
діяльність, які надані фізичним особам"; - у п.3 відображається інформація щодо операцій, пов'язаних з
фінансовим лізингом: - п.3а - фінансовий лізинг сектору державного управління;
складові рахунку:-> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* ------------------------------ -> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* ------------------------------ * - див. "Порядок ведення аналітичного обліку установами
банків України", затверджений постановою Правління Національного
банку України від 30.12.1997 р. N 466 ( v0511500-97 ).
- п.3б - фінансовий лізинг банківському сектору; складові
балансового рахунку: -> N 152 "Кредити, які надані іншим банкам": - N 1525 "Фінансовий лізинг, який наданий іншим банкам"; - п.3в - фінансовий лізинг, наданий іншим установам; складові
балансового рахунку:-> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності"; -> N 207 "Кредити в інвестиційну діяльність, які надані
суб'єктам господарської діяльності"; - N 2075 "Фінансовий лізинг, що наданий суб'єктам
господарської діяльності"; - у п.4 надається інформація щодо коштів, наданих за
операціями РЕПО, шляхом купівлі у клієнта цінних паперів з умовою
зворотного їх викупу за заздалегідь обумовленою ціною; - п.4а - кошти, які надані органам державного управління за
операціями РЕПО; складові рахунку:-> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансових рахунків
N 2600 в кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,
1300 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.4б - кошти, які надані банкам за операціями РЕПО;
складові балансового рахунку: -> N 152 "Кредити, які надані іншим банкам": - N 1522 "Кошти, які надані іншим банкам за операціями РЕПО"; - п.4в - кошти за операціями РЕПО інших секторів; складові
балансового рахунку:-> N 201 "Кредити, які надані суб'єктам господарської
діяльності за операціями РЕПО": -> N 201 "Кредити, які надані суб'єктам господарської
діяльності за операціями РЕПО": - N 2010 "Кошти, які надані суб'єктам господарської
діяльності за операціями РЕПО"; - у п.5 надається інформація щодо операцій з готівковою
валютою та депозитами. До операцій з готівковою валютою слід
відносити кошти та дорожні чеки тільки у іноземній валюті -
балансові рахунки: -> N 100 "Банкноти та монета": - N 1001 "Банкноти та монета в касі банку"; - N 1003 "Банкноти та монета в обмінних пунктах"; - N 1005 "Банкноти та монета, інкасована до перерахування"; - N 1007 "Банкноти та монета у дорозі"; -> N 101 "Дорожні чеки"; складові рахунку: - N 1011 "Дорожні чеки в касі банку"; - N 1013 "Дорожні чеки в обмінних пунктах"; - N 1017 "Дорожні чеки в дорозі"; -> N 150 "Кошти до запитання в інших банках" :-> N 1500 "Кореспондентські рахунки, які відкриті в інших
банках"; -> N 151 "Строкові депозити, які розміщені в інших банках": -> N 1500 "Кореспондентські рахунки, які відкриті в інших
банках"; -> N 151 "Строкові депозити, які розміщені в інших банках": - N 1510 "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках"; - N 1511 Гарантійні депозити в інших банках"; - N 1512 "Інші короткострокові депозити, які розміщені в
інших банках"; - N 1515 "Довгострокові депозити, які розміщені в інших
банках"; - N 1517 "Прострочена заборгованість за строковими
депозитами, які розміщені в інших банках"; - у п.6 відображаються операції за дебіторською
заборгованістю за видами операцій, складові балансового рахунку: - п.6а - дебіторська заборгованість за операціями з банками:-> N 181 "Дебіторська заборгованість за операціями з
банками": -> N 181 "Дебіторська заборгованість за операціями з
банками": - N 1811 "Дебіторська заборгованість за операціями з
готівкою"; - N 1819 "Інша дебіторська заборгованість за операціями з
банками"; - п.6б - дебіторська заборгованість за операціями клієнтів:-> N 280 "Дебіторська заборгованість за операціями з
клієнтами": -> N 280 "Дебіторська заборгованість за операціями з
клієнтами": - N 2800 "Дебіторська заборгованість за операціями з купівлі
іноземної валюти та дорогоцінних металів для клієнтів"; - N 2809 "Інша дебіторська заборгованість за операціями з
клієнтами банку";-> N 288 "Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями з
клієнтами банку": -> N 288 "Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями з
клієнтами банку": - N 2887 "Дебіторська заборгованість за операціями з цінними
паперами колишнього СРСР"; - N 2888 "Дебіторська заборгованість за іншими операціями
колишнього СРСР"; - N 2889 "Інша сумнівна дебіторська заборгованість за
операціями з клієнтами банку";
У розділі II надається інформація за пасивними операціямиу структурі та за вимогами розділу I:- у п.7 надається інформація щодо різних видів
короткострокових кредитів: - п.7а - короткострокові кредити сектора державного
управління; складові рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.7б - короткострокові кредити банківського сектора;
складові рахунку: -> N 162 "Кредити, які отримані від інших банків": - N 1621 "Кредити овернайт, які отримані від інших банків"; - N 1623 "Інші короткострокові кредити, отримані від інших
банків"; - п.7в - короткострокові кредити інших секторів; складові
рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - у п.8 відображаються довгострокові кредити: - п.8а - довгострокові кредити сектора державного управління;
складові рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.8б - довгострокові кредити банківського сектора; складові
рахунку: -> N 162 "Кредити, які отримані від інших банків": - N 1624 "Довгострокові кредити, які отримані від інших
банків"; - п.8в - довгострокові кредити інших секторів; складові
рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - у п.9 відображається інформація щодо операцій, пов'язаних з
фінансовим лізингом: - п.9а - фінансовий лізинг сектора державного управління;
складові рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.9б - фінансовий лізинг сектора державного управління;
складові балансового рахунку: -> N 162 "Кредити, які отримані від інших банків": - N 1625 "Фінансовий лізинг, який отриманий від інших
банків"; - п.9в - фінансовий лізинг інших секторів; складові
балансового рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - у п.10 надається інформація щодо коштів, наданих за
операціями РЕПО, шляхом купівлі у клієнта цінних паперів з умовою
зворотного їх викупу за заздалегідь обумовленою ціною: - п.10а - кошти, які надані сектору державного управління за
операціями РЕПО; складові балансового рахунку:-> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* -> сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунків
NN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 в кореспонденції з рахунками
N 2600 - згідно первинних платіжних документів клієнтів банку;* - п.10б - кошти, які надані банкам за операціями РЕПО;
складові балансового рахунку: -> N 162 "Кредити, які отримані від інших банків": - N 1622 "Кошти, які отримані від інших банків за операціями
РЕПО"; - п.4в - кошти за операціями РЕПО інших секторів; складові
балансового рахунку:-> N 261 "Строкові кошти суб'єктів господарської діяльності": -> N 261 "Строкові кошти суб'єктів господарської діяльності": - N 2611 "Кошти, які отримані від суб'єктів господарської
діяльності за операціями РЕПО"; - у п.11 надається інформація щодо операцій з готівковою
валютою та депозитами: - п.11б - за готівковою валютою та депозитами у банківському
секторі; складові балансових рахунків: -> N 160 "Кошти до запитання інших банків": - N 1600 "Кореспондентські рахунки інших банків"; -> N 161 "Строкові депозити інших банків": - N 1610 "Депозити овернайт інших банків"; - N 1611 "Гарантійні депозити інших банків"; - N 1612 "Короткострокові депозити інших банків"; - N 1615 "Довгострокові депозити інших банків"; - п.11в - за готівковою валютою та депозитами у інших
секторах:-> N 263 "Строкові кошти суб'єктів господарської діяльності"; -> N 263 "Строкові кошти суб'єктів господарської діяльності"; - N 2630 "Короткострокові депозити суб'єктів господарської
діяльності"; - N 2635 "Довгострокові депозити суб'єктів господарської
діяльності"; -> N 260 "Кошти клієнтів банку": - N 2600 "Поточні рахунки суб'єктів господарської
діяльності"; - N 2601 "Кошти за довірчими операціями суб'єктів
господарської діяльності"; - N 2605 "Кошти суб'єктів господарської діяльності для
розрахунків платіжними картками"; - у п.12 відображаються операції за кредиторською
заборгованістю за видами операцій, складові балансового рахунку: - п.12а - кредиторська заборгованість за операціями з
банками:-> N 191 "Кредиторська заборгованість за операціями з
банками": -> N 191 "Кредиторська заборгованість за операціями з
банками": - N 1911 "Кредиторська заборгованість за операціями з
готівкою"; - N 1919 "Інша кредиторська заборгованість за операціями з
банками"; - п.12б - кредиторська заборгованість за операціями клієнтів:-> N 290 "Кредиторська заборгованість за операціями з
клієнтами": -> N 290 "Кредиторська заборгованість за операціями з
клієнтами": - N 2900 "Кредиторська заборгованість за операціями з
купівлі, продажу іноземної валюти та дорогоцінних металів для
клієнтів"; - N 2901 "Кредиторська заборгованість за розрахунками за
цінними паперами для клієнтів"; - N 2907 "Кредиторська заборгованість за операціями з цінними
паперами колишнього СРСР"; - N 2908 "Кредиторська заборгованість за іншими операціями
колишнього СРСР"; - N 2909 "Інша кредиторська заборгованість за операціями з
клієнтами банку".
26. Викласти порядок надання форм N 2-КБ "Звіт про прибутки
та збитки комерційного банку" у такій редакції:"Надається електронною поштою:
- комерційними банками-юридичними особами
(дирекціями) в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду"
27. Викласти порядок надання форм N 301 "Звіт про кредитний
портфель", N 341 "Звіт про залишки за депозитами" у новій
редакції:"Надається електронною поштою:
- комерційними банками-юридичними особами
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
до 10 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду
через Центральну розрахункову палату
до 15 числа після звітного періоду"
28. У формі N 611 "Звіт про дотримання економічних
нормативів": 28.1. порядок надання викласти у новій редакції:"Надається електронною поштою та поштою:
- комерційними банками-юридичними особами -
регіональним управлінням НБУ
до 5 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 10 числа після звітного періоду"
28.2. скасувати рядок "Рейтингова оцінка ______________".
29. У зв'язку з розробленням Департаментом безвиїзного
нагляду спільно з Департаментом інформатизації Положення "Про
картотеку кредитів", надання форм NN 613, 614, 615, 616
призупиняється до особливого розпорядження НБУ.
30. У зв'язку з відпрацюванням Державним комітетом статистики
України класифікатора видів діяльності, форми за видами
економічної діяльності N 314 "Звіт про залишки заборгованості за кредитами
клієнтів-резидентів України, включаючи нараховані та прострочені
проценти (в розрізі видів економічної діяльності)", N 320 "Звіт про залишки заборгованості за кредитами, наданими
клієнтам (класифікація за видами економічної діяльності)", N 352 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями
клієнтів-резидентів України (в розрізі видів економічної
діяльності та форм власності)", N 361 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за видами економічної діяльності)" будуть запроваджені додатковим розпорядженням НБУ.
31. В додатку N 7 "Класифікатор валют"
замінити: —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ГРУЗІЯ |Грузинський |GEORGIA |Georgian |GEK | 268 | | |ларі | |Coupon | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— на —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ГРУЗІЯ |Ларі |GEORGIA |Lari |GEL | 381 | —————————————————————————————————————————————————————————————————— замінити: —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ТАДЖИКИСТАН |Таджицький |TAJIKISTAN |Tajikistan |TJR | 762 | | |рубль | |Ruble | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— на —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ТАДЖИКИСТАН |Таджицький |TAJIKISTAN |Tajik Ruble |TJR | 762 | | |рубл | | | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— замінити: —————————————————————————————————————————————————————————————————— |УРУГВАЙ |Уругвайський |URUGUAY |Peso |UYP | 858 | | |песо | |Uruguayao | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— на —————————————————————————————————————————————————————————————————— |УРУГВАЙ |Уругвайський |URUGUAY |Peso |UYU | 858 | | |песо | |Uruguayao | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— замінити: —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ХОРВАТІЯ |Куна |CROATIA |Kuna |HRK | 191 | —————————————————————————————————————————————————————————————————— на —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ХОРВАТІЯ |Хорватська |CROATIA |Croatia |HRK | 191 | | |куна | |Kuna | | | —————————————————————————————————————————————————————————————————— ввести: —————————————————————————————————————————————————————————————————— |ЧІЛІ |Юнідадес де |CHILE |Unidades de |CLF | 990 | | |форменто | |formento | | | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
-
скопійовано
-
