НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИДЕРЖАВНИЙ МИТНИЙ КОМІТЕТ УКРАЇНИ
П О Р Я Д О К
N 19029/381 від 14.03.93м.Київ
vd930314 vn19029/381
Порядок переміщення валюти черезмитний кордон України
( Зміни в текст не внесено. Додатково див.документи Нацбанку
N 113 ( v0113500-94 ) від 29.03.94
N 169 ( v0169500-94 ) від 21.07.94
N 19029/1350 ( v1350500-95 ) від 15.08.95
N 296 ( v0296500-95 ) від 02.10.95
N 169 ( v0169500-94 ) від 21.07.94 )
1. Основні поняття і терміни
В цьому Порядку нижченаведені терміни вживаються в такому
значенні: 1.1. "Валюта України" - грошові знаки у вигляді банкнотів,
казначейських білетів, монет і в інших формах, що перебувають в
обігу та є законним платіжним засобом на території України, а
також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але
підлягають обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти
на рахунках, у внесках в банківських та інших кредитно-фінансових
установах на території України; платіжні документи та інші цінні папери (акції, облігації,
купони до них, бони, векселі (тратти), боргові розписки,
акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, ощадні
книжки, інші фінансові та банківські документи), виражені у валюті
України. 1.2. "Іноземна валюта" - іноземні грошові знаки у вигляді
банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та
є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної
держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з
нього, але підлягають обміну на грошові знаки, які перебувають в
обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних
розрахункових (клірингових) одиницях, що перебувають на рахунках
або вносяться до банківських та інших кредитно-фінансових установ
за межами України; платіжні документи та інші цінні папери (акції, облігації,
купони до них, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви,
чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, інші фінансові та
банківські документи), виражені в іноземній валюті або монетарних
металах; монетарні метали - золото і метали ірідієво-платинової групи
в будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних, промислових
і побутових виробів з цих металів і брухту цих металів. 1.3. "Резиденти" - фізичні особи (громадяни України, іноземні
громадяни, особи без громадянства), які мають постійне місце
проживання на території України, у тому числі ті, що тимчасово
перебувають за кордоном; юридичні особи, суб'єкти підприємницької діяльності, що не
мають статусу юридичної особи (філії, представництва тощо), з
місцезнаходженням на території України, які здійснюють свою
діяльність на підставі законів України; дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні
представництва України за кордоном, які користуються імунітетом і
дипломатичними привілеями, а також філії та представництва
підприємств і організацій України за кордоном, що не здійснюють
підприємницької діяльності. 1.4. "Нерезиденти" - фізичні особи (іноземні громадяни,
громадяни України, особи без громадянства), які мають постійне
місце проживання за межами України, в тому числі ті, що тимчасово
перебувають на території України; юридичні особи, суб'єкти підприємницької діяльності, що не
мають статусу юридичної особи (філії, представництва тощо), з
місцем знаходження за межами України, які створені й діють
відповідно до законодавства іноземної держави, у тому числі
юридичні особи та інші суб'єкти підприємницької діяльності з
участю юридичних осіб та інших суб'єктів підприємницької
діяльності України; розташовані на території України іноземні дипломатичні,
консульські, торговельні та інші офіційні представництва,
міжнародні організації та їх філії, що користуються імунітетом і
дипломатичними привілеями, а також представництва інших
організацій і фірм, які не здійснюють підприємницької діяльності
на підставі законів України.
2. Порядок переміщення валюти України і валютних коштів
2.1. Вивезення
2.1.1. Громадянам-резидентам, які тимчасово виїжджають за
кордон, дозволяється вивезення зареєстрованої у митній декларації
валюти України в сумі, яка не перевищує розміру двох офіційно
встановлених в Україні мінімальних заробітних плат, та російських
рублів в сумі до 2000 на одну особу, без права витрачання і обміну
за кордоном з обов'язковим зворотним поверненням. Також
дозволяється вивезення чеків ощадних банків на суму до 10000
українських карбованців чи еквівалент в рублях за курсом
Національного банку України при умові, що такі чеки виписані на
ім'я особи, яка виїжджає за кордон*. 2.1.2. При виїзді до країн, в яких рубль використовується в
якості законного платіжного засобу, дозволяється вивозити рублі
готівкою загальною сумою до 400 тисяч рублів. У разі, коли
вивозиться рублева готівка у сумі, яка перевищує 400 тисяч рублів,
митниці подається квитанція пункту обміну уповноваженого банку
України (залишається в митниці) та заповнюється заява, в якій
вказуються паспортні дані, адреса громадянина, мета використання
коштів, назва підприємства і його адреса (якщо рублі вивозяться
для юридичної особи за її дорученням. Заява і доручення в такому
випадку надсилаються обласній податковій інспекції)*. 2.1.3. Дозволяється вивезення ощадних книжок та інших
документів, що засвідчують здачу на зберігання грошей, валютних
коштів та іншого майна, при умові, що ці документи виписані на
ім'я особи, яка виїжджає за кордон, чи засвідчують належність їй
майна. В інших випадках вивезення за кордон зазначених документів,
у тому числі доручень на розпорядження майном, яке знаходиться за
кордоном, можуть мати місце з дозволу Національного банку України. 2.1.4. Забороняється вивезення за кордон облігацій державних
займів, акцій підприємств і організацій у валюті України, квитків
українських лотерей. 2.1.5. Дозволяється вивезення монет в загальній кількості,
яка не перевищує 10 карбованців (рублів) за номіналом, за винятком
монет із дорогоцінних металів. 2.1.6. Громадянам-резидентам, які виїжджають за кордон на
постійне місце проживання, вивезення валюти України, рублів
забороняється (за винятком виїзду в країни, в яких рубль
використовується в якості законного платіжного засобу). 2.1.7. Іноземним громадянам вивезення валюти України
заборонено. Вивезення рублів таким громадянам дозволяється тільки в
країни, в яких рубль використовується в якості законного
платіжного засобу згідно вимог, вказаних в п.2.1.2. цього Порядку. 2.1.8. Вивезення валюти України та рублів в інших випадках
забороняється.
Ввезення
2.1.9. Громадянам України дозволяється ввезення з-за кордону
валюти України, рублів, які були вивезені раніше за митний кордон
України відповідно до вимог вказаних в пп. 2.1.1., 2.1.2. цього
Порядку*. 2.1.10. Ввезення рублів готівкою з країн, в яких рубль
використовується в якості законного платіжного засобу,
дозволяється всім громадянам в сумі, які не перевищує 400 тисяч
рублів. У разі, коли ввозиться рублева готівка в сумі, яка
перевищує 400 тисяч рублів, митниці подається заява, в якій
вказуються паспортні дані, адреса громадянина, мета використання
коштів, назва підприємства і його адреса (якщо рублі ввозяться для
юридичної особи за її дорученням). Заява та доручення надсилаються
обласній податковій інспекції, а при ввезенні рублевої готівки у
сумі, яка перевищує 1 млн.рублів, копія заяви та доручення
надсилаються також обласному Управлінню Національного банку
України.* 2.1.11. Ввезення валюти України, рублів в інших випадках
забороняється.
—————————————————— * положення пунктів 2.1.1, 2.1.2, 2.1.8, 2.1.9 цього Порядку
стосуються також громадян-резидентів країн, в яких рубль
використовується в якості законного платіжного засобу.
3. Порядок переміщення іноземної валюти і валютних коштів
3.1. Вивезення
3.1.1. Громадянам дозволяється вивезення іноземної валюти за
кордон в таких випадках: якщо ця валюта була ввезена раніше з-за кордону і
зареєстрована в митниці згідно з порядком, викладеним в п.3.1.10.
за винятком витраченої (у т.ч. проданої уповноваженим банківським
установам); якщо іноземна валюта була отримана в Національному банку або
в інших спеціалізованих банках, які уповноважені на видачу дозволу
для вивезення її за кордон. Підставою для пропуску за кордон
іноземної валюти є дозвіл цих банків. Вивезення валюти в зазначених вище випадках допускається
тільки тією особою, прізвище якої вказано в документах (за
винятком п.3.1.9); якщо іноземна валюта вивозиться громадянином в сумі до 400
доларів США або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті,
перерахованої по курсу, встановленому Національним банком України,
на особу незалежно від віку. Пропуск іноземної валюти у всіх трьох випадках здійснюється
при обов'язковому письмовому декларуванні цієї валюти. 3.1.2. Громадяни-резиденти України, які виїжджають за кордон
з метою туризму та в приватних справах, можуть вивозити іноземну
валюту готівкою на підставі дозволу уповноваженого банку (Додаток
1) в розмірі до 1000 дол. США,* а також подорожні чеки і інші
платіжні документи в сумі, що не перевищує 5000 дол. США (або
еквіваленти цих сум в іншій іноземній валюті, перерахованої по
курсу, встановленому Національним банком України). 3.1.3. Громадяни-резиденти, які виїжджають за кордон у
службових справах, можуть вивозити іноземну валюту, що знята з
рахунку юридичної особи, згідно дозволу уповноваженого банку в
розмірі до 200 дол. США (або еквівалент цієї суми в іншій
іноземній валюті, перерахованої по курсу, встановленому
Національним банком України) на добу, але загальна сума не може
перевищувати еквівалент 5000 дол. США*.
——————————————————— * іноземна валюта, сума якої перевищує вказані норми, може бути
вивезена тільки за спеціальним дозволом Головного валютно-економічного управління Національного банку України
3.1.4. При виїзді делегації за кордон дозволяється вивезення
іноземної валюти по одному дозволу уповноваженого банку при
наявності копії наказу про склад делегації та посвідчення на
відрядження. Така валюта випускається за кордон тільки особам, які
фактично перетинають митний кордон і їх прізвища вказані в копії
наказу. 3.1.5. Громадяни-резиденти України, які виїжджають за кордон
на постійне місце проживання, можуть вивозити іноземну валюту на
підставі дозволу уповноваженого банку в розмірі до 2000 дол. США
(або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, перерахованої
по курсу, встановленому Національним банком України). 3.1.6. Положення пп.3.1.2.-3.1.5. цього Порядку поширюються
також на громадян-резидентів країн колишнього СРСР, які
перетинають митний кордон України, і валюта яких не була оформлена
митними органами зазначених країн або митними органами України при
ввезенні її в Україну. 3.1.7. Транспортним службовцям, які прямують за кордон,
дозволяється вивозити іноземну валюту тільки в сумі, що вказана у
валютні книжці. 3.1.8. При наявності міжбанківських угод з країнами
колишнього СРСР, громадяни цих країн, які прямують через Україну
транзитом, можуть вивозити як іноземну валюту, так і свою
національну валюту в розмірах, що встановлюються їх національним
законодавством. 3.1.9. Передача іноземної валюти при вивезені
громадянами-резидентами дозволяється тільки подружжю (при
наявності нотаріально засвідченного доручення) і тільки на
підставі документів на цю валюту, виданих митними органами при
ввезенні.
Ввезення
3.1.10. Ввезена іноземна валюта в сумі 400 дол. США і більше
або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, перерахованої
по курсу, встановленому Національним банком України, має бути
заявлена в митній декларації або валютній книжці. Митна декларація, в якій заявлена іноземна валюта (незалежно
від суми), засвідчується особистою печаткою інспектора митниці і
видається на руки власнику (громадянам-резидентам України
видається копія митної декларації). Ця декларація служить підставою для вивезення зареєстрованої
іноземної валюти за кордон протягом одного року. 3.1.11. Іноземна валюта, що ввозиться в Україну
громадянами-резидентами з-за кордону, пропускається в сумі до
10000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті,
перерахованої по курсу, встановленому Національним банком України
без документів, що засвідчують джерела походження валюти. 3.1.12. При ввезені валюти в сумі, що перевищує 10000 дол.
США або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті,
перерахованої по курсу, встановленому Національним банком України,
враховуючи платіжні документи в іноземній валюті і подорожні чеки,
громадяни-резиденти мають подати митниці документ про джерела
походження валюти (лишається в митниці) і заяву на ввезення валюти
готівкою з поясненням причин і джерел її походження. В заяві
вказується прізвище, паспортні дані і адреса громадянина, а також
назва підприємства і його адреса, якщо валюта ввозиться для
юридичної особи - резидента за його дорученням. На дорученні
інспектором митниці робиться відмітка про ввезення валюти і
засвідчується особистою печаткою (доручення залишається в
митниці). Копія заяви та доручення надсилається обласній
податковій інспекції за місцем проживання для контролю за
додержанням чинного законодавства. У разі, якщо валютні кошти
ввозяться для юридичних осіб-резидентів за їх дорученням, митні
органи також інформують обласне управління Національного банку
України. 3.1.13. При ввезенні валюти готівкою на суму до 50000 дол.
США чи еквівалент в іншій валюті громадянам України митницею
видається квитанція суворої звітності на ввезену валюту. Якщо
валюта ввозиться для юридичних осіб-резидентів, квитанція суворої
звітності не надається. 3.1.14. Надходження валютних коштів в сумі, яка перевищує
50000 дол. США, чи еквівалент у іншій валюті, має здійснюватись в
безготівковому порядку або за допомогою платіжних документів в
іноземній валюті. На ввезення валюти готівкою у сумі, яка
перевищує 50000 дол. США, потрібне спеціальний дозвіл
Національного банку України. 3.1.15. При ввезенні громадянами-нерезидентами, які прямують
в Україну, валюти в сумі, що перевищує 10000 дол. США, чи
еквівалент у іншій валюті, митниці подається заява на ввезення
готівкою з поясненням мети, для якої призначені валютні кошти. 3.1.16. При порушенні встановлених норм ввезення іноземної
валюти громадянами-резидентами і відсутності документів про
джерела походження валюти, пропускається валюта в сумі,
еквівалентній 10000 дол. США, а різниця приймається митницею на
зберігання. У разі, якщо протягом трьох років громадянин-резидент
не подасть митниці документів про джерела походження іноземної
валюти, вказана валюта надходить в прибуток держави.
——————————————————— * Термін дії в'їзної митної декларації може бути продовжений
тільки у виняткових випадках за особливим дозволом ДМК України.Дійсний протягом року
без права передачі _________________________ _________________________
(назва банку) _________________________
юридична адреса N телефо-
ну, N факсу, N ліцензії
виданої НБУ
ДОЗВІЛ
Виданий громадянину (ці) ________________________________________(громадянство, прізвище, ім'я, по ________________________ на вивезення за кордон іноземної валюти:
батькові)
готівкою ________________________________________________________(повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
в чеках _________________________________________________________(повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
інше ____________________________________________________________(повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
Джерела походження валюти
Валюта, знята з рахунку фізичної особи___________________________(тип рахунку "А", "Б", "В")
Валюта, знята з рахунку юридичної особи__________________________ _________________________________________________________________(назва організації, підприємства)
Валюта, куплена юридичною особою в банку_________________________ _________________________________________________________________(назва організації, підприємства)
Непотрібне викреслити
Даний дозвіл підлягає здачі прикордонній митниці
М.П. Дата "___"__________199__р.Підпис керівника банку _____________________
-
скопійовано
-
