ПОСТАНОВА
Іменем України
19 вересня 2019 року
Київ
справа №821/629/15-а
адміністративне провадження №К/9901/13589/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючий - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л., Рибачука А.І.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на постанову Одеського апеляційного адміністративного суду від 27 квітня 2016 року у складі колегії суддів: Джабурія О.В., Вербицької Н.В., Крусяна А.В. у справі за позовом виробничого кооперативу "Дар`ївська ПМК-143" до Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови, -
УСТАНОВИВ:
Виробничий кооператив "Дар`ївська ПМК-143" (надалі по тексту - позивач) звернулася до суду з позовом до Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (надалі по тексту - відповідач), в якому просило визнати протиправною та скасувати постанову відповідача від 05.02.2015 № 23-ПУ-1-Е про накладення штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів.
Постановою Херсонського окружного адміністративного суду від 19 січня 2016 року відмовлено виробничому кооперативу "Дар`ївська ПМК-143" у задоволенні адміністративного позову.
Постановою Одеського апеляційного адміністративного суду від 27 квітня 2016 року постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 19 січня 2016 року скасовано, ухвалено у справі нову постанову, якою задоволено адміністративний позов виробничого кооперативу "Дар`ївська ПМК-143".
Визнано протиправною та скасовано постанову Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 05.02.2015 № 23-ПУ-1-Е про накладення штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів.
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, відповідач подав касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судом апеляційної інстанції норм матеріального та процесуального права, просить скасувати постанову Одеського апеляційного адміністративного суду від 27 квітня 2016 року та залишити в силі рішення суду першої інстанції.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що постанова про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 05.02.2015 № 29-ПУ-1-Е була винесена за невиконання Рішення НКЦПФР від 22.01.2014 № 98, яке зобов`язувало позивача скасувати реєстрації випуску акцій. Також заявником касаційної скарги вказано, що судом апеляційної інстанції проігноровано ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 01.12.2015 по справі № 821/1704/15-а , згідно якої ВК "Дар`ївська ПМК-143" намагалось у судовому порядку скасувати реєстрацію випуску акцій, однак, як суд першої інстанції, так і суд апеляційної інстанції у зазначеній справі визнав, що позивачу необхідно подати пакет документів для скасування реєстрації випуску акцій у відповідності до вимог Порядку № 737.
У поданому відзиві позивач просить касаційну скаргу залишити без задоволення, а оскаржувані судові рішення без змін.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.
У ході розгляду справи судами встановлено, що 16.12.2010 відкрите акціонерне товариство "Дар`ївська ПМК-143" реорганізовано шляхом перетворення у виробничий кооператив "Дар`ївська ПМК-143" з передачею усіх його прав та обов`язків виробничому кооперативу - повному правонаступнику згідно з передавальним актом, у зв`язку з чим 23.12.2010 подано до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву про зупинення обігу акцій.
Розпорядженням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 2-ХЕ-В від 14.01.2011 відмовлено ВК "Дар`ївська ПМК-143" у зупиненні обігу випуску акцій.
30.05.2011ВК "Дар`ївська ПМК-143" повторно подано до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву про зупинення обігу акцій.
Розпорядженням Нацкомісії з цінних паперів та фондового ринку від 05.09.2011 №60-ХЕ-В відмовлено ВАТ "Дар`ївська ПМК-143" в скасуванні реєстрації випуску акцій.
Південним територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 22.08.2013 прийнято розпорядження № 34-ПВ-3 про зупинення обігу акцій відкритого акціонерного товариства "Дар`ївська ПМК-143".
Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку 22.01.2014 винесено рішення № 98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, зокрема, зобов`язано виробничий кооператив "Дар`ївська ПМК-143" відповідно Додатку 1 до цього рішення у строк до 22.03.2014 усунути порушення вимог пункту 3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням НКПФР від 23.04.2013 № 737 шляхом подання до Комісії документів для скасування реєстрації акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження письмово повідомити Комісію про усунення порушення.
У зв`язку з невиконанням позивачем рішення від 22.01.2014 № 98, відповідачем винесено постанову про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів від 18.06.2014 № 291-ПУ-1-Е, якою позивачу запропоновано прибути 07.07.2014 до відповідача для підписання акту про правопорушення на ринку цінних паперів та надання письмових пояснень.
07.07.2014 стосовно ВК "Дар`ївська ПМК-143" складено акт про правопорушення на ринку цінних паперів № 280-ПУ-1-Е, для ознайомлення та підписання якого до Південно-Українського територіального управління НКЦПФР уповноважений представник ВК "Дар`ївська ПМК-143" не з`явився.
Постановою від 07.07.2014 № 257-ПУ-1-Е розгляд справи стосовно у відношенні ВК "Дар`ївська ПМК-143" про правопорушення на ринку цінних паперів призначено на 17.07.2014.
17.07.2014 відповідачем винесено постанову № 45-ПУ-1-Е про зупинення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів у зв`язку з необхідністю проведення додаткової перевірки.
24.07.2014 ВК "Дар`ївська ПМК-143 до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку надіслано лист № 47 із проханням витребувати з Херсонського територіального управління пакети документів, які були подані Підприємством 23.12.2010 та 16.08.2011 та прийняти рішення про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 08.09.1998 №476/1/98.
27.10.2014 Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку надіслано позивачу відповідь, зі змісту якої вбачається, що для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій ВАТ "Дар`ївська ПМК-143" необхідно подати всі документи відповідно до вимог п. 3 Розділу ІІІ Порядку 737.
22.09.2014 та 15.10.2014 позивачем на адресу відповідача повторно направлено документи у зв`язку з прийняттям рішення про припинення відкритого акціонерного товариства "Дар`ївська ПМК-143" шляхом перетворення у виробничий кооператив, а також лист-пояснення із проханням прийняти рішення про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 08.09.1998 № 476/1/98.
06.10.2014 та 28.10.2014 Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку на виконання п. 6 розділу І Порядку № 737 повернуто оригінали документів наданих для скасування реєстрації випуску акцій на підставі заяв позивача від 22.09.2014 та від 15.10.2014 № 385 у зв`язку із відсутністю всіх передбачених п. 3 Розділу ІІІ Порядку № 737 документів.
Постановою від 29.01.2015 відновлено провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів № 03-ПУ-1-Е стосовно ВК "Дар`ївська ПМК-143" у зв`язку із з`ясуванням обставин, які спричинили зупинення провадження у справі та призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів на 05.02.2015, за наслідками розгляду якої 05.02.2015 відповідачем винесено постанову № 29-ПУ-1-Е про накладення на ВК "Дар`ївська ПМК-143" (код ЄДРПОУ 01036454, вул. Жовтнева, с. Дар`ївка, Білозерський район, 75032) санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді штрафу у розмірі 17 000,00 грн.
Зі змісту спірної постанови слідує, що ВК "Дар`ївська ПМК-143" не виконало пункт 1 Рішення НКЦПФР від 22.01.2014 № 98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів.
Не погоджуючись з постановою відповідача про накладення на ВК "Дар`ївська ПМК-143" санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді штрафу, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Відмовляючи в задоволенні позовних вимог, суд першої інстанції виходив з того, що на час розгляду справи єдиним нормативно-правовим актом, що регулює правовідносини щодо скасування випусків акцій є Порядок № 737, вимоги якого порушено позивачем та не вжито вичерпних заходів щодо усунення вказаних порушень у термін, визначений відповідачем.
Скасовуючи рішення суду першої інстанції та ухвалюючи нове рішення, суд апеляційної інстанції виходив з того, що відповідач, зобов`язаний був на підставі поданих заяв і пакетів документів 23.12.2010 і 16.08.2011, отримавши ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 31.01.2012 провести зупинення обігу акцій та скасувати реєстрацію випуску акцій.
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів виходить з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 5 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" від 30.10.1996 № 448/96-ВР (далі - Закон № 448/96-ВР) державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.
Згідно п. 10 ч. 1 ст. 8 Закону № 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов`язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.
Відповідно до абз. 1 п. 8 ч. 1 ст. 11 Закону 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів у розмірі від тисячі до п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Судами попередніх інстанцій встановлено, що спірна постанови прийнята відповідачем за невиконання позивачем рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 22.01.2014 № 98, зокрема щодо порушення вимог пункту 3 розділу ІІІ Порядку № 737.
Згідно з матеріалами справи, ВК "Дар`ївська ПМК-143" створено шляхом перетворення, про що до ЄДРПОУ внесено запис від 12.08.2011 тобто у той час, коли діяв Порядок скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затверджений Рішенням Комісії від 30.12.1998 № 222.
Разом з тим, у зв`язку з прийняттям Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку "Про затвердження Порядку скасування реєстрації випусків акцій" від 23.04.2013 № 737, Порядок № 222 з 26.06.2013 втратив чинність.
Враховуючи викладене, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції в частині того, що на час винесення відповідачем спірного рішення єдиним нормативно-правовим актом, що регулює правовідносини щодо скасування випусків акцій є Порядок № 737, вимоги якого порушено позивачем та не вжито вичерпних заходів щодо усунення вказаних порушень у термін, визначений відповідачем.
Відповідно до частини 3 статті 2 КАС України (в редакції, яка діяла на момент розгляду справи судами попередніх інстанцій) у справах щодо оскарження рішень, дій чи бездіяльності суб`єктів владних повноважень адміністративні суди перевіряють, чи прийняті (вчинені) вони: на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України; з використанням повноваження з метою, з якою це повноваження надано; обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії); безсторонньо (неупереджено); добросовісно; пропорційно, зокрема з дотриманням необхідного балансу між будь-якими несприятливими наслідками для прав, свобод та інтересів особи і цілями, на досягнення яких спрямоване це рішення (дія); урахуванням права особи на участь у процесі прийняття рішення; своєчасно, тобто протягом розумного строку.
Колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції стосовно того, що приймаючи постанову від 05.02.2015 № 23-ПУ-1-Е про накладення санкцій на ВК "Дар`ївська ПМК-143" за порушення на ринку цінних паперів, відповідач діяв на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України, а правомірність вказаної постанови доводами позивача не спростовується.
Щодо висновків суду апеляційної інстанцій в частині того, що відповідач зобов`язаний був на підставі поданих заяв і пакетів документів 23.12.2010 і 16.08.2011, отримавши ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 31.01.2012, провести зупинення обігу акцій та скасувати реєстрацію випуску акцій, колегія суддів зазначає наступне.
Судом апеляційної інстанції встановлено, що 23.12.2010 "ДАРІВСЬКА ПМК 143" (надалі - ВАТ) подало до Херсонського територіального управління Державної комісії з цінних паперів і фондового ринку (надалі ХТУ) необхідні документі для прийняття розпорядження про зупинення обігу акцій.
Розпорядженням № 2-ХЕ-В від 14.01.2011 (отримано ВАТ - 17.01.2011) ХТУ відмовило ВАТ в зупиненні обігу акцій з посиланням на порушення ВАТ встановленого порядку припинення діяльності акціонерного товариства шляхом реорганізації.
Вважаючи, що дане розпорядження ХТУ є таким, що не відповідає вимогам чинного законодавства України, ВАТ 19.01.2011 звернулось за захистом свого порушеного права до Херсонського окружного адміністративного суду.
03 березня 2011 року Херсонським окружним адміністративним судом у справі №2а-2/11/2170 була винесена постанова, якою вимоги ВАТ задоволені. Судом визнано протиправним та скасоване розпорядження ХТУ Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку за № 2-ХЕ-В від 14.01.2011 та зобов`язано ХТУ зупинити обіг акцій ВАТ "ДАРІВСЬКА ПМК-143".
31 травня 2011 позивач скликав загальні збори акціонерів ВАТ, на яких було затверджено передавальній акт; створено виробничий кооператив "ДАРІВСЬКА ПМК-143" в зв`язку з реорганізацією ВАТ; сформовано та розподілено статутний фонд; затверджено Статут ВК "ДАРЇВСЬКА ПМК-143" та обрано виконавчі органи кооперативу.
12 серпня 2011 року була здійснена державна реєстрація юридичної особи - Виробничий кооператив "ДАРЇВСЬКА ПМК-143" в Єдиному державному реєстрі, Головному управлінні статистики у Херсонській області, Державній податковій інспекції, органах Пенсійного фонду і Центру зайнятості.
Керуючись п. 3.1 розділу II "Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій" № 222 від 30.12.98 виробничий кооператив "ДАРЇВСЬКА ПМК- 143" 16 серпня 2011 року звернулась до Херсонського ТУ з заявою про скасування реєстрації випуску акцій.
До заяви позивачем було подано перелік документів, які вимагав Порядок № 222, в тому числі оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску акцій ВАТ і постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 03.03.2011.
11 вересня 2011 року ВК "ДАРЇВСЬКА ПМК-143" отримав від ХТУ розпорядження №60-ХЕ-В від 05.09.2011, з якого дізналось про те, що ХТУ оскаржило постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 03.03.2011 до Одеського апеляційного адміністративного суду, в зв`язку з чим ВК "ДАРЇВСЬКА ПМК-143" відмовлено не тільки в скасуванні випуску акцій та анулюванні свідоцтва та й залишена без задоволення заява про зупинення обігу акцій.
Станом на 05.09.2011 апеляційна скарга ХТУ Одеським апеляційним адміністративним судом розглянута не була.
Одеський апеляційний адміністративний суд 31 січня 2012 року апеляційну скаргу Херсонського ТУ залишив без задоволення, а постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 03.03.2011 по справі № 2-а-462/11/2170 Про визнання протиправним та скасування розпорядження від 14.01.2011 № 2- ХЕ-В, зобов`язання вчинити певні дії - залишив без змін.
Так чином, суд апеляційної інстанції у даній справі дійшов висновку про те, що відповідач, зобов`язаний був на підставі поданих заяв і пакетів документів 23.12.2010 і 16.08.2011, отримавши ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 31.01.2012, провести зупинення обігу акцій та скасувати реєстрацію випуску акцій.
Разом з тим, колегія суддів погоджується з доводами касаційної скарги стосовно того, що рішеннями у справі № 2-а-462/11/2170 не зобов`язано Херсонське ТУ скасувати реєстрацію випуску акцій ВАТ, оскільки така вимога не була заявлена до суду.
Як зазначалось вище, постановою Херсонського окружного адміністративного суду від 03 березня 2011 року зобов`язано ХТУ зупинити обіг акцій ВАТ "ДАРІВСЬКА ПМК-143". Вказаним рішення не зобов`язувалось ХТУ скасувати реєстрацію випуску акцій ВАТ "ДАРІВСЬКА ПМК-143".
На виконання вказаної постанови Південним територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 22.08.2013 прийнято розпорядження № 34-ПВ-3 про зупинення обігу акцій відкритого акціонерного товариства "Дар`ївська ПМК-143"
Натомість, доказів оскарження розпорядження ХТУ № 60-ХЕ-В від 05.09.2011, яким позивачу відмовлено в скасуванні випуску акцій та анулюванні свідоцтва позивачем до суду не подано.
За таких обставин колегія суддів вважає, що у відповідача на підставі поданої заяви і пакету документів від 16.08.2011 не виникло обов`язку щодо скасування реєстрацію випуску акцій.
Суд зазначає, що на час винесення спірної постанови відповідачем у даній справі не скасовано реєстрацію випуску акцій ВАТ "ДАРІВСЬКА ПМК-143", а тому суд першої інстанції дійшов вірного висновку стосовно того, що приймаючи постанову від 05.02.2015 № 23-ПУ-1-Е про накладення санкцій на ВК "Дар`ївська ПМК-143" за порушення на ринку цінних паперів, відповідач діяв на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
За встановлених обставин, суд першої інстанції дійшов обґрунтованого висновку про відмову у задоволенні позовних вимог, а суд апеляційної інстанції помилково скасував законне і обґрунтоване рішення суду першої інстанції.
Відповідно до ч. 1 ст. 352 КАС України суд касаційної інстанції скасовує постанову суду апеляційної інстанції повністю або частково і залишає в силі судове рішення суду першої інстанції у відповідній частині, якщо встановить, що судом апеляційної інстанції скасовано судове рішення, яке відповідає закону.
З огляду на викладене, колегія суддів дійшла висновку, що постанова суду апеляційної інстанції підлягає скасуванню із залишенням в силі постанови суду першої інстанції.
Керуючись статтями 344, 352, 355, 356 Кодексу адміністративного судочинства України, суд,
ПОСТАНОВИВ:
Касаційну скаргу південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку задовольнити.
Постанову Одеського апеляційного адміністративного суду від 27 квітня 2016 року скасувати.
Постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 19 січня 2016 року залишити в силі.
Постанова суду касаційної інстанції є остаточною та оскарженню не підлягає.
Головуючий А.Ю. Бучик
Судді: Л.Л. Мороз
А.І. Рибачук
