Про внесення змін до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 29 вересня 2022 року № 1221 та застосування рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 01 грудня 2015 року № 2021 на період дії воєнного стану
Відповідно до статті 6, пунктів 3726, 3727 частини другої статті 7, пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", у зв'язку з введенням воєнного стану відповідно до Указу Президента України № 64/2022 від 24.02.2022, з метою мінімізації негативного впливу наслідків військової агресії російської федерації проти України та сприяння стабільності ринків капіталу Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Внести до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 29 вересня 2022 року № 1221 "Щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках" (зі змінами) такі зміни:
1) у пункті 2:
абзац одинадцятий викласти в такій редакції:
"ЗБ - зобов'язання, що включають суму підсумків II та III розділів пасиву Балансу (Звіту про фінансовий стан), складеного за формою, визначеною Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженим наказом Міністерства фінансів України 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868,";
в абзаці дванадцятому слова "що здійснюється установою" замінити словами "ліцензію на провадження якого має установа";
в абзаці чотирнадцятому слова "загальної вартості фінансових інструментів" замінити словами "суми ГК, ОВДП та ОЗДП";
слова "що надає додаткові послуги" замінити словами "щодо якої до реєстру професійних учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків внесено зміни стосовно надання додаткових послуг";
слова "а саме здійснює діяльність щодо" замінити словами "які має право надавати інвестиційна фірма, а саме";
в абзаці шістнадцятому слова "що здійснюються установою" замінити словами "ліцензії на провадження яких має установа";
абзац вісімнадцятий після слів "нормативу ліквідності активів" доповнити словами "за балансовою вартістю активів та зобов'язань";
2) пункт 8 викласти в такій редакції:
"8. Тимчасово, на період дії воєнного стану, зупинити дію рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 01 грудня 2015 року № 2021 "Про затвердження Положення про нагляд за дотриманням пруденційних нормативів професійними учасниками фондового ринку", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 грудня 2015 року за № 1599/28044 (зі змінами) (далі - рішення № 2021).";
3) доповнити після пункту 8 пунктами 9 - 15 такого змісту:
"9. Нагляд за дотриманням професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків вимог цього рішення щодо нормативного значення нормативу ліквідності активів здійснюється Комісією в порядку, передбаченому цим рішенням, а саме:
у разі недотримання професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків нормативного значення нормативу ліквідності активів ним здійснюється підготовка плану заходів щодо поліпшення свого фінансового стану (далі - план заходів);
план заходів повинен відповідати вимогами пункту 10 цього рішення;
план заходів має бути наданий до Комісії на розгляд та погодження протягом 7 робочих днів від дня виникнення відхилення розрахункового значення нормативу ліквідності активів від його нормативного значення. Комісія здійснює розгляд плану заходів, за результатом якого може бути винесено рішення про його погодження або про відмову в погодженні на підставах, визначених пунктом 11 цього рішення;
строк реалізації плану заходів не повинен перевищувати 30 календарних днів з дати його погодження Комісією, яке здійснюється протягом 10 робочих днів з дня надходження плану заходів до Комісії. Для професійних учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, які здійснюють розрахунок нормативу ліквідності активів станом на кінець останнього дня кожного місяця, строк реалізації плану заходів продовжується до останнього дня місяця, в якому завершується 30-денний строк реалізації такого плану;
протягом 3 робочих днів після реалізації плану заходів/закінчення строку реалізації плану заходів до Комісії надається звіт про результати його реалізації, складений відповідно до пункту 12 цього рішення;
у разі приведення значення нормативу ліквідності активів у відповідність до нормативного значення станом на дату розрахунку до закінчення строку реалізації плану заходів професійний учасник ринків капіталу та організованих товарних ринків протягом 3 робочих днів з дати такого приведення надає до Комісії звіт про результати реалізації плану заходів, складений відповідно до пункту 12 цього рішення;
у разі якщо значення нормативу ліквідності активів приведено у відповідність до встановленого нормативного значення після дати виникнення відхилення до дати погодження Комісією плану заходів, до Комісії подається інформація про факт відхилення розрахункового значення нормативу ліквідності активів від його нормативного значення із зазначенням розрахункового значення пруденційного показника, даних, на основі яких здійснювався розрахунок, та дати виникнення відхилення, а також щодо приведення значення нормативу ліквідності активів до його нормативного значення із зазначенням розрахункового значення пруденційного показника, даних, на основі яких здійснювався розрахунок, та дати, на яку показник було приведено у відповідність до нормативного значення, із доданням підтверджуючих документів у строк протягом 3 робочих днів після приведення нормативу ліквідності активів у відповідність до встановленого нормативного значення. Якщо значення пруденційного показника приведено у відповідність до встановленого нормативного значення після дати надходження плану заходів до Комісії, Комісія залишає такий план заходів без розгляду.
10. План заходів повинен містити:
інформацію щодо професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків (найменування, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ);
розрахункове значення пруденційного показника станом на дату виникнення відхилення із зазначенням вихідних даних, на основі яких здійснювався розрахунок;
опис причин, перелік факторів, що призвели до відхилення розрахованого значення пруденційного показника від його нормативного значення;
перелік заходів із зазначенням строків їх реалізації, які професійний учасник ринків капіталу та організованих товарних ринків має здійснити для приведення значення пруденційного показника у відповідність до встановленого нормативного значення;
актуальну та обґрунтовану інформацію про дії, які були здійснені/здійснюються професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків щодо поліпшення свого фінансового стану;
прізвище, ім'я, по батькові, посаду та контактну інформацію особи, відповідальної за розробку та реалізацію плану.
План заходів засвідчується підписом керівника професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків.
До плану заходів додаються всі підтверджуючі документи щодо здійснених дій, направлених на реалізацію заходів, зазначених у плані. Такими документами можуть бути протоколи/рішення загальних зборів, органу, відповідального за здійснення нагляду, виконавчого органу, фінансова звітність, договори (попередні договори), акти приймання-передавання, гарантійні листи, тощо.
11. Комісія має право відмовити в погодженні плану заходів, якщо:
план заходів не відповідає вимогам цього рішення та/або до плану заходів не додані підтверджуючі документи щодо здійснених дій, направлених на реалізацію заходів, зазначених у плані;
план заходів містить недостовірну інформацію (інформацію, що суперечить інформації, розміщеній у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, на власному вебсайті професійного учасника, або інформації, наявній в Комісії);
план заходів не може бути реалізований у визначені строки (строк реалізації заходів, передбачених планом, об'єктивно є більшим, ніж 30 календарних днів, виходячи із встановленої мінімальної тривалості окремих процесів, передбачених планом заходів) або його реалізація не призведе до поліпшення фінансового стану професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків та приведення значення пруденційного показника у відповідність до нормативного значення;
порушені визначені цим рішенням строки подання плану заходів на погодження до Комісії;
план заходів подано на погодження до Комісії повторно після прийняття рішення про відмову у погодженні плану заходів;
план заходів подано на погодження до Комісії повторно після прийняття рішення про погодження плану заходів, у разі якщо відхилення пруденційного показника від нормативного значення є триваючим.
12. У звіті про результати реалізації плану заходів, який подається професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків до Комісії, зазначаються:
дата приведення пруденційного показника у відповідність до нормативного значення;
заходи, здійснені професійним учасником з метою приведення пруденційного показника у відповідність до нормативного значення;
розрахункове значення пруденційного показника та вихідні дані, на основі яких здійснено його розрахунок, на дату приведення показника у відповідність до нормативного значення/закінчення строку реалізації плану заходів.
У разі неприведення значення пруденційного показника у відповідність до нормативного значення станом на дату закінчення строку реалізації плану заходів у звіті зазначається також причина цього.
До звіту про результати реалізації плану заходів мають бути додані копії документів, що підтверджують виконання професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків заходів, зазначених у звіті, та їх результати.
13. Встановити, що відновлення дії рішення № 2021 відбудеться через 90 днів після завершення дії воєнного стану.
14. Встановити, що справи про порушення вимог законодавства про ринки капіталу та організовані товарні ринки за недотримання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків у своїй діяльності вимог, установлених рішенням № 2021, що мало місце до набрання чинності цим рішенням, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку не порушуються.
15. Встановити, що провадження у справах про порушення вимог законодавства про ринки капіталу та організовані товарні ринки за недотримання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків у своїй діяльності вимог, установлених рішенням № 2021, які були порушені під час дії воєнного стану, зупиняються до відновлення дії рішення № 2021.
Строк виконання розпоряджень про усунення порушень законодавства на ринках капіталу та організованих товарних ринках за недотримання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків у своїй діяльності вимог, установлених рішенням № 2021, за наслідками розгляду відповідних справ про правопорушення / розпоряджень, винесених без порушення справ про правопорушення на ринках капіталу та організованих товарних ринках продовжується на строк до 90 днів після припинення дії воєнного стану.".
У зв'язку з цим пункти 9 - 11 вважати відповідно пунктами 16 - 18.
2. Це рішення набирає чинності з дня, наступного за днем його опублікування на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, крім абзаців другого, третього та п'ятого підпункту 1 пункту 1 цього рішення, які набирають чинності з 01 травня 2023 року.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на членів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку відповідно до розподілу повноважень.
Протокол засідання Комісії
від 24 березня 2023 р. № 51
{Текст взято з сайту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку https://www.nssmc.gov.ua}
