ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
Н А К А З
05.12.2007 N 670
Про внесення змін до формату (стандарту)електронного документа звітності платників податків
З метою подальшого розвитку технології подання платниками
податків звітності в електронному вигляді, практичного
впровадження Законів України від 22.05.2003 N 851-IV ( 851-15 )
"Про електронні документи та електронний документообіг" та від
22.05.2003 N 852-IV ( 852-15 ) "Про електронний цифровий підпис" і
врегулювання питань, пов'язаних з автоматизацією перевірки
відповідності заявлених у декларації та розрахованих за даними
реєстрів сум податкового кредиту та податкових зобов'язань,
Н А К А З У Ю:
1. Затвердити та ввести в дію з 08.01.2008:
1.1. Нову редакцію додатка 1 "Формат (стандарт) електронного
документа звітності платників податків на основі специфікації
eXtensible Markup Language (XML)" до наказу ДПА України від
03.05.2006 N 242 ( v0242225-06 ) "Про затвердження формату
(стандарту) електронного документа звітності платників податків"
(додаток 1);
1.2. Додаток 3 "Правила формування реєстру отриманих та
виданих податкових накладних на основі специфікації eXtensible
Markup Language (XML)" до наказу ДПА України від 03.05.2006 N 242
( v0242225-06 ) "Про затвердження формату (стандарту) електронного
документа звітності платників податків" (додаток 2).
2. Департаменту інформатизації процесів оподаткування
(Годунов О.Л.) опублікувати на WEB-сайті ДПА України нову редакцію
формату (стандарту) електронного документа звітності платників
податків на основі специфікації XML та забезпечити доступ
розробникам програмного забезпечення до структури XML-документа,
відповідних схем контролю XML-документів, електронних форм
документів звітності у форматі PDF та довідників звітних
документів, звітних періодів і державних податкових інспекцій у
форматі XML.
3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника
Голови Боєнка Л.Є.
Голова А.І.Брезвін
Додаток 1до наказу ДПА України
до наказу ДПА України
03.05.2006 N 242
( v0242225-06 )
ФОРМАТ (СТАНДАРТ)електронного документа звітності платників податків
Цей документ є описом формату (стандарту) електронного
документа звітності платників податків (далі - Стандарт). Стандарт
призначений для передачі звітності в електронному вигляді
платником податків до податкової служби.
Звітність може подаватись в електронному вигляді за умови
дотримання Законів України "Про електронні документи та
електронний документообіг" ( 851-15 ) і "Про електронний цифровий
підпис" ( 852-15 ) та вимог цього наказу. Документ вважається
поданим лише після отримання підписаного підтвердження з органів
ДПС.
З фізичної точки зору кожний документ звітності є файлом, що
містить інформацію лише щодо одного звіту, декларації, додатка до
декларації тощо. Звіти можуть подаватись як окремими файлами, так
і пакетом.
Пакет звітних документів - це певний перелік документів
одного типу чи різних типів, що подаються платником податків в
одному звітному періоді. Фізично пакетом документів є набір
XML-файлів, які називаються згідно з форматом (Стандартом)
електронної звітності і подаються на одному носії або надсилаються
одним електронним листом.
Імена файлів формуються відповідно до значення елементів
заголовка документа (DECLARHEAD) за таким принципом: позиції з 1 по 2 - код області, на території якої
розташовується податкова інспекція (або відділення), до якої
подається документ (значення елемента C_REG, доповненого зліва
нулями до 2 знаків); позиції з 3 по 4 включно містять код адміністративного
району, на території якої розташовується податкова інспекція (або
відділення), до якої подається документ (значення елемента C_RAJ); позиції з 5 по 14 включно містять код ЄДРПОУ для юридичних
осіб або ідентифікаційний номер ДРФО для фізичних осіб, доповнений
зліва нулями до 10 знаків (значення елемента TIN); позиції з 15 по 17 включно містять код документа (значення
елемента C_DOC); позиції з 18 по 20 містять підтип документа (значення
елемента C_DOC_SUB); позиції з 21 по 22 містять номер версії документа (значення
елемента C_DOC_VER, доповненого зліва нулем до двох позицій); позиція 23 містить ознаку стану документа (значення елемента
C_DOC_STAN); позиції з 24 по 25 містять двозначний номер виправного
документа у звітному періоді (значення елемента C_DOC_TYPE,
доповненого зліва нулем до 2 знаків). Для основного документа
позиції 24 ... 25 міститимуть значення 00; позиції з 26 по 30 містять порядковий номер документа для
звітів, що можуть подаватись кілька разів в одному звітному
періоді (значення елемента C_DOC_CNT, доповненого зліва нулями до
5 знаків). Якщо звіт подається лише один раз, то позиції 26 ... 30
міститимуть значення 00001; позиції з 31 по 32 містять значення звітного місяця (значення
елемента PERIOD_MONTH доповненого зліва нулем до 2 знаків); позиції з 33 по 36 містять значення звітного року (значення
елемента PERIOD_YEAR); Файл має розширення xml.
Наприклад: 23010000223816j010010510000001112007.xml
Схему формування назви файла проілюстровано на рис. 1
( va670225-07 ).
З логічної точки зору кожний документ подається у вигляді
XML-структури. Кожний поданий звітний документ повинен відповідати
всім правилам побудови XML-документа відповідно до відкритого
стандарту W3C (http://www.w3.org/TR/REC-xml). Для контролю за
цілісністю структури та правильністю заповнення для кожного типу
звіту додається файл, який містить XML-схему, що відповідає
стандарту W3C - (http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance).
Файл з XML-схемою іменується за таким принципом: позиції з 1 по 3 включно містять код документа і відповідають
значенню елемента C_DOC; позиції з 4 по 6 містять підтип документа і відповідають
значенню елемента C_DOC_SUB; позиції з 7 по 8 містять номер версії документа і
відповідають значенню елемента C_DOC_VER, доповненого зліва нулем
до двох позицій; файл має розширення xsd.
Наприклад: j0100105.xsd
Схему формування назви файла проілюстровано на рис. 2
( va670225-07 ).
Всі XML-схеми поширюються Державною податковою адміністрацією
України або уповноваженою нею організацією. Порядок елементів у
xml-документі повинен точно відповідати порядку, описаному XML-
схемою.
У додатку А наведено структуру електронного документа
податкової звітності.
Кожний документ починається з директиви XMLversion="1.0" encoding="windows-1251"?>, що набрана в нижньому
регістрі. Кодовою сторінкою є "windows-1251".
Всі елементи документа іменуються у верхньому регістрі.
Кореневим елементом є елемент з іменем DECLAR, при оголошенні
даного елемента вказується посилання на схему контролю даних
(XML-схему). Наприклад:
xsi:noNamespaceSchemaLocation="j0100105.xsd">
Між елементами не допускаються знаки пробілів, табуляцій
тощо.
Заголовок документа міститься в елементі DECLARHEAD. У
заголовку розміщується інформація, що повністю ідентифікує тип
документа, належність даного документа платникові, звітний період
тощо. Детальний опис всіх його дочірніх елементів для DECLARHEAD
наведено у таблиці 1.
Таблиця 1
------------------------------------------------------------------ |Назва елемента| Зміст | Коментар | |--------------+------------------------+------------------------| | |Код платника |Значенням елемента є код| | | |ЄДРПОУ для юридичних | | | |осіб і ідентифікаційний | | | |номер ДРФО для фізичних | | | |осіб | |--------------+------------------------+------------------------| | |Код документа |Відповідає значенню | | | |елемента C_DOC з | | | |довідника звітних | | | |документів (SPR_DOC.XML)| |--------------+------------------------+------------------------| | |Підтип документа |Відповідає значенню | | | |елемента C_DOC_SUB з | | | |довідника звітних | | | |документів (SPR_DOC.XML)| |--------------+------------------------+------------------------| | |Номер версії документа |Відповідає значенню | | | |елемента C_DOC_VER з | | | |довідника звітних | | | |документів (SPR_DOC.XML)| |--------------+------------------------+------------------------| | |Номер виправного |Для першого поданого в | | |документа |звітному періоді | | | |документа значення | | | |даного елемента дорівнює| | | |0, кожний наступний | | | |виправний документ цього| | | |ж типу в даному звітному| | | |періоді має значення | | | |цього елемента, | | | |збільшеного на одиницю | |--------------+------------------------+------------------------| | |Номер однотипного |Якщо в одному звітному | | |документа в періоді |періоді подається кілька| | | |однотипних документів, | | | |то значення даного | | | |елемента містить | | | |порядковий номер для | | | |кожного документа в | | | |даному періоді. Перший | | | |документ має номер 1. | | | |При формуванні | | | |електронного документа, | | | |що є уточненим до | | | |поданого раніше | | | |(значення елемента | | | |C_DOC_TYPE > 0), | | | |нумерація однотипних | | | |документів в періоді | | | |(значення елемента | | | |C_DOC_CNT) повинна | | | |залишатись незмінною | | | |стосовно нумерації | | | |документів, які | | | |уточнюються | |--------------+------------------------+------------------------| | |Код області |Значенням цього елемента| | | |є код області, на | | | |території якої | | | |розташована податкова | | | |інспекція (або | | | |відділення), до якої | | | |подається документ. | | | |Код області заповнюється| | | |згідно з довідником | | | |державних податкових | | | |інспекцій (SPR_STI.XML) | | | |і відповідає значенню | | | |елемента C_REG | |--------------+------------------------+------------------------| | |Код адміністративного |Значенням цього елемента| | |району |є код адміністративного | | | |району, на території | | | |якого розташована | | | |податкова інспекція (або| | | |відділення), до якої | | | |подається документ. | | | |Код адміністративного | | | |району заповнюється | | | |згідно з довідником | | | |державних податкових | | | |інспекцій (SPR_STI.XML) | | | |і відповідає значенню | | | |елемента C_RAJ | |--------------+------------------------+------------------------| ||Звітний місяць |Звітним місяцем | | | |вважається останній | | | |місяць у звітному | | | |періоді (для 1, 2, 3, 4 | | | |кварталів це 3, 6, 9, 12| | | |місяць відповідно, для | | | |року - 12). | |--------------+------------------------+------------------------| | |Тип періоду |1 - місяць, 2 - квартал,| | | |3 - півріччя, 4 - 9 | | | |місяців, 5 - рік | |--------------+------------------------+------------------------| | |Звітний рік | | |--------------+------------------------+------------------------| | |Стан документа |Приймає фіксовані | | | |значення: | | | |1 - звітний документ | | | |2 - новий звітний | | | |документ | | | |3 - уточнюючий документ | |--------------+------------------------+------------------------| | |Дата заповнення |Формат ддммрррр | | |документа платником | | |--------------+------------------------+------------------------| | |Сигнатура програмного |Текстовий рядок - | | |забезпечення |ідентифікатор | | | |програмного засобу, за | | | |допомогою якого | | | |сформовано документ | ------------------------------------------------------------------
Жодний з описаних вище елементів (крім елемента SOFTWARE), що
входять до заголовка документа (елемент DECLARHEAD), не може мати
пусте значення.
Тіло документа міститься в елементі DECLARBODY. Кожний його
дочірній елемент будується за таким принципом:
Значення показника . Кодування показників
визначається шаблоном відображення, що додається до кожного
документа. Всі шаблони вільно розповсюджуються ДПА України у
форматі Adobe Portable Document Format (PDF) і мають аналогічне до
XML-схеми ім'я файла з розширенням pdf.
Звітні форми умовно розподіляються на 2 групи: таблиці, що мають заздалегідь відому кількість рядків; таблиці, в яких кількість рядків змінна, хоча і має певне
граничне значення.
У першому випадку кодування даних однозначне згідно з
шаблоном документа, у другому ж всі цифри, що містяться в одній
колонці, кодуються однотипно, а на номер рядка вказує значення
атрибута ROWNUM.
Значення показника показника>.
Наприклад, у таблиці 2 наведено фрагмент шаблону, відповідно
до якого ідентифікаційний номер має код RXXXXG02, а його
належність до 10 рядка звіту визначиться як ROWNUM="10":
2222222222.
Відповідно сума нарахованого доходу з 12 рядка запишеться:
1000.32
Таблиця 2
------------------------------------------------------------------ | N з/п | Ідентифікаційний номер | Сума нарахованого доходу | | | | (грн., коп.) | |--------+--------------------------+----------------------------| | 1 | 2 | 3а | |--------+--------------------------+----------------------------| | | RXXXXG02 | RXXXXG03A | |--------+--------------------------+----------------------------| | Х | Х | R01G03A | ------------------------------------------------------------------
Основні вимоги до заповнення значень показників є такими:
1. Значення показників грошового типу заповнюються у гривнях
або у гривнях з копійками залежно від вимог схеми даних та порядку
заповнення відповідної форми. Роздільником десяткових
розрядів обов'язково є крапка. Якщо значення показника дорівнює
нулю, то воно записується як
0
(або 0.00 залежно від схеми
даних)
Наприклад: 0.00
2. Значення показників символьного типу не можуть містити
символи: > - більше; < - менше; " - подвійні лапки; ' - апостроф; & - амперсанд; Замість них використовуються відповідні макропідстановки,
наведені у таблиці 3.
Таблиця 3
------------------------------------------------------------------ | > | > | |------------------+---------------------------------------------| | < | < | |------------------+---------------------------------------------| | " | " | |------------------+---------------------------------------------| | ' | ' | |------------------+---------------------------------------------| | & | & | ------------------------------------------------------------------
3. Значення показників типу "дата" зберігаються у форматі
ддммрррр, де дд - день, мм - місяць, а рррр - рік. Наприклад:
15 січня 2007 року запишеться у вигляді 15012007.
4. Елементи, що мають пусте значення, записуються у вигляді
або xsi:nil="true">, причому атрибут xsi:nil="true" є
обов'язковим.
Наприклад: або
. Якщо елемент відсутній у тілі
документа (елемента DECLARBODY), то його значення теж вважається
пустим.
5. При передачі електронного документа між різними рівнями
податкової служби XML-документ може містити додаткові службові
елементи та атрибути, що не описуються даним Стандартом. Приклад
сформованого електронного документа наведено в додатку Б.
Додаток А
СТРУКТУРАелектронного документа податкової звітності:
xsi:noNamespaceSchemaLocation="ім'я файлу, що містить XML-
схему">
...
Додаток Б
ПРИКЛАДсформованого електронного документа:
xsi:noNamespaceSchemaLocation="j0100109.xsd">
223816
J01
001
9
0
1
23
1
6
3
2007
1
01072007
24.15.0
18014
146317
710645400.00
676231600.00
393800.0
578400.0
33441600.00
110613400.00
110613400.00
821258800.00
803398500.00
16239600.00
41513900.00
717296300.00
18835300.00
6962900.00
2550500.00
803398500.00
15184100.00
2676200.00
2676200.00
2676200.00
802900.00
802900.00
802900.00
625400.00
177500.00
21600.00
20100.00
1500.00
Додаток 2до наказу ДПА України
до наказу ДПА України
03.05.2006 N 242
( v0242225-06 )
ПРАВИЛАформування реєстру отриманих
та виданих податкових накладних
Вміст елемента DECLARHEAD
------------------------------------------------------------------------------------- |Назва елемента| Зміст | Тип даних | Приклад запису | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |TIN |Код ЄДРПОУ |Ціле число (від 5|203826 | | |(ДРФО) або |до 10 знаків) або| | | | |символьне | | | | |значення (формату| | | | |серія + номер | | | | |паспорта) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC |Тип форми |Фіксоване |J12 | | | |значення | | | | |Для юридичних | | | | |осіб J12, | | | | |для фізичних осіб| | | | |F12 | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC_SUB |Підтип форми |Фіксоване |015 | | | |значення 015 | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC_VER |Версія форми |Фіксоване |1 | | | |значення для | | | | |діючої форми | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC_TYPE |Тип документа |Ознака виправного|1 | | | |документа, для | | | | |основного | | | | |(базового) | | | | |документа: 0, 1, | | | | |2, ... для всіх | | | | |наступних, що є | | | | |виправними по | | | | |відношенню до | | | | |базового | | | | |документа | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC_CNT |N документа |Ознака, що |1 | | |в періоді |проставляється | | | | |для документів, | | | | |які подаються | | | | |кілька разів за | | | | |період, має | | | | |значення 1, 2, ..| | | | |.., якщо документ| | | | |подається 1 раз | | | | |за період має | | | | |значення 1, якщо | | | | |даний документ | | | | |уточнюється його | | | | |C_DOC_CNT | | | | |зберігається | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_REG |Код області |Код області ДПІ, |23 | | | |в яку подається | | | | |податкова | | | | |звітність | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_RAJ |Код району |Код |1 | | | |адміністративного| | | | |району ДПІ | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |PERIOD_MONTH |Звітний місяць |Місяць, за який |2 | | | |подається | | | | |звітність (для 1,| | | | |2, 3, 4 | | | | |кварталів це 3, | | | | |6, 9, 12 місяць | | | | |відповідно, для | | | | |року - 12) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |PERIOD_TYPE |Тип звітного |Фіксоване |1 | | |періоду |значення: | | | | |1 - місяць, | | | | |2 - квартал, | | | | |3 - півріччя, | | | | |4 - 9 місяців, | | | | |5 - рік | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |PERIOD_YEAR |Звітний рік |Рік, за який |2007 | | | |подається | | | | |звітність | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |C_DOC_STAN |Стан документа |Фіксоване |1 | | | |значення: | | | | |1 - звітний | | | | |документ | | | | |2 - новий звітний| | | | |документ | | | | |3 - виправний | | | | |документ | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |D_FILL |Дата заповнення |Дата заповнення |19032007 | | | |(формування) | | | | |документа у | | | | |форматі ддммрррр | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |SOFTWARE |Код програмного |Текстовий рядок -|FORM_AZOT_PZ| | |засобу який |ідентифікатор | | | |проводив |програмного | | | |формування |засобу, за | | | |документа |допомогою якого | | | | |сформовано | | | | |документ | | -------------------------------------------------------------------------------------
Вміст елемента DECLARBODY
------------------------------------------------------------------------------------- |Назва елемента| Зміст | Тип даних | Приклад запису | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HNUM |N документа |Ціле число |45 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HZY |Звітний рік |Ціле число |2007 | | | |(4 знаки) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HZM |Звітний місяць |Ціле число |3 | | | |(1..12) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HNAME |Назва платника |Текстовий рядок |Підприємство | | |податку | |"Азот" | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HLOC |Місцезнаходження|Текстовий рядок |проспект Хіміків | | |платника податку| |124 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HNPDV |Індивідуальний |Ціле число |1225899 | | |податковий номер|(від 5 до | | | | |12 знаків) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |HNSPDV |Свідоцтво про |Текстовий рядок |2569-8997 | | |реєстрацію | | | | |платника податку| | | | |на додану | | | | |вартість | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |H01G01D |Реєстр розпочато|Дата у форматі |01122006 | | | |ддммрррр | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |H02G01D |Реєстр закінчено|Дата у форматі |30042007 | | | |ддммрррр | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |H03G01S |Зберігати |Текстовий рядок |10 років | -------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------- | Отримані податкові накладні | |-----------------------------------------------------------------------------------| |T1RXXXXG2D |Дата отримання |Дата у форматі | | | |(графа 2) |ддммрррр |01022007 | | | | | | |--------------+----------------+-----------------|01022007 | |ROWNUM |Аргумент, що |Ціле число |01032007 | | |рядка колонки |знаків) | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG3S, |Номер |Текстовий рядок | | |ROWNUM |(графа 3) | |4558-9966 | | | | | | | | | |4578-8899 | | | | | | | | | |422569 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG4S, |Назва |Текстовий рядок | | |ROWNUM |постачальника | |ПП Мотокрос | | |(графа 4) | | | | | | |ООО Естрагон | | | | | | | | | |ТОВ Комунар | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG5, |Індивідуальний |Ціле число |1225698 | | |номер |12 знаків) |568942 | | |(графа 5) | |4558963 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG6, |Загальна сума, |Число, з 2 |125.00 | | |(графа 6) |знаками |12.00 | | | | |12.00 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG7, |Вартість без |Число, з 2 |458.00 | | |(Придбання |знаками |25.00 | | |будівництво, | |458.00 | | |імпорт товарів | | | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента) | | | | |з метою їх | | | | |використання у | | | | |межах | | | | |господарської | | | | |діяльності для | | | | |здійснення | | | | |операцій, які | | | | |підлягають | | | | |оподаткуванню | | | | |за ставкою 20%, | | | | |0 %) | | | | |(графа 7) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG8, |Сума ПДВ |Число, з 2 |558.00 | | |(виготовлення, |знаками |664.00 | | |спорудження), | |558.00 | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента), | | | | |з метою їх | | | | |використання у | | | | |межах | | | | |господарської | | | | |діяльності для | | | | |здійснення | | | | |операцій, які | | | | |підлягають | | | | |оподаткуванню | | | | |за ставкою 20%, | | | | |0 %) | | | | |(графа 8) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG9, |Вартість без |Число, з 2 |55.00 | | |(Придбання |знаками |56.00 | | |будівництво, | |55.00 | | |імпорт товарів | | | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента) | | | | |з метою їх | | | | |використання у | | | | |межах | | | | |господарської | | | | |діяльності для | | | | |здійснення | | | | |операцій, які | | | | |звільнені від | | | | |оподаткування, | | | | |не є об'єктами | | | | |оподаткування) | | | | |(графа 9) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG10, |Сума ПДВ |Число, з 2 |65.00 | | |(виготовлення, |знаками |12.00 | | |спорудження), | |65.00 | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента) | | | | |з метою їх | | | | |використання у | | | | |межах | | | | |господарської | | | | |діяльності для | | | | |здійснення | | | | |операцій, які | | | | |звільнені від | | | | |оподаткування, | | | | |не є об'єктами | | | | |оподаткування) | | | | |(графа 10) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG11, |Вартість без |Число, з 2 |44.00 | | |Придбання |знаками |45.00 | | |будівництво, | |44.00 | | |імпорт товарів | | | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента), | | | | |які не | | | | |призначаються | | | | |для їх | | | | |використання у | | | | |господарській | | | | |діяльності | | | | |(графа 11) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG12, |Сума ПДВ |Число, з 2 |125.00 | | |(виготовлення, |знаками |12.00 | | |спорудження), | |12.00 | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента), | | | | |які не | | | | |призначаються | | | | |для їх | | | | |використання у | | | | |господарській | | | | |діяльності | | | | |(графа 12) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG13, |Вартість без |Число, з 2 |458.00 | | |Придбання |знаками |25.00 | | |будівництво, | |458.00 | | |імпорт товарів | | | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента) | | | | |для поставки | | | | |послуг, місце | | | | |поставки яких | | | | |визначається | | | | |відповідно до | | | | |пункту 6.5 | | | | |статті 6 Закону | | | | |(графа 13) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXG14, |Сума ПДВ |Число, з 2 |558.00 | | |(виготовлення, |знаками |664.00 | | |спорудження), | |558.00 | | |(послуг, | | | | |включаючи | | | | |одержання від | | | | |нерезидента) | | | | |для поставки | | | | |послуг, місце | | | | |поставки яких | | | | |визначається | | | | |відповідно до | | | | |пункту 6.5 | | | | |статті 6 Закону | | | | |(графа 14) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXGTYPE, |Ознака, що |Фіксоване |1 | | |документа: | 1 - |1 | | |накладна, |накладна |1 | | |податкової | 3 - чек | | | |накладної, ВМД, | 4 - інше | | | |чек тощо | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXGKOR, |Ознака, що |Фіксоване |1 | | |даний документ | 0 - основний |1 | | | | |1 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1RXXXXGNREZ, |Ознака |Фіксоване |1 | | |контрагента | 0 - резидент |1 | | | | |1 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G6 |Сумарне |Число, з 2 |150.00 | | |значення графи 6|десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G7 |Сумарне |Число, з 2 |941.00 | | |значення графи 7|десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G8 |Сумарне |Число, з 2 |1780.00 | | |значення графи 8|десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G9 |Сумарне |Число, з 2 |166.00 | | |значення графи 9|десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G10 |Сумарне |Число, з 2 |142.00 | | |значення графи |десятковими | | | |10 |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G11 |Сумарне |Число, з 2 |133.00 | | |значення графи |десятковими | | | |11 |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G12 |Сумарне |Число, з 2 |150.00 | | |значення графи |десятковими | | | |12 |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G13 |Сумарне |Число, з 2 |941.00 | | |значення графи |десятковими | | | |13 |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T1R01G14 |Сумарне |Число, з 2 |1780.00 | | |значення графи |десятковими | | | |14 |знаками | | -------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------- | Видані податкові накладні | |-----------------------------------------------------------------------------------| |T2RXXXXG2D, |Дата виписки |Дата у форматі | | |ROWNUM |(графа 2) |ддммрррр, без |01022007 | | | |роздільників | | | | | |01022007 | | | | | | | | | |01032007 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG3S, |Номер |Текстовий рядок | | |ROWNUM |(графа 3) | |1225-4458 | | | | | | | | | |458-89966 | | | | | | | | | |458-89966 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG4S, |Назва покупця |Текстовий рядок | | |ROWNUM |(графа 4) | |ПП Капинос | | | | | | | | | |ТОВ Семигірськ | | | | | | | | | |ООО Онега | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG5, |Індивідуальний |Ціле число |658733 | | |номер покупця |знаків) |5669872 | | | | |4556289 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG6, |Загальна сума, |Число, з 2 |125.00 | | |(графа 6) |знаками |12.00 | | | | |12.00 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG7, |База |Число, з 2 |458.00 | | |Поставка |знаками |25.00 | | |(послуг) та | |458.00 | | |нерезидентом на | | | | |митній | | | | |території | | | | |України, які | | | | |підлягають | | | | |оподаткуванню | | | | |за ставкою 20 % | | | | |(графа 7) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG8, |Сума ПДВ |Число, з 2 |558.00 | | |2: Поставка |знаками |664.00 | | |(послуг) та | |558.00 | | |нерезидентом на | | | | |митній | | | | |території | | | | |України, які | | | | |підлягають | | | | |оподаткуванню | | | | |за ставкою 20 % | | | | |(графа 8) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG9, |База |Число, з 2 |55.00 | | |Поставка |знаками |56.00 | | |(послуг) та | |55.00 | | |нерезидентом на | | | | |митній | | | | |території | | | | |України, які | | | | |підлягають | | | | |оподаткуванню | | | | |за ставкою 0 % | | | | |(графа 9) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG10, |Сума поставки |Число, з 2 |65.00 | | |товарів |знаками |12.00 | | |послуги, надані | |65.00 | | |митній | | | | |території | | | | |України, які | | | | |звільнені від | | | | |оподаткування, | | | | |не є об'єктами | | | | |оподаткування | | | | |(графа 10) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXG11, |База |Число, з 2 |44.00 | | |Експорт товарів |знаками |45.00 | | |такому експорту | |44.00 | | |(графа 11) | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXGTYPE, |Ознака, що |Фіксоване |1 | | |документа: | 1 - податкова |1 | | |накладна, | 2 - ВМД |1 | | |податкової | 4 - інше | | | |накладної, ВМД, | | | | |чек тощо | | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXGKOR, |Ознака, що |Фіксоване |1 | | |даний документ | 0 - основний |1 | | | | |1 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2RXXXXGNREZ, |Ознака |Фіксоване |1 | | |контрагента | 0 - резидент |1 | | | | |1 | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G6 |Сумарне значення|Число, з 2 |150.00 | | |графи 6 |десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G7 |Сумарне значення|Число, з 2 |941.00 | | |графи 7 |десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G8 |Сумарне значення|Число, з 2 |1780.00 | | |графи 8 |десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G9 |Сумарне значення|Число, з 2 |166.00 | | |графи 9 |десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G10 |Сумарне значення|Число, з 2 |142.00 | | |графи 10 |десятковими | | | | |знаками | | |--------------+----------------+-----------------+---------------------------------| |T2R01G11 |Сумарне значення|Число, з 2 |133.00 | | |графи 11 |десятковими | | | | |знаками | | -------------------------------------------------------------------------------------
