Про здійснення у 2017 році правочину з державним боргом

Відповідно до пункту 10 розділу “Прикінцеві положення” Закону України “Про Державний бюджет України на 2017 рік” Кабінет Міністрів України постановляє:

1. Здійснити у 2017 році правочин з державним боргом шляхом обміну облігацій внутрішніх державних позик, що є у власності Національного банку, на нові облігації внутрішніх державних позик, які випускаються на Умовах, затверджених цією постановою (далі - правочин з державним боргом).

2. Затвердити такі, що додаються:

Умови випуску і розміщення облігацій внутрішніх державних позик України 2017 року;

перелік облігацій внутрішніх державних позик України, щодо яких вчинятиметься правочин з державним боргом стосовно зміни умов запозичень.

3. Уповноважити Міністра фінансів здійснити правочин з державним боргом на Умовах, затверджених цією постановою, укласти відповідний договір з Національним банком та підписати інші документи, пов’язані з його виконанням.

4. Міністерству фінансів:

1) здійснити випуск облігацій внутрішніх державних позик України 2017 року відповідно до Умов, затверджених цією постановою;

2) за результатами правочину з державним боргом здійснити відповідне коригування граничного обсягу державного боргу, визначеного Законом України “Про Державний бюджет України на 2017 рік”, та показників фінансування державного бюджету понад обсяги, затверджені в додатку № 2 до зазначеного Закону, надати доручення Державній казначейській службі щодо відображення проведеної операції в обліку виконання державного бюджету;

3) передбачати під час складання проекту Державного бюджету України на відповідний рік кошти для погашення та обслуговування облігацій внутрішніх державних позик України відповідно до Умов, затверджених цією постановою.

УМОВИ
випуску і розміщення облігацій внутрішніх державних позик України 2017 року

1. Облігації внутрішніх державних позик України 2017 року (далі - облігації) є довгостроковими та довгостроковими інфляційними державними облігаціями, випускаються загальним обсягом на суму 219563911000 гривень.

2. Номінальна вартість однієї облігації становить 1000 гривень.

Строк обігу облігацій становить від семи до тридцяти одного року.

Облігації випускаються 40 окремими випусками. Відповідні випуски нових облігацій передбачають умову погашення номінальної вартості єдиним платежем на дату їх погашення (двічі на рік - 10 травня або 10 листопада відповідно) і погашаються з 2025-го по 2047 рік згідно з додатком.

3. Облігації розміщуються шляхом обміну облігацій внутрішньої державної позики України, що є у власності Національного банку, згідно з переліком облігацій внутрішніх державних позик України, щодо яких вчинятиметься правочин з державним боргом стосовно зміни умов запозичень (далі - перелік).

Облігації внутрішніх державних позик України, що є у власності Національного банку згідно з переліком, вважаються погашеними з моменту здійснення депозитарних операцій на виконання вчиненого правочину з державним боргом та підлягають анулюванню. При цьому накопичений та несплачений купонний дохід за такими облігаціями станом на дату правочину з державним боргом сплачується Національному банку грошовими коштами.

4. Ставка відсоткового доходу за облігаціями, що погашаються у період з 2025-го по 2035 рік, є фіксованою та становить від 8,12 до 11,3 відсотка річних залежно від строку погашення облігації. Купонний період за такими облігаціями становить шість місяців.

5. За облігаціями, що погашаються у період з 2025 по 2035 рік, сума відсоткового доходу розраховується за формулою:

де СД - розмір купонного платежу на одну облігацію;

Ном - номінальна вартість однієї облігації;

Пр - річна відсоткова ставка доходу за облігацією;

КД - кількість днів у купонному періоді.

6. Відсотковий дохід за облігаціями, що погашаються у період з 2036-го по 2047 рік, сплачується щороку 10 травня або 10 листопада відповідно. Купонний період становить один рік, крім першого купонного періоду, який починається з дати правочину та триває до дати сплати першого відсоткового доходу (10 травня 2018 р. або 10 листопада 2018 р. відповідно).

7. Ставка відсоткового доходу за облігаціями, що погашаються у період з 2036-го по 2047 рік, для всіх купонних періодів, крім першого, встановлюється на рівні 12-місячного індексу споживчих цін (ІСЦ) до відповідного місяця попереднього року (індекс інфляції) мінус 100, збільшеного на 2,2 відсотка, що фіксується не більше ніж за два місяці до дати виплати відсоткового доходу (березень до березня - для облігацій, за якими дохід сплачується у травні, або вересень до вересня - для облігацій, за якими дохід сплачується у листопаді) та оприлюднюється Держстатом на її офіційному сайті. Якщо значення індексу інфляції менше 100 (дефляція) або дорівнює 100, відсотковий дохід за облігаціями сплачується виходячи із ставки дохідності 2,2 відсотка.

8. Ставка відсоткового доходу для першого купонного періоду за облігаціями, що погашаються у період з 2036-го по 2047 рік, визначається за формулою:

де CТ1 - розмір ставки відсоткового доходу у першому купонному періоді;

ІСЦі - фактичний індекс споживчих цін за місячний період до попереднього місяця: для облігацій, дохід за якими сплачується у травні 2018 року, - починаючи з вересня 2017-го до серпня 2017-го (і=1), закінчуючи березнем 2018-го до лютого 2018-го (i=7), для облігацій, дохід за якими сплачується у листопаді 2018 року, - починаючи з вересня 2017-го до серпня 2017-го (і=1), закінчуючи вереснем 2018-го до серпня 2018 року (і=13);

k - кількість повних місяців у першому купонному періоді;

Т - фактична кількість днів у першому купонному періоді.

9. За облігаціями, що погашаються у період з 2036-го по 2047 рік, для всіх купонних періодів сума відсоткового доходу розраховується як добуток ставки відсоткового доходу та номіналу облігації.

10. У разі коли дата погашення номінальної вартості облігацій або виплати відсоткового доходу на такі облігації припадає на святкові або вихідні дні, платежі здійснюються наступного робочого дня.

11. Облігації випускаються у бездокументарній формі у вигляді записів на рахунках у цінних паперах у Національному банку. Кожний випуск облігацій оформлюється глобальним сертифікатом. Глобальний сертифікат зберігається у Національному банку.

12. Обслуговування обігу, погашення, виплата відсоткового доходу за облігаціями здійснюється відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з питань депозитарної діяльності з державними цінними паперами та інших нормативно-правових актів.

13. У разі прийняття Національним банком рішення про відчуження довгострокових інфляційних облігацій Мінфін має переважне право на придбання таких облігацій на умовах не гірших за умови, на яких Національний банк відчужуватиме такі облігації. Реалізація такого переважного права здійснюється шляхом надсилання Національним банком Мінфіну листа з пропозицією придбати такі облігації за ціною, визначеною Національним банком. Мінфін не пізніше ніж протягом десяти робочих днів з дня отримання листа Національного банку із зазначеною пропозицією повідомляє своїм листом Національний банк про готовність придбання або відмову від придбання таких облігацій. У разі неотримання Національним банком згоди Мінфіну на придбання таких облігацій на умовах пропозиції у строк, установлений у цьому пункті, Національний банк має право продажу таких облігацій третім особам.

ГРАФІК
погашення облігацій внутрішніх державних позик України 2017 року

ПЕРЕЛІК
облігацій внутрішніх державних позик України, щодо яких вчинятиметься правочин з державним боргом стосовно зміни умов запозичень