ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
14.10.2004 N 485
Зареєстровано в Міністерствіюстиції України
5 листопада 2004 р.
за N 1413/10012
Про затвердження Положення про порядок видачіНаціональним банком України індивідуальних ліцензій
на розміщення резидентами (юридичними та фізичними
особами) валютних цінностей на рахунках
за межами України
( Із змінами, внесеними згідно з ПостановамиНаціонального банку
N 282 ( z0952-05 ) від 10.08.2005
N 321 ( z1074-05 ) від 31.08.2005
N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
Відповідно до статей 7 та 44 Закону України "Про Національний
банк України" ( 679-14 ), пунктів 4 і 6 статті 5 та пункту 1
статті 11 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93
( 15-93 ) "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"
Правління Національного банку України П О С Т А Н О В Л Я Є:
1. Затвердити Положення про порядок видачі Національним
банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами
(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках
за межами України, що додається.
2. Визнати такими, що втратили чинність: постанову Правління Національного банку України від 05.05.99
N 221 ( v0221500-99 ) "Про затвердження Положення про порядок
надання індивідуальних ліцензій на право відкриття юридичними
особами - резидентами України рахунків в іноземних банках" (зі
змінами); постанову Правління Національного банку України від 19.11.99
N 565 "Про затвердження Положення про спеціальний режим
ліцензування Міністерства фінансів України" (зі змінами); постанову Правління Національного банку України
від 02.11.2000 N 431 ( z0839-00 ) "Про виконання Закону України
"Про внесення до деяких законів України змін щодо відкриття
банківських рахунків" (зареєстрована в Міністерстві юстиції
України 20.11.2000 за N 839/5060) (зі змінами).
3. Індивідуальні ліцензії, які видані Національним банком
України відповідно до нормативно-правових актів, зазначених у
пункті 2 цієї постанови, і строк дії яких не закінчується
у 2005 році, з 01.01.2005 анулюються. У цьому разі видачу нової
ліцензії здійснити безоплатно.
4. Департаменту валютного регулювання (М.О.Мельничук) після
державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст
цієї постанови до відома Операційного та територіальних управлінь
Національного банку України для використання в роботі.
5. У тижневий строк з дня набрання чинності цією постановою
територіальним управлінням Національного банку України, що видали
індивідуальні ліцензії або на які покладений контроль за
виконанням умов індивідуальних ліцензій, що анулюються згідно з
пунктом 3 цієї постанови, надіслати власникам цих ліцензій
відповідні повідомлення.
6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на
Генеральний департамент банківського нагляду (В.В.Пушкарьов).
7. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної
реєстрації в Міністерстві юстиції України.
В.о. Голови А.П.Яценюк
ЗАТВЕРДЖЕНОПостанова Правління
Національного банку України
14.10.2004 N 485
Зареєстровано в Міністерствіюстиції України
5 листопада 2004 р.
про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами
(юридичними та фізичними особами) валютних
цінностей на рахунках за межами України
1. Загальні положення
1.1. Це Положення розроблено відповідно до вимог статей 5,
11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93
( 15-93 ) "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"
(далі - Декрет), а також статей 7 і 44 Закону України
"Про Національний банк України" ( 679-14 ).
1.2. Положення регламентує порядок та умови видачі
Національним банком України (далі - Національний банк) резидентам
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України.
1.3. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні: валютні цінності - іноземні валюти 1-ї, 2-ї або 3-ї групи
Класифікатора іноземних валют та банківських металів,
затвердженого постановою Правління Національного банку від
04.02.98 N 34 ( v0521500-98 ) (у редакції постанови Правління
Національного банку від 02.10.2002 N 378 ( z0841-02 ),
зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за
N 841/7129), зі змінами (далі - Класифікатор), банківські метали,
а також цінні папери в значенні, визначеному Цивільним кодексом
України ( 435-15 ); власник ліцензії - резидент, якому Національний банк видав
ліцензію; дата анулювання ліцензії - дата підписання розпорядження
Національного банку про анулювання ліцензії; дата звернення - дата реєстрації в Національному банку або
територіальному управлінні Національного банку останнього, що
надійшов, документа з переліку, визначеного відповідно в
пунктах 3.1-3.7 цього Положення; дата видачі ліцензії - дата проставлення реєстраційного
номера на номерному гербовому бланку Національного банку або
територіального управління Національного банку, на якому оформлена
ліцензія; заявник - резидент, який звернувся до Національного банку за
ліцензією (або за зміною умов ліцензії); ліцензія - індивідуальна ліцензія, видана Національним банком
резиденту на розміщення валютних цінностей на рахунку (рахунках),
відкритому (відкритих) за межами України; рахунок - будь-який рахунок резидента, відкритий за межами
України, на якому розміщуються валютні цінності та через який
здійснюються інші операції; розміщення валютних цінностей на рахунку - зарахування
валютних цінностей на рахунок резидента чи його відокремленого
структурного підрозділу, який згідно із законодавством країни
місцезнаходження не є юридичною особою, та/або наявність залишку
валютних цінностей на рахунку цього резидента (його структурного
підрозділу). Інші терміни, що вживаються в цьому Положенні, застосовуються
в значеннях, визначених Декретом ( 15-93 ).
1.4. Без ліцензії з дотриманням законодавства України
розміщують валютні цінності та здійснюють інші операції через
рахунки такі резиденти: уповноважений банк (якщо зазначені рахунки є
кореспондентськими); фізична особа під час її перебування за кордоном; дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні
представництва України за кордоном, які користуються імунітетом і
дипломатичними привілеями.
1.5. Відокремлений структурний підрозділ резидента з
місцезнаходженням за межами України, який згідно із законодавством
країни місцезнаходження є юридичною особою, розміщує валютні
цінності та здійснює інші операції через рахунок, відкритий за
межами України цьому підрозділу, без ліцензії.
1.6. Якщо міжнародним договором України (згода на
обов'язковість якого надана Верховною Радою України) передбачено
відкриття рахунку в банківській установі, визначено порядок
зарахування коштів на такий рахунок і їх списання, то отримувати
ліцензію в цьому разі немає потреби.
1.7. Не потрібно отримувати ліцензію та повідомляти про факт
відкриття рахунку відповідно до пункту 1.16 цієї глави, якщо
іноземна банківська або небанківська фінансова установа за
встановленими нею правилами здійснює на відкритому нею рахунку
лише облік операцій з надання резиденту та повернення ним кредиту,
позики, облік цінних паперів.
1.8. Розміщувати гривні на рахунку та здійснювати інші
операції в гривнях через рахунок забороняється.
1.9. Дата видачі ліцензії має передувати даті розміщення
валютних цінностей на рахунку.
1.10. Строк дії ліцензії не може перевищувати одного
календарного року. Початок строку дії ліцензії не може встановлюватися раніше
дати видачі ліцензії.
1.11. Власник ліцензії зобов'язаний не пізніше наступного
робочого дня після дня закінчення строку дії ліцензії перерахувати
залишок валютних цінностей з рахунку на власний рахунок, відкритий
в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, та/або зняти
валютні цінності з рахунку і ввезти їх в Україну (за винятком тих
випадків, за яких порядок використання рахунку, установлений
законодавством країни, у якій цей рахунок відкрито, не дає змоги
виконати цю вимогу або власник ліцензії отримав нову ліцензію).
1.12. Власник ліцензії (юридична особа або фізична
особа-підприємець) може купувати іноземну валюту за гривні на
міжбанківському валютному ринку України з метою здійснення
операцій, передбачених ліцензією. Ліцензія не надає її власнику - фізичній особі, яка не є
підприємцем, право на проведення операцій з купівлі іноземної
валюти за гривні на міжбанківському валютному ринку України.
1.13. Ліцензія видається власнику без права передавання іншим
особам.
1.14. Рахунки, право на розміщення валютних цінностей на яких
надається однією ліцензією, відкриваються виключно в одного
нерезидента.
1.15. Перерахування валютних цінностей з України (в Україну)
на рахунок (з рахунку), право на розміщення валютних цінностей на
якому надається ліцензією дозволяється лише з власного рахунку (на
власний рахунок) власника ліцензії, що відкритий в уповноваженому
банку, який зазначений у ліцензії. ( Пункт 1.15 глави 1 із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 282
( z0952-05 ) від 10.08.2005 )
1.16. Про факт відкриття рахунку резидент (крім тих, які
зазначені в пункті 1.4 цієї глави) у триденний строк зобов'язаний
повідомити територіальне управління Національного банку за своїм
місцезнаходженням/місцем проживання (додаток 1).
2. Порядок видачі (зміни умов) ліцензії
2.1. Для отримання ліцензії або зміни умов раніше отриманої
ліцензії заявник має подати документи (копії документів), перелік
яких визначений у відповідному пункті глави 3 цього Положення: територіальному управлінню Національного банку за
місцезнаходженням (місцем проживання) резидента
(далі - Управління) - для фізичних осіб, які не є підприємцями; Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного
банку (далі - Департамент) - для юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців. Пункт 2.1 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 321 ( z1074-05 ) від 31.08.2005 )
2.2. Умови ліцензії можуть бути змінені Департаментом
(Управлінням) за заявою власника ліцензії (за винятком збільшення
строку дії ліцензії), якщо на дату звернення немає підстав для
відмови в зміні умов ліцензії або для анулювання ліцензії,
визначених у пунктах 4.1 і 4.4 цього Положення. З метою збільшення строку дії ліцензії її власник має
звертатися до Департаменту (Управління) у порядку, установленому
цим Положенням для отримання нової ліцензії. Рішення про
збільшення строку дії ліцензії оформляється як нова ліцензія в
порядку, установленому пунктом 2.8 цієї глави.
2.3. Строк розгляду Департаментом (Управлінням) документів
заявника становить не більше 25 робочих днів і відлічується з дати
звернення.
2.4. Департамент (Управління) має право запитувати і
отримувати від заявника додаткові документи чи їх копії, що
потрібні для з'ясування обставин щодо операцій, які здійснюються
(здійснюватимуться) через рахунок. У цьому разі строк розгляду Департаментом (Управлінням)
документів заявника, установлений у пункті 2.3 цієї глави,
продовжуватиметься ще на 10 робочих днів з дати реєстрації в
Національному банку або Управлінні останнього, що надійшов від
заявника, додаткового документа.
2.5. Копії документів, що подаються до Національного банку
(у тому числі копії в перекладі на українську мову), засвідчуються
підписом заявника (уповноваженої особи заявника) та відбитком його
печатки (за її наявності), якщо інше не передбачено вимогами цього
Положення. Документи, які складені іноземною мовою, мають бути
перекладені на українську мову [переклад засвідчується підписом
особи, яка в установленому законодавством України порядку отримала
офіційний дозвіл на здійснення перекладів (справжність підпису
перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом]. Не перекладаються на українську мову документи, що складені
російською мовою, а також ті, текст яких викладено іноземною мовою
з одночасним його викладенням українською (російською) мовою. Не перекладаються на українську мову документи, що складені
іноземною мовою, за умови, що вони відрізняються лише цифровою
інформацією та/або даними щодо конкретних фізичних осіб (прізвище,
ім'я та по батькові, місце проживання) або юридичних осіб (назва,
місцезнаходження) від зразка, який перекладено з іноземної мови з
дотриманням вимог абзацу другого цього пункту.
2.6. Протягом п'яти робочих днів з дати звернення Департамент
надсилає копію заяви про надання ліцензії Головному управлінню по
боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ
України та Головному управлінню по боротьбі з корупцією та
організованою злочинністю Служби безпеки України (далі -
спеціальні органи по боротьбі з організованою злочинністю), а
Управління - територіальним підрозділам спеціальних органів по
боротьбі з організованою злочинністю.
2.7. Рішення про видачу ліцензії Департамент (Управління)
приймає з урахуванням висновків спеціальних органів по боротьбі з
організованою злочинністю, якщо вони надійшли протягом строку
розгляду документів заявника, установленого в пунктах 2.3 і 2.4
цієї глави.
2.8. Ліцензія (додаток 2 - для юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців, додаток 3 - для фізичних осіб) оформляється в
двох примірниках. Після оплати власником ліцензії послуг з видачі ліцензії
перший примірник ліцензії на номерному гербовому бланку
Національного банку (Управління) надсилається власнику ліцензії
або передається йому (уповноваженій ним особі) під підпис на
другому примірнику. Другий примірник ліцензії зберігається в
Департаменті (Управлінні). Копії першого примірника ліцензії надсилаються Управлінню і
податковому органу, у якому власник ліцензії зареєстрований як
платник податків.
2.9. Рішення про зміну умов ліцензії оформляється як зміни до
ліцензії (додаток 4) у порядку, установленому пунктом 2.8 цієї
глави.
2.10. Документи та копії документів, на підставі яких
Департаментом (Управлінням) була видана ліцензія або змінені умови
ліцензії, зберігаються згідно з порядком, установленим
Національним банком. Зазначені документи не можуть бути використані для видачі
заявнику іншої індивідуальної ліцензії Національного банку.
2.11. У разі втрати ліцензії власник ліцензії подає до
Національного банку заяву про видачу дубліката ліцензії. Якщо ліцензія не придатна для користування внаслідок її
пошкодження, то власник ліцензії подає до Національного банку
заяву про видачу дубліката ліцензії та не придатну для
користування ліцензію. Дублікат ліцензії видається протягом п'яти робочих днів з
дати реєстрації в Національному банку документів, передбачених
абзацом першим або другим цього пункту. У разі видачі дубліката ліцензії замість втраченої або
пошкодженої ліцензія, що була втрачена або пошкоджена, вважається
недійсною. Строк дії дубліката ліцензії не може перевищувати строк дії
втраченої або пошкодженої ліцензії.
3. Документи, що подаються для отримання(зміни умов) ліцензії
3.1. Для отримання ліцензії заявник (юридична особа, фізична
особа-підприємець) подає до Департаменту такі документи: ( Абзац
перший пункту 3.1 глави 3 в редакції Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 ) заяву про видачу ліцензії (додаток 5); копії свідоцтва про державну реєстрацію (або документа, який
його замінює) та довідки про взяття на облік як платника податків,
засвідчені нотаріально або державними органами, які видали
документи;
( Абзац четвертий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
довідку уповноваженого банку, у якому з власного рахунку (на
власний рахунок) заявника проводитимуться операції з перерахування
(зарахування) валютних цінностей на рахунок (з рахунку); ( Абзац
п'ятий пункту 3.1 глави 3 із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 282 ( z0952-05 ) від 10.08.2005 )
( Абзац шостий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Абзац сьомий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Абзац восьмий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
довідку нерезидента про номер, тип відкритого в нього
резидентом рахунку та валютні цінності, що на ньому обліковуються
(за наявності відкритого рахунку).
( Абзац десятий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Абзац одинадцятий пункту 3.1 глави 3 виключено на підставі
Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Пункт 3.2 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Пункт 3.3 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Пункт 3.4 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
3.2. Для отримання ліцензії заявник - фізична особа, яка не є
підприємцем, подає до Управління такі документи (крім випадків,
передбачених пунктом 3.3 цієї глави): ті, що передбачені абзацами другим, четвертим (за наявності)
та п'ятим пункту 3.1 цієї глави; ( Абзац другий пункту 3.2 глави 3
в редакції Постанови НБУ N 436 ( z1475-05 ) від 18.11.2005 ) копії відповідних сторінок паспорта або документа, що його
замінює, які містять останнє фото, прізвище, ім'я, по батькові,
дату народження, серію і номер, дату видачі та найменування
органу, що видав документ, реєстрацію місця проживання
громадянина; копію документа, виданого органом державної податкової
служби, що засвідчує присвоєння ідентифікаційного номера. Якщо фізична особа під час перебування за кордоном відкрила
рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводити
операції через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління
для отримання ліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням.
( Пункт 3.6 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Пункт 3.7 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
( Пункт 3.8 глави 3 виключено на підставі Постанови НБУ N 436
( z1475-05 ) від 18.11.2005 )
3.3. Для зміни умов раніше отриманої ліцензії заявник має
подати до Департаменту (Управління) такі документи: заяву про внесення змін до ліцензії (додаток 6); копію ліцензії; копії документів, що подавалися власником ліцензії до
Департаменту (Управління) і на підставі яких йому була видана
ліцензія, якщо ці документи зазнали змін за період, який пройшов з
часу їх подання; будь-які інші документи чи їх копії, якщо такі є, що можуть
слугувати додатковим обґрунтуванням потреби зміни умов ліцензії.
4. Відмова у видачі (зміні умов) ліцензії,анулювання ліцензії
4.1. Підстави для відмови у видачі ліцензії (зміни умов
ліцензії) такі: немає або не відповідає вимогам цього Положення хоча б один з
документів з переліку, визначеного відповідно в пунктах 3.1-3.3
цього Положення; ( Абзац другий пункту 4.1 глави 4 із змінами,
внесеними згідно з Постановою НБУ N 436 ( z1475-05 ) від
18.11.2005 ) відмова подати на запит Департаменту (Управління) додаткові
документи, право на отримання яких передбачено пунктом 2.4 цього
Положення, або невідповідність цих документів вимогам цього
Положення; подання заявником до Департаменту (Управління) документів, які
містять недостовірну інформацію; подання заявником до Департаменту (Управління) документів,
які не відповідають вимогам законодавства України; негативний висновок спеціальних органів по боротьбі з
організованою злочинністю; розміщення заявником валютних цінностей на рахунку та/або
проведення за рахунком інших операцій до дати видачі ліцензії; порушення заявником умов ліцензії чи вимог цього Положення
(у разі звернення про зміну умов ліцензії); недостатньо обґрунтована потреба розміщення валютних
цінностей на рахунку та/або проведення через рахунок тих операцій,
про які йде мова у заяві; зміни в законодавстві України або міжнародних договорах
України, які стосуються порядку відкриття рахунків, розміщення на
них валютних цінностей або операцій, для проведення яких
відкривався (відкривається) рахунок, і відбулися протягом строку
розгляду Департаментом (Управлінням) документів заявника,
установленого в пунктах 2.3 і 2.4 цього Положення; порушення заявником умов індивідуальних ліцензій, якщо
Національний банк раніше надавав їх йому. У разі прийняття рішення
про відмову Національний банк ураховує ступінь тяжкості порушення; порушення справи про банкрутство або незадовільний фінансовий
стан заявника та/або нерезидента, у якого відкритий
(відкривається) рахунок.
4.2. Про відмову у видачі ліцензії (зміні умов ліцензії)
Департамент (Управління) повідомляє заявнику в письмовій формі із
зазначенням підстав для відмови протягом строку розгляду
документів заявника, установленого в пунктах 2.3 і 2.4 цього
Положення.
4.3. Відмова у видачі ліцензії може бути оскаржена в суді.
4.4. Підставами для анулювання ліцензії є: заява власника ліцензії про її анулювання (додаток 7); розміщення власником ліцензії валютних цінностей на рахунку
та/або проведення ним за рахунком інших операцій до дати видачі
ліцензії; порушення власником ліцензії її умов або вимог цього
Положення. У разі прийняття рішення про анулювання Національний
банк ураховує ступінь тяжкості порушення; виявлення в документах, які були подані власником ліцензії
Департаменту (Управлінню) і на підставі яких йому була видана
ліцензія (були змінені умови ліцензії), недостовірної інформації; невідповідність змісту документів, на підставі яких була
видана ліцензія, операціям, які були здійснені власником ліцензії; негативний висновок спеціальних органів по боротьбі з
організованою злочинністю, отриманий Національним банком після
видачі ліцензії.
4.5. Ліцензія анулюється згідно з розпорядженням
Національного банку України (додаток 8).
4.6. Про анулювання ліцензії із зазначенням підстав для
анулювання Департамент (Управління) в письмовій формі (додаток 9)
повідомляє власника ліцензії за зазначеним у заяві про видачу
ліцензії (про внесення змін до ліцензії) місцезнаходженням (місцем
проживання) та податковий орган, у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник податків. Засобами електронного зв'язку Національного банку Департамент
надсилає зазначене вище повідомлення Управлінню та уповноваженому
банку, який зазначений у ліцензії. Власник ліцензії зобов'язаний у 30-денний строк з дати
анулювання ліцензії перерахувати залишок валютних цінностей з
рахунку на власний рахунок, відкритий в уповноваженому банку, який
зазначений у ліцензії, та/або зняти валютні цінності з рахунку та
ввезти їх в Україну (за винятком тих випадків, за яких порядок
використання рахунку, установлений законодавством країни, у якій
цей рахунок відкрито, не дає змоги виконати цю вимогу).
( Главу 5 виключено на підставі Постанови Національного банку
N 282 ( z0952-05 ) від 10.08.2005 )
5. Контроль за виконанням умов ліцензії
5.1. Управління здійснює контроль за виконанням власником
ліцензії її умов та вимог цього Положення. Управління контролює відповідність джерел надходження коштів
на рахунки та порядку використання коштів з рахунків умовам
ліцензії.
5.2. Якщо місцезнаходження (місце проживання) власника
ліцензії змінилося після дати видачі ліцензії і контроль за
виконанням умов ліцензії перейшов до іншого територіального
управління Національного банку, то Управління за попереднім
місцезнаходженням (місцем проживання) власника ліцензії протягом
тижня має надати Управлінню за новим місцезнаходженням (місцем
проживання) власника ліцензії інформацію щодо власника ліцензії та
його операцій, якою володіє.
5.3. Не пізніше 15 числа місяця, наступного за звітним
періодом (першим звітним місяцем є місяць видачі ліцензії),
власник ліцензії зобов'язаний подавати: Управлінню та податковому органу, у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник податків, щомісячний, а фізична особа,
яка не є підприємцем, - піврічний, звіт про рух валютних цінностей
за рахунком (рахунками) (додаток 10). Разом із звітом подається
розшифровка за проведеними за рахунком (рахунками) операціями з
відображенням відповідних статей зарахування і списання (крім
фізичної особи, яка не є підприємцем) та копії банківських виписок
за рахунком (рахунками); Департаменту платіжного балансу Національного банку
щомісячний звіт за формою N 2-ПБ "Звіт підприємства (організації)
про фінансові операції з нерезидентами України", затвердженою
постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003
N 124 ( za353-03 ), що зареєстрована в Міністерстві юстиції
України 07.05.2003 за N 353/7674 (крім фізичної особи, яка не є
підприємцем).
5.4. У разі виявлення порушення умов ліцензії та/або вимог
цього Положення Управління зобов'язане в 10-денний строк з дати
його виявлення надіслати листа власнику ліцензії для отримання від
нього пояснень щодо допущених порушень. У 10-денний строк з дати отримання цих пояснень або, якщо
власник ліцензії не надасть їх у письмовій формі протягом 20-ти
календарних днів з дати проставлення реєстраційного номера на
номерному гербовому бланку Управління, на якому оформлений лист,
то Управління в письмовій формі надає інформацію про допущені
власником ліцензії порушення: податковому органу, у якому власник ліцензії зареєстрований
як платник податків; Департаменту, якщо ліцензія видана ним, з пропозиціями
Управління щодо анулювання ліцензії, надсилання листа-попередження
власнику ліцензії тощо (копії пояснень власника ліцензії та листа
на адресу податкового органу додаються).
5.5. Власник ліцензії самостійно пред'являє уповноваженому
банку, який зазначений у ліцензії, оригінал ліцензії та її копію
(копія ліцензії зберігається в уповноваженому банку, а оригінал -
повертається власнику ліцензії).
5.6. У разі закінчення строку дії ліцензії або анулювання
ліцензії підтвердженням повернення валютних цінностей в Україну є: довідка уповноваженого банку, який зазначений у ліцензії, про
надходження валютних цінностей з рахунку на рахунок власника
ліцензії, відкритий у цьому банку, та виписка з рахунку, яка
свідчить про те, що немає залишку на рахунку; та/або митна декларація (якщо власником рахунку є фізична
особа, а мета відкриття та використання рахунку не пов'язана з
підприємницькою діяльністю, то в разі ввезення в Україну валютних
цінностей у кількості, що не потребує письмового декларування,
митна декларація не подається).
6. Відповідальність за порушення умов ліцензіїта/або вимог цього Положення
6.1. Розміщення власником ліцензії валютних цінностей на
рахунку та/або проведення через цей рахунок інших операцій без
отримання ліцензії, та/або порушення вимог цього Положення тягне
за собою відповідальність згідно із законодавством України.
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
ПОГОДЖЕНО
Перший заступник Голови
Національного банку Українидо Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей на
рахунках за межами України
__________________________про відкриття рахунку за межами України
_________________________________________________________________[повна назва або прізвище, ім'я, по батькові; _________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер за ДРФО); _________________________________________________________________місцезнаходження або місце проживання]
повідомляє Національному банку України про відкриття ____________(тип рахунку)
рахунку N _______________ в _____________________________________(номер рахунку) (валютна цінність, у якій відкрито
рахунок)
за межами України в _____________________________________________(назва та місцезнаходження нерезидента, _________________________________________________________________
у якого відкрито рахунок) Рахунок відкритий _____ ________________ ______ року з метою: ________________________________________________________________.
(мета відкриття рахунку)
________________ ___________________________________________(дата) (підпис резидента або уповноваженої особи
резидента, який відкрив рахунок)
МП (якщо є)
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 2до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
__________________________(власник ліцензії)
Копії: ___________________(Управління) __________________________
(податковий орган,
у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник
податків)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ N ____на розміщення валютних цінностей на рахунках
за межами України
Національний банк України відповідно до підпункту "д"
пункту 4 і пункту 6 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України
від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і
валютного контролю" дозволяє розмістити валютні цінності за
межами України:
власник ліцензії _______________________________________________,(повна назва або прізвище,
ім'я, по батькові)
код за ЄДРПОУ (номер за ДРФО) __________________________________,
місцезнаходження (місце проживання) ____________________________.
Уповноважений банк _____________________________________________.(цей рядок уключається до ліцензії, _________________________________________________________________
якщо подається довідка уповноваженого банку, _________________________________________________________________
передбачена абзацом п'ятим пункту 3.1 Положення)
Нерезидент, у якого відкриті рахунки ____________________________(повна назва ________________________________________________________________.
та країна місцезнаходження)
Номери, типи рахунків, валютні цінності на рахунках ________________________________________________________________.
1. Ліцензія надає її власнику право на проведення таких операцій:
1.1. На рахунки зараховуються ________________________________(перелік джерел надходжень ______________________________________________________________ валютних цінностей і сум надходжень з рахунку в уповноваженому _____________________________________________________________;
банку, який зазначений у ліцензії)
1.2. З рахунків списуються ___________________________________(перелік цілей, ______________________________________________________________
на які дозволяється списувати валютні цінності, _____________________________________________________________.
із зазначенням обсягів)
2. Протягом строку дії ліцензії залишки валютних цінностей на
рахунках на 1 число січня, квітня, липня, жовтня не можуть
перевищувати ___________________________________________________.
Валютні цінності, що перевищують ці залишки, не пізніше 3 січня,
квітня, липня, жовтня відповідно підлягають перерахуванню на
рахунок в уповноваженому банку.
3. Строк дії ліцензії: з __.__.____ до __.__.____ /з дати(дд/мм/рррр) (зайве не писати)
видачі ліцензії до __.__.____.(дд/мм/рррр)
4. Власник ліцензії зобов'язаний: подавати звітність за операціями, що проводяться відповідно
до цієї ліцензії, у порядку, установленому пунктом 5.3 глави 5
Положення про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України;після закінчення строку дії ліцензії виконати вимоги
пункту 1.11 глави 1 Положення про порядок видачі Національним
банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами
(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках
за межами України;
________________________________________________________________.[додаткові вимоги до власника ліцензії, якщо такі є (зокрема, строк подання копій реєстраційних документів
відокремленого структурного підрозділу заявника
з місцезнаходженням за межами України, якщо на дату
звернення цей структурний підрозділ не був зареєстрований]
Без права передавання третім особам.
Голова або уповноважена ним особа
(Начальник територіального
управління або уповноважена
ним особа) ____________________________(підпис, ініціали, прізвище)
МП
( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 282 ( z0952-05 ) від 10.08.2005 )
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 3до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
__________________________(власник ліцензії)
Копії: ___________________(Управління) __________________________
(податковий орган,
у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник
податків)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ N ____на розміщення валютних цінностей на рахунках
за межами України
Національний банк України відповідно до підпункту "д"
пункту 4 і пункту 6 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України
від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і
валютного контролю" дозволяє розмістити валютні цінності за
межами України:
власник ліцензії _______________________________________________,(прізвище, ім'я, по батькові)
ідентифікаційний номер _________________________________________,
місце проживання _______________________________________________.
Уповноважений банк _____________________________________________.(цей рядок уключається до ліцензії,
якщо подається довідка уповноваженого банку,
передбачена абзацом п'ятим
пункту 3.1 Положення)
Нерезидент, у якого відкриті рахунки ___________________________.(повна назва та країна
місцезнаходження)
Номери, типи рахунків, валютні цінності на рахунках ________________________________________________________________.
1. Ліцензія надає її власнику право на проведення таких операцій:
1.1. На рахунки зараховуються ________________________________(перелік джерел надходжень _____________________________________________________________;
валютних цінностей)
1.2. З рахунків списуються __________________________________.(перелік цілей, ______________________________________________________________
на які дозволяється списувати валютні цінності, ______________________________________________________________
із зазначенням обсягів)
2. Строк дії ліцензії: з __.__.____ до __.__.____ /з дати(дд/мм/рррр) (зайве не писати)
видачі ліцензії до __.__.____.(дд/мм/рррр)
3. Власник ліцензії зобов'язаний:подавати звітність за операціями, що проводяться відповідно
до цієї ліцензії, у порядку, установленому пунктом 5.3 глави 5
Положення про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України;після закінчення строку дії ліцензії виконати вимоги
пункту 1.11 глави 1 Положення про порядок видачі Національним
банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами
(юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках
за межами України; ________________________________________________________________.(додаткові вимоги до власника ліцензії, якщо є)
Без права передавання третім особам.
Голова або уповноважена ним особа
(Начальник територіального
управління або уповноважена
ним особа) ____________________________(підпис, ініціали, прізвище)
МП Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 282 ( z0952-05 ) від 10.08.2005 )
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 4до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
__________________________(власник ліцензії)
Копії: ___________________(Управління) __________________________
(податковий орган,
у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник
до індивідуальної ліцензії від __.__.____ N ______
на розміщення валютних цінностей на рахунках
за межами України
Національний банк України відповідно до підпункту "д"
пункту 4 і пункту 6 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів
України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання
і валютного контролю" вносить до індивідуальної ліцензії
N __________ від __.__.____, виданої _________________________________________________________________[повна назва або прізвище, ім'я, по батькові; _________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер за ДРФО); ________________________________________________________________,місцезнаходження або місце проживання власника ліцензії]
такі зміни: ____________________________________________________.(зміни, що вносяться)
Ці зміни, починаючи з дати їх унесення, є невід'ємною
частиною індивідуальної ліцензії N _________________________
(вих. N _________________________________ від __.__.____).(реєстраційний номер на номерному (дата видачі
гербовому бланку Національного ліцензії)
банку України)
Без права передавання третім особам.
Голова або уповноважена ним особа
(Начальник територіального
управління або уповноважена
ним особа) ____________________________(підпис, ініціали, прізвище)
МП
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 5до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
Національний банк України
ЗАЯВАпро видачу індивідуальної ліцензії на розміщення
резидентом валютних цінностей на рахунках
за межами України
На підставі підпункту "д" пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету
Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного
регулювання і валютного контролю" _______________________________ _________________________________________________________________[повна назва або прізвище, ім'я, по батькові;
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер за ДРФО);місцезнаходження або місце проживання заявника,
поштовий індекс]
звертається до Національного банку України з проханням дозволити
йому розмістити на рахунку/рахунках(зайве не писати) ________________________________________________________________,
(номери рахунків (за наявності), типи рахунків,
валютні цінності на рахунках)
відкритому/відкритих/ що відкриватиметься/відкриватимуться
(зайве не писати)
за межами України, в ____________________________________________(повна назва та країна ________________________________________________________________.
місцезнаходження нерезидента, у якого відкриваються рахунки)
У попередньому періоді валютні цінності були розміщені на
рахунку/рахунках, відкритому/відкритих у цього нерезидента,(зайве не писати)
відповідно до індивідуальної ліцензії Національного банку
України N _______________________________________________________
(вих. N _________________________________ від __.__.____).(реєстраційний номер на номерному (дата надання ліцензії)
гербовому бланку Національного
банку України)
(ця інформація включається до заяви,якщо вищезазначене мало місце)
За цим рахунком/цими рахунками здійснюватимуться такі операції:(зайве не писати)
на рахунки зараховуються _______________________________________;(перелік джерел і сум надходжень
валютних цінностей)
з рахунків списуються __________________________________________;(перелік цілей, на які дозволяється
списувати валютні цінності,
із зазначенням обсягів)
залишки валютних цінностей на рахунках на 1 число січня,
квітня, липня, жовтня не перевищуватимуть ________________________________________________________________.(у разі подання кошторису, передбаченого абзацом сьомим пункту 3.1 Положення, сума залишку не може перевищувати
суму списання за відповідний квартал згідно з цим кошторисом)
Потреба у використанні рахунку/рахунків за межами України(зайве не писати)
викликана: _____________________________________________________.(стисле обґрунтування потреби використання рахунків
і проведення за ними кожного з видів операцій,
економічної доцільності використання рахунків,
посилання на законодавчі підстави для використання
рахунків, інформація про уповноважений банк,
через який здійснюватимуться операції, тощо)
У статутному фонді заявника є/немає частки державного майна.(зайве не писати)
З Положенням про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України ознайомлений. Зобов'язуюсь дотримуватися його вимог та
умов індивідуальної ліцензії.
До заяви додаються: _____________________________________________(перелік документів, _________________________________________________________________
кількість сторінок додатків)
_________________ _____________________________________________(дата) (підпис заявника або уповноваженої ним особи)
МП (якщо є)
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 6до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
Національний банк України
ЗАЯВАпро внесення змін до індивідуальної ліцензії
від __.__.____ N _____ на розміщення резидентом валютних
цінностей на рахунках за межами України
На підставі підпункту "д" пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету
Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного
регулювання і валютного контролю" _________________________________________________________________[повна назва або прізвище, ім'я, по батькові; _________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер за ДРФО);місцезнаходження або місце проживання заявника,
поштовий індекс]
звертається до Національного банку України з проханням внести до
індивідуальної ліцензії від __.__.____ N _____ на розміщення
валютних цінностей на рахунках за межами України такі зміни: _________________________________________________________________(зміни, що потрібно внести, з обґрунтуванням потреби ________________________________________________________________.
їх унесення та посиланням на підтвердні документи)
З Положенням про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України ознайомлений. Зобов'язуюсь дотримуватися його вимог та
умов індивідуальної ліцензії.
До заяви додаються: _____________________________________________(перелік документів, _________________________________________________________________
кількість сторінок додатків)
_________________ _____________________________________________(дата) (підпис заявника або уповноваженої ним особи)
МП (якщо є)
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 7до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
Національний банк України
ЗАЯВАпро анулювання індивідуальної ліцензії
від __.__.____ N _____ на розміщення резидентом валютних
цінностей на рахунках за межами України
На підставі підпункту "д" пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету
Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного
регулювання і валютного контролю" _______________________________ _________________________________________________________________[повна назва або прізвище, ім'я, по батькові;
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний номер за ДРФО);місцезнаходження або місце проживання власника ліцензії]
звертається до Національного банку України з проханням анулювати
індивідуальну ліцензію від __.__.____ N _____ на розміщення
валютних цінностей на рахунках за межами України
(вих. N _________________________________________________________(реєстраційний номер на номерному гербовому бланку
Національного банку України)
від __.__.____).
(дата видачі ліцензії)
До заяви додаються: _____________________________________________(перелік документів, _________________________________________________________________
кількість сторінок додатків)
_________________ _____________________________________________(дата) (підпис заявника або уповноваженої ним особи)
МП (якщо є)
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 8до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
РОЗПОРЯДЖЕННЯ
________________ N _______(дата)
м. Київ
Про анулювання індивідуальної
ліцензії Національного банку
України
1. На підставі ______________________________________________(посилання на абзаци пункту 4.4 Положення,
у якому зазначені підстави для анулювання
ліцензії)
Положення про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України, затвердженого постановою Правління Національного банку
України від __.__.____ N _________, _____________________________(зазначаються додаткові _________________________________________________________________
підстави для анулювання ліцензії, якщо є)
Національний банк України анулює індивідуальну ліцензію
від __.__.____ N _______ на розміщення валютних цінностей на
рахунках за межами України.
2. Департаменту валютного контролю та ліцензування
(________________________________) у п'ятиденний строк з дати
(ініціали та прізвище керівника)
підписання цього розпорядження повідомити про анулювання ліцензії _________________________________________________________________
(повна назва або прізвище, ім'я, по батькові власника ліцензії; ________________________________________________________________.
Управління; уповноважений банк, який зазначений у ліцензії; податковий орган, у якому власник ліцензії зареєстрованийяк платник податків)
3. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на
директора Департаменту валютного контролю та ліцензування ________________________________________________________________.(ініціали та прізвище керівника)
Голова
(уповноважена ним особа) _____________________________(підпис, ініціали, прізвище)
МП Додаток 8 із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 321 ( z1074-05 ) від 31.08.2005 )
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 9до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України __________________________
(власник ліцензії)
Копія: ___________________(Управління) __________________________
(уповноважений банк, який
зазначений у ліцензії) __________________________
(податковий орган,
у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник
податків)
Національний банк України повідомляє таке:
У зв'язку з ___________________________________________________(зазначаються підстави для анулювання ліцензії)
та на підставі __________________________________________________(посилання на абзаци пункту 4.4 Положення,
у якому зазначені підстави для анулювання
ліцензії)
Положення про порядок видачі Національним банком України
індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та
фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами
України, затвердженого постановою Правління Національного банку
України від __.__.____ N ______, згідно з розпорядженням
Національного банку України від __.__.____ N _________
індивідуальна ліцензія від __.__.____ N _______ на розміщення
валютних цінностей на рахунках за межами України анульована.
Голова
(уповноважена ним особа) _____________________________(підпис, ініціали, прізвище)
МП
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
Додаток 10до Положення про порядок
видачі Національним банком
України індивідуальних
ліцензій на розміщення
резидентами (юридичними
та фізичними особами)
валютних цінностей
на рахунках за межами
України __________________________
(Управління) __________________________
(податковий орган,
у якому власник ліцензії
зареєстрований як платник
за ________________ 200__ року
про рух валютних цінностей
за рахунком N _____________________________,
(номер, тип, валютна цінність)
відкритим у _________________________________________ *
(повна назва та країна місцезнаходження
нерезидента)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Дата |Залишок| Зараховано на рахунок | Використано з рахунку | |на | | | |початок|-------------------------------------+-----------------------------------------------| |дня |усього|з рахунку|від |з іншого |інше|усього|на оплату|на рахунок|на інший |інше| | | |в уповно-|іноземних|рахунку, | | |витрат за|в уповно- |рахунок, | | | | |важеному |контра- |відкритого| | |кордоном |важеному |відкритий| | | | |банку |гентів |за межами | | | |банку |за межами| | | | | | |України | | | | |України | | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| 01.00.200_ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| | | | | | | | | | | | | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| 31.00.200_ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | -----------+-------+------+---------+---------+----------+----+------+---------+----------+---------+----| Усього за | | | | | | | | | | | | місяць | | | | | | | | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------
__________ ______________________________________________________
(дата) (підпис власника ліцензії або уповноваженої ним особи)
МП (якщо є)
Виконавець ____________________(прізвище, ініціали)
Номери контактних телефонів: _________________
_______________* фізична особа, яка не є підприємцем, заповнює рядки таблиці
сумарно за календарними місяцями (тобто таблиця, заповнена цією
фізичною особою, міститиме сім рядків: по одному на кожний
календарний місяць звітного періоду та всього за півроку).
В.о. директора Департаменту
валютного регулювання М.О.Мельничук
