Постанова № 172 від 21.04.2004 Про затвердження Положення про порядок визначення та формування обов'язкових резервів для банків України
Нормативні акти Постанова Постанова № 172 від 21.04.2004 Про затвердження Положення про порядок визначення та формування обов'язкових резервів для банків України

Постанова № 172 від 21.04.2004 Про затвердження Положення про порядок визначення та формування обов'язкових резервів для банків України

Тип: Постанова
Номер: 172
Дата: 21.04.2004
Видавник: Національний банк України
Редакція: 07.12.2004
Нечинна
Пов'язані рішення 
                             
                             
             ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

                        П О С Т А Н О В А

                        21.04.2004  N 172

                                      Зареєстровано в Міністерстві
                                 юстиції України
                                 12 травня 2004 р.
                                 за N 595/9194
 

                    Про затвердження Положення
          про порядок визначення та формування
        обов'язкових резервів для банків України

           ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами
                               Національного банку
        N 292 ( z0780-04 ) від 22.06.2004
        N 527 ( z1443-04 ) від 04.11.2004
        N 566 ( z1500-04 ) від 24.11.2004 )

     Відповідно до  статей  15,  25  та  26  Закону  України  "Про
Національний банк України" ( 679-14 ),  статті 66  Закону  України
"Про  банки  і  банківську  діяльність"  ( 2121-14 )  та  з  метою
удосконалення  і  систематизації  вимог  щодо  виконання   банками
нормативів   обов'язкового  резервування  Правління  Національного
банку України П О С Т А Н О В Л Я Є:

     1. Затвердити Положення про порядок визначення та  формування
обов'язкових резервів для банків України (додається).

     2. Визнати такими, що втратили чинність:
    постанову Правління   Національного   банку    України    від
27.06.2001  N 244 ( z0586-01 )  "Про  затвердження  Положення  про
порядок формування  обов'язкових  резервів  для  банків  України",
зареєстровану в   Міністерстві   юстиції   України  11.07.2001  за
N 586/5777 (із змінами);
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
08.02.2002 N 56 ( z0175-02 ) "Про внесення змін до  Положення  про
порядок  формування  обов'язкових  резервів  для  банків України",
зареєстровану в  Міністерстві  юстиції   України   22.02.2002   за
N 175/6463;
    постанову Правління   Національного   банку    України    від
30.10.2002 N 415 ( z0890-02 ) "Про внесення зміни до Положення про
порядок формування  обов'язкових  резервів  для  банків  України",
зареєстровану в  Міністерстві  юстиції   України   12.11.2002   за
N 890/7178;
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
25.11.2002 N 447 ( z0931-02 ) "Про внесення зміни до Положення про
порядок  формування  обов'язкових  резервів  для  банків України",
зареєстровану в  Міністерстві  юстиції   України   29.11.2002   за
N 931/7219;
    постанову Правління   Національного   банку    України    від
21.05.2003  N 195 ( z0415-03 ) "Про внесення змін до Положення про
порядок формування  обов'язкових  резервів  для  банків  України",
зареєстровану в   Міністерстві   юстиції   України  30.05.2003  за
N 415/7736;
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
18.06.2003 N 266 ( z0528-03 )  "Про  внесення  змін  до  постанови
Правління  Національного  банку  України  від  25.11.2002 N 447 та
Положення про порядок формування обов'язкових резервів для  банків
України",  зареєстровану в Міністерстві юстиції України 27.06.2003
за N 528/7849;
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
20.08.2003 N 352 ( z0775-03 ) "Про внесення зміни до Положення про
порядок  формування  обов'язкових  резервів  для банків України та
визнання таким,  що втратив чинність, пункту 1 постанови Правління
Національного банку України від 25.11.2002 N 447", зареєстровану в
Міністерстві юстиції України 08.09.2003 за N 775/8096;
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
14.10.2003 N 455 ( z0959-03 ) "Про внесення змін до Положення  про
порядок  формування  обов'язкових  резервів  для  банків України",
зареєстровану в  Міністерстві  юстиції   України   22.10.2003   за
N 959/8280;
    постанову Правління   Національного   банку    України    від
03.12.2003 N 525 ( z1178-03 ) "Про внесення зміни до Положення про
порядок формування  обов'язкових  резервів  для  банків  України",
зареєстровану в   Міністерстві   юстиції   України  18.12.2003  за
N 1178/8499;
    постанову Правління    Національного    банку   України   від
06.04.2004 N 159 ( z0512-04 ) "Про внесення змін до Положення  про
порядок  формування  обов'язкових  резервів  для  банків України",
зареєстровану в  Міністерстві  юстиції   України   22.04.2004   за
N 512/9111.

     3. У   пункті   7.6   глави   7  розділу  III  Положення  про
застосування  Національним  банком  України  заходів   впливу   за
порушення  банківського  законодавства,  затвердженого  постановою
Правління  Національного  банку  України  від  28.08.2001  N   369
( z0845-01 ),   зареєстрованого  в  Міністерстві  юстиції  України
27.09.2001 за N 845/6036 (із змінами), слова "(ломбардної ставки)"
замінити словами "під забезпечення".

     4. Департаменту  монетарної  політики  (Гребеник  Н.І.) після
державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести  зміст
цієї  постанови  до  відома територіальних управлінь Національного
банку України та банків України для використання в роботі.

     5. Департаменту інформатизації (Савченко  А.С.)  доопрацювати
програмне   забезпечення   щодо   складання   банками  України  та
територіальними   управліннями   Національного    банку    України
статистичної  звітності  за  формами N 381 ( z0353-03 ) та N 381-Д
( za353-03 )  "Довідка  про  залучені  кошти  та  їх   залишки  на
кореспондентському  рахунку"  з  урахуванням  вимог  Положення про
порядок визначення та формування обов'язкових резервів для  банків
України.

     6. Постанова набирає чинності з 1 липня 2004 року.

     7. Контроль  за виконанням цієї постанови покласти на першого
заступника Голови А.П.Яценюка.

 Голова                                                С.Л.Тігіпко
 

                                      ЗАТВЕРДЖЕНО
                                 Постанова Правління
                                 Національного банку України
                                 21.04.2004  N 172

                                      Зареєстровано в Міністерстві
                                 юстиції України
                                 12 травня 2004 р.
                                 за N 595/9194
 

                            ПОЛОЖЕННЯ
          про порядок визначення та формування
        обов'язкових резервів для банків України
 

     Це Положення розроблене відповідно до вимог  Законів  України
"Про Національний   банк   України"  ( 679-14 ),   "Про   банки  і
банківську  діяльність" ( 2121-14 )  та нормативно-правових  актів
Національного   банку   України  з  метою  підвищення  ефективного
використання   монетарних   механізмів   під    час    регулювання
грошово-кредитного ринку.

     Цим Положенням  Національний  банк України встановлює порядок
формування банками України обов'язкових резервів.

                      1. Загальні положення

     1.1. Національний банк України  (далі  -  Національний  банк)
використовує  нормативи  обов'язкового  резервування  як  один  із
монетарних інструментів для регулювання обсягів  грошової  маси  в
обігу  та  управління  грошово-кредитним  ринком  без  нарахування
процентів за залишками коштів, що формують обов'язкові резерви.

     1.2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
    звітний період  резервування  -  визначений  строк (кількість
днів),   протягом   якого   резервуються   та   зберігаються    на
кореспондентському  рахунку  банку  в  Національному  банку або на
окремому  рахунку  в  Національному  банку  кошти  відповідно   до
встановлених нормативів;
    норматив обов'язкового    резервування     -     установлений
Національним  банком  розмір  до зобов'язань щодо залучених банком
коштів;
    об'єкт резервування - сума пасивів (склад зобов'язань),  а за
окремими активно-пасивними рахунками - пасивне сальдо за  зведеним
балансом банку.

     1.3. Зобов'язання  щодо  дотримання  нормативів обов'язкового
резервування коштів та порядку їх формування виникає в  банків  із
часу отримання ними банківської ліцензії.

     1.4. Порядок  визначення  та формування обов'язкових резервів
установлюється єдиним для всіх банків України (далі - банки).

     1.5. Обов'язковому  резервуванню  підлягають   усі   залучені
банком кошти юридичних та фізичних осіб як у національній, так і в
іноземній валюті, за винятком кредитів, одержаних від інших банків
та  іноземних  інвестицій,  залучених  від  міжнародних фінансових
організацій,  а також коштів,  залучених на умовах субординованого
боргу.

     1.6. Банки   формують   обов'язкові   резерви,   виходячи  із
встановлених нормативів обов'язкового резервування до  зобов'язань
щодо залучених банком коштів,  у цілому за зведеним балансом банку
- юридичної особи з урахуванням усіх філій.

     1.7. Норматив обов'язкових резервів установлюється єдиним для
всіх  банків.  За  спеціалізованими банками можуть установлюватися
окремі нормативи обов'язкового резервування.

     1.8. Національний банк може встановлювати  для  різних  видів
зобов'язань  диференційовані  нормативи обов'язкового резервування
залежно від:
    строку залучення  коштів (короткострокові зобов'язання банку,
довгострокові зобов'язання банку);
    виду зобов'язань у розрізі валют (національна, іноземна).

     1.9. Формування  та  зберігання  банками  коштів обов'язкових
резервів здійснюється в національній валюті на  кореспондентському
рахунку банку в Національному банку.

     1.10. За   умови   переведення   банку   в  режим  формування
обов'язкових резервів на окремому рахунку  в  Національному  банку
сума  обов'язкових  резервів  перераховується  банком  на  окремий
рахунок в Національному банку.

     1.11. Залежно від стану грошово-кредитного ринку та  прогнозу
його  подальшого  розвитку  Правління  Національного банку приймає
окремі рішення щодо:
    звітного періоду резервування;
    нормативів обов'язкового резервування;
    складу зобов'язань   банку  (об'єкт  резервування),  до  яких
встановлюються нормативи обов'язкового резервування;
    обсягу обов'язкових  резервів,  який  має  щоденно на початок
операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку банку в
Національному банку.

     1.12. Обсяг   обов'язкових  резервів,  який  має  щоденно  на
початок операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку
банку  в Національному банку,  установлюється для звітного періоду
резервування в процентному відношенні (від 20 до 80 процентів)  до
суми   обов'язкових   резервів   за   попередній   звітний  період
резервування,  визначеної  без  урахування   покриття   будь-якими
активами банку.

     1.13. Національний    банк    окремим    рішенням   Правління
Національного  банку  може  встановлювати  на  відповідні   звітні
періоди   резервування   розмір   та   вид   активів,   що  можуть
зараховуватися для покриття обов'язкових резервів,  але не  більше
ніж  40  процентів від суми активів,  що можуть зараховуватися для
покриття обов'язкових резервів.

     1.14. Про будь-які зміни в порядку визначення  та  формування
банками обов'язкових резервів Національний банк повідомляє банкам.
(  Пункт  1.14  глави  1 із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 566 ( z1500-04 ) від 24.11.2004 )

               2. Порядок визначення та формування
                 обов'язкових резервів

     2.1. До   залучених   банками   коштів  належать  кошти,  які
обліковуються  на   поточних,   вкладних   (депозитних)   рахунках
юридичних  та фізичних осіб,  а також залучені кошти,  що належать
юридичним і фізичним особам та  відображені  в  балансі  банку  на
інших рахунках бухгалтерського обліку.

     2.2. Сума  зобов'язань  банку,  що приймається для розрахунку
обов'язкових резервів,  та залишки  коштів  на  кореспондентському
рахунку  банку  в  Національному  банку за вихідні та святкові дні
визначаються  на рівні залишків коштів на кінець того робочого дня
банку,  що  передував  вихідним  чи святковим дням. ( Пункт 2.2 із
змінами,  внесеними  згідно з Постановою Національного банку N 292
( z0780-04 ) від 22.06.2004 )

     2.3. Сума  залишків  коштів,  що  приймається  для розрахунку
обов'язкових резервів за відповідний звітний період  резервування,
визначається за формулою середньоарифметичної величини:

                      L1 + L2 + L3 + ... + Ln
            Ld = ------------------------ ,
                               n

     де Ld  -  середні  залишки  коштів,  що  використовуються для
обрахування обов'язкових резервів за звітний період резервування;
    L1, 2,  3,  ... - сума залишків коштів за визначеним об'єктом
резервування за станом на кожне число (дату) звітного періоду;
    Ln - сума залишків коштів за визначеним об'єктом резервування
на початок останнього календарного дня звітного періоду;
    n - кількість календарних днів звітного періоду резервування.

     2.4. Сума  недорезервованих  банком  коштів за звітний період
резервування    визначається    як    від'ємна     різниця     між
середньоарифметичною  сумою  обов'язкових резервів та розрахованою
середньоарифметичною сумою залишків коштів  на  кореспондентському
рахунку  банку  в  Національному  банку  у  відповідному  звітному
періоді резервування.
    Розрахунок середньоарифметичної  суми  обов'язкових  резервів
здійснюється на підставі довідки про залучені кошти та їх  залишки
на кореспондентському рахунку (додаток 1).

     2.5. Банк  має  щоденно  на початок операційного дня протягом
звітного періоду резервування  дотримуватися  залишків  коштів  на
кореспондентському  рахунку банку в Національному банку в розмірі,
установленому  Правлінням  Національного  банку   на   відповідний
період.
    Якщо банк більше ніж 30 разів (уключаючи вихідні або святкові
дні)  не дотримується визначеного Національним банком щоденного на

початок операційного дня  обсягу  коштів  протягом  трьох  звітних
періодів  резервування  поспіль незалежно від дотримання ним вимог
обов'язкового резервування за ці  звітні  періоди  резервування  в
цілому   або   має   суттєве   погіршення  фінансового  стану,  то
територіальне управління Національного банку (далі - територіальне
управління)    подає    до    Департаменту   монетарної   політики
Національного банку (далі - Департамент  монетарної  політики)  та
Генерального департаменту банківського нагляду Національного банку
(далі - Генеральний департамент банківського  нагляду)  пропозиції
для  розгляду  питання  про  переведення  банку в режим формування
обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку.
    Пропозиції про   переведення   банку   в   режим   формування
обов'язкових резервів на окремому рахунку  в  Національному  банку
Департамент  монетарної політики разом з Генеральним департаментом
банківського нагляду  подають  на  розгляд  Комісії  Національного
банку з   питань   нагляду   та   регулювання   діяльності  банків
(далі - Комісія).
    Департамент монетарної   політики   повідомляє  територіальне
управління за місцем обслуговування банку -  юридичної  особи  про
переведення  банку  в  режим  формування  обов'язкових резервів на
окремому рахунку в Національному банку на наступний  робочий  день
після прийняття відповідного рішення Комісією.

          3. Контроль за дотриманням банками нормативів
               обов'язкового резервування

     3.1. Територіальне управління здійснює контроль  за  повнотою
та своєчасністю виконання банками вимог щодо дотримання нормативів
обов'язкового резервування як за звітний  період  резервування  на
підставі зведеного балансу банку за звітний період, так і щоденно,
виходячи із встановленого Національним банком розміру:
    порівнюючи середньоарифметичну суму коштів,  яка визначена на
підставі встановлених  нормативів  обов'язкового  резервування,  з
фактичною    середньоарифметичною   сумою   залишків   коштів   на
кореспондентському  рахунку  банку  в   Національному   банку   за
відповідний  звітний  період  резервування згідно з наданою банком
довідкою (додаток 1);
    порівнюючи залишки коштів на кореспондентському рахунку банку
в Національному банку із  щоденним  на  початок  операційного  дня
обсягом   коштів,   що   встановлюється  Національним  банком  для
відповідного звітного періоду резервування.

     3.2. Вимоги  щодо  дотримання   банком   порядку   формування
обов'язкових резервів є виконаними, якщо:
    банк витримав  на   своєму   кореспондентському   рахунку   в
Національному  банку  середньоарифметичну  суму залишків коштів за
звітний період у  розмірі,  який  дорівнює  або  більше  фактичної
середньоарифметичної суми обов'язкових резервів;
    банк  витримав   на   своєму   кореспондентському  рахунку  в
Національному банку щоденно  на  початок  операційного  дня  обсяг
коштів у розмірі, установленому Національним банком, з урахуванням
визначеної  граничної  кількості  випадків  недотримання  щоденних
залишків  обов'язкових  резервів  на  кореспондентському рахунку в
окремі  дні  звітного  періоду резервування. ( Абзац третій пункту
3.2  глави  3  в  редакції  Постанови  Національного  банку  N 527
( z1443-04 ) від 04.11.2004 )

     3.3. Територіальне управління в  перший  робочий  день  після
закінчення  звітного  періоду  резервування  засобами електронного
зв'язку  надає   Департаменту   монетарної   політики   оперативну
інформацію   щодо   банків,   які   не   дотримуються   нормативів
обов'язкового резервування,  із зазначенням суми  недорезервованих
коштів.

     3.4. Банк   протягом   двох  робочих  днів  після  закінчення
звітного періоду резервування засобами електронного зв'язку  подає
територіальному  управлінню  довідку  про  залучені  кошти  та  їх
залишки на кореспондентському рахунку  (додаток  1)  із  наступним
наданням цієї інформації на паперовому носії за підписом керівника
та головного бухгалтера банку.

     3.5. Територіальне  управління  звіряє  надану  інформацію  з
даними  щоденного балансу банку і визначає правильність дотримання
банком вимог щодо формування обов'язкових резервів.

     3.6. Територіальне управління на третій  робочий  день  після
звітного   періоду   подає  Департаменту  монетарної  політики  та
Генеральному департаменту банківського нагляду звіт  про  залучені
банками  кошти  та  розрахунок обов'язкових резервів відповідно до
вимог нормативно-правових актів Національного  банку  про  подання
статистичної звітності та цього Положення.
    Про причини  недотримання  банками  нормативів  обов'язкового
резервування  територіальні  управління  повідомляють  Департамент
монетарної  політики  та  Генеральний   департамент   банківського
нагляду  протягом  семи календарних днів після закінчення звітного
періоду.

     3.7. За  умови   переведення   банку   в   режим   формування
обов'язкових  резервів  на  окремому рахунку в Національному банку
банк протягом  двох  робочих  днів  після  отримання  відповідного
повідомлення від територіального управління має перерахувати кошти
обов'язкових резервів у повному обсязі відповідно до  встановлених
нормативів  за  звітний  період  на  окремий рахунок,  відкритий у
Національному банку.

     3.8. Довідку про залучені кошти та стан перерахування  коштів
обов'язкових  резервів  на  окремий  рахунок у Національному банку
(додаток  2)  банки  подають  територіальному  управлінню засобами
електронного  зв'язку  протягом двох робочих днів після закінчення
встановленого звітного періоду резервування. ( Абзац перший пункту
3.8   глави   3   із   змінами,   внесеними  згідно  з  Постановою
Національного банку N 527 ( z1443-04 ) від 04.11.2004 )
    Територіальне управління  на  підставі  цієї довідки здійснює
контроль  за  правильністю  розрахунку  суми  коштів  обов'язкових
резервів   згідно  з  встановленими  нормативами  резервування  за
відповідний звітний період резервування та перерахуванням  банками
цих коштів на окремий рахунок у Національному банку.

     Територіальне  управління   на   третій  робочий  день  після
звітного  періоду  подає  Департаменту  монетарної   політики   та
Генеральному  департаменту  банківського нагляду звіт про залучені
банками кошти та стан перерахування коштів  обов'язкових  резервів
на  окремий  рахунок  у  Національному  банку  відповідно до вимог
нормативно-правових  актів   Національного   банку   про   подання
статистичної  звітності  та  цього  Положення. ( Пункт 3.8 глави 3
доповнено  абзацом  згідно  з Постановою Національного банку N 527
( z1443-04 ) від 04.11.2004 )

     3.9. Якщо  залишок коштів на окремому рахунку в Національному
банку  за  відповідний  звітний  період   резервування   перевищує
встановлені  нормативи  обов'язкового  резервування щодо залучених
банком коштів,  то територіальне управління протягом трьох робочих
днів після закінчення звітного періоду резервування повертає банку
суму перевищення.

     3.10. У разі зростання обсягів залучених банком  коштів  щодо
попереднього   звітного  періоду  резервування  банк  зобов'язаний
протягом трьох робочих  днів  після  закінчення  звітного  періоду
резервування   перерахувати   на   окремий  рахунок,  відкритий  у
Національному  банку,  суму  коштів   обов'язкового   резервування
відповідно до встановлених нормативів.

     3.11. Відміна  режиму формування банком обов'язкових резервів
на окремому рахунку в Національному банку  здійснюється  згідно  з
рішенням    Комісії,    прийнятим    на    підставі   повідомлення
територіального  управління  про  виконання  банком   вимог   щодо
формування   обов'язкових   резервів   протягом   п'яти   періодів
резервування поспіль, висновку Департаменту монетарної політики та
Генерального департаменту банківського нагляду.
    Про відміну режиму формування банком обов'язкових резервів на
окремому  рахунку  в  Національному банку територіальне управління
повідомляє банк  на  наступний  робочий  день  після  відповідного
рішення Комісії.

     3.12. Після  відміни  режиму формування обов'язкових резервів
на окремому рахунку банку в Національному банку банк має формувати
обов'язкові   резерви   на   своєму   кореспондентському   рахунку
відповідно  до  встановлених  нормативів   та   звітного   періоду
резервування.

     3.13. Територіальне     управління     у    визначеній    ним
періодичності,  але не частіше  ніж  один  раз  на  рік,  під  час
проведення  планової  або  позапланової інспекційної перевірки має
перевіряти  достовірність наданої банком інформації для розрахунку
суми  обов'язкових  резервів безпосередньо в банку. ( Абзац перший
пункту  3.13  глави  3  із  змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 527 ( z1443-04 ) від 04.11.2004 )
    Якщо  питання дотримання вимог обов'язкового резервування  не
перевірялося   під   час   планової   інспекційної  перевірки,  то
територіальні управління  Національного  банку  можуть  ініціювати
перед  Генеральним  департаментом банківського нагляду призначення
позапланової інспекційної  перевірки  банку  з  цього  питання  за
участю структурних підрозділів,  на які покладені функції контролю
за дотриманням банками вищезазначених вимог. ( Абзац другий пункту
3.13  глави  3  в  редакції  Постанови Національного  банку  N 527
( z1443-04 ) від 04.11.2004 )

         4. Відповідальність банків за недотримання вимог
            щодо обов'язкового резервування

     4.1. Банки  несуть  відповідальність  за недотримання порядку
формування обов'язкових резервів згідно з  цим  Положенням  і  про
причини невиконання вимог щодо обов'язкового резервування письмово
повідомляють територіальне управління протягом двох  робочих  днів
після закінчення періоду резервування.

     4.2. За  недотримання  банком порядку формування обов'язкових
резервів Національний банк застосовує адекватні заходи впливу.

     4.3. Якщо  банк  не  дотримується  нормативів   обов'язкового
резервування   за   один   звітний  період  резервування  протягом
календарного  року,  то  Національний   банк   надсилає   письмове

застереження  банку щодо необхідності безумовного дотримання вимог
обов'язкового резервування та недопущення їх повторного  порушення
протягом календарного року.

     4.4. За   другий   випадок   порушення   порядку   формування
обов'язкових резервів (два звітних періоди  резервування  поспіль)
протягом  півріччя на банк накладається штраф у розмірі процентної
ставки Національного банку за кредитом овернайт під  забезпечення,
яка   діяла   на   день   застосування  заходу  впливу,  від  суми
недорезервування,  але  не  більше  ніж  один  процент  від   суми
зареєстрованого статутного капіталу.

     4.5. За  порушення  банком  порядку  формування  обов'язкових
резервів  три  звітних  періоди  резервування   поспіль   протягом
календарного  року  або  неперерахування  ним  коштів обов'язкових
резервів у повному обсязі на окремий рахунок у Національному банку
протягом  10  календарних  днів  після закінчення звітного періоду
резервування до банку застосовуються заходи впливу  відповідно  до
вимог  нормативно-правових  актів  Національного  банку  з  питань
застосування до банків заходів впливу  за  порушення  банківського
законодавства.

     4.6. Національний  банк  може  застосовувати  до  банку інші,
адекватні допущеному  порушенню,  заходи  впливу   відповідно   до
статті 73  Закону  України  "Про  банки  і  банківську діяльність"
( 2121-14 ).

 Директор Департаменту
 монетарної політики                                  Н.І.Гребеник
 

                                      Додаток 1
                                 до Положення про порядок
                                 визначення та формування
                                 обов'язкових резервів
                                 для банків України
 

                             ДОВІДКА
            про залучені кошти та їх залишки
             на кореспондентському рахунку
             ______________________________________
                     (назва банку)
             за ________________ ______ р.
 

                                                       (тис. грн.)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
  N  |       Показники       |                 На дату звітного періоду             |  Середньо-  |
 з/п |                       |------------------------------------------------------| арифметичне |
     |                       |  1 | 2  |  3 |  4 |  5 |  6 |  7 |  8 |  9 | 10 |    |             |
     |                       |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----|             |
     |                       | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |    |             |
     |                       |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----|             |
     |                       | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  1  |Сума залучених коштів -|    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | усього:               |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | у національній валюті |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | в іноземній валюті    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  2  | Сума обов'язкових     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервів згідно з     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | установленими         |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | нормативами           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  3  | Фактична сума         |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | залишків коштів на    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | кореспондентському    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | рахунку банку в       |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | Національному банку   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | України               |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  4  | Сума, що              |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | зараховується для     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | покриття обов'язкових |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервів окремими     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | видами банківських    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | активів:              |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | у національній валюті |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | в іноземній валюті    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  5  | Сума обов'язкових     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервів, що має      |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | зберігатися на        |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | кореспондентському    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | рахунку банку щоденно |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | (середньоарифметична  |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | сума обов'язкових     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервів за           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | попередній звітний    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | період, помножена на  |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | установлений процент) |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  6  | Відхилення (+, -)     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | для контролю за       |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | щоденними залишками   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | (рядок 3 - рядок 5)   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  7  | Кількість випадків    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | недорезервування      |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | коштів під час        |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | контролю за щоденними |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | залишками             |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  8  | Відхилення (+, -)     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | для звітного періоду  |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервування          |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | (рядок 3 + рядок 4 -  |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | - рядок 2)            |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
---------------------------------------------------------------------------------------------------

 Керівник банку _______________       _________________________ р.
              (підпис)

 Головний бухгалтер _____________    _____________________________
                 (підпис)       (прізвище виконавця, телефон)

(   Додаток   1   із   змінами,   внесеними  згідно  з  Постановою
Національного банку N 527 ( z1443-04 ) від 04.11.2004 )

 Директор Департаменту
 монетарної політики                                  Н.І.Гребеник
 

                                      Додаток 2
                                 до Положення про порядок
                                 визначення та формування
                                 обов'язкових резервів
                                 для банків України
 

                             ДОВІДКА
    про залучені кошти та стан перерахування коштів
        обов'язкових резервів на окремий рахунок
             у Національному банку України
             _____________________________________
                     (назва банку)
             за ________________ ______ р.
 

                                                       (тис. грн.)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
  N  |       Показники       |                 На дату звітного періоду             |  Середньо-  |
 з/п |                       |------------------------------------------------------| арифметичне |
     |                       |  1 | 2  |  3 |  4 |  5 |  6 |  7 |  8 |  9 | 10 |    |             |
     |                       |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----|             |
     |                       | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |    |             |
     |                       |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----|             |
     |                       | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  1  |Сума залучених коштів -|    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | усього:               |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | у національній валюті |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | в іноземній валюті    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  2  | Сума коштів           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | обов'язкових резервів |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | згідно з установленим |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | нормативом            |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  3  | Сума покриття         |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | обов'язкових резервів |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | окремими видами       |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | банківських активів   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  4  | Сума коштів           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | обов'язкових резервів,|    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | що має бути           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | перерахована на       |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | окремий рахунок у     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | Національному банку   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | України               |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | (рядок 2 - рядок 3)   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  5  | Фактична сума         |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | коштів обов'язкових   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | резервів на           |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | окремому рахунку в    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | Національному банку   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | України               |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
-----+-----------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
  6  | Відхилення (+, -)     |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
     | (рядок 4 - рядок 5)   |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |    |             |
---------------------------------------------------------------------------------------------------

 Керівник банку _______________       _________________________ р.
              (підпис)

 Головний бухгалтер _____________    _____________________________
                 (підпис)       (прізвище виконавця, телефон)

 Директор Департаменту
 монетарної політики                                  Н.І.Гребеник
Джерело:Офіційний портал ВРУ