ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
N 499 від 07.10.99 Зареєстровано в Міністерствім.Київ юстиції України
28 жовтня 1999 р.
vd991007 vn499 за N 734/4027
Про затвердження Положення про депозитнийсертифікат Національного банку України
Відповідно до статей 6, 7 і 29 Закону України "Про
Національний банк України" ( 679-14 ) Правління
П О С Т А Н О В Л Я Є:
1. Затвердити Положення про депозитний сертифікат
Національного банку України (додається). 2. Визнати таким, що втратило чинність, Положення про порядок
випуску та обіг депозитних сертифікатів Національного банку
України ( v0616500-99 ), затверджене постановою Правління
Національного банку України від 26.01.99 N 33 ( v0033500-99 ) (зі
змінами і доповненнями). 3. Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник) надіслати
Положення про депозитний сертифікат Національного банку України
Кримському республіканському, територіальним та по місту Києву і
Київській області управлінням Національного банку України,
комерційним банкам для використання в роботі. 4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого
заступника Голови Правління В.С.Стельмаха. 5. Постанова набуває чинності через 10 днів після державної
реєстрації в Міністерстві юстиції України.
Голова В.А.Ющенко
ЗатвердженоПостанова Правління
Національного банку України
07.10.99 N 499
Зареєстровано в Міністерствіюстиції України
28 жовтня 1999 р.
про депозитний сертифікат Національного банку України
Це Положення розроблене відповідно до статті 29 Закону
України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) з метою
здійснення грошово-кредитної політики, яка б забезпечувала належну
стабільність національної валюти та ліквідність банківської
системи. Положення визначає порядок випуску, розміщення та обігу
депозитних сертифікатів Національного банку України (далі -
сертифікат) виключно в банківській системі України.
1. Загальні положення
1.1. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні: Депозитний сертифікат Національного банку України - це один
із монетарних інструментів, що є борговим цінним папером
Національного банку України у бездокументарній формі, який
засвідчує розміщення в Національному банку України коштів
комерційних банків та їх право на отримання внесеної суми та
процентів після закінчення встановленого строку. Номінальна вартість сертифіката - вартість одного
сертифіката, визначена умовами його випуску. Дата випуску сертифіката - дата проведення аукціону з
розміщення сертифікатів, зазначена в умовах його проведення і
повідомлена комерційним банкам засобами електронного зв'язку. Дата погашення сертифіката - дата, визначена умовами
проведення аукціону з розміщення сертифікатів і доведена до
комерційних банків засобами електронного зв'язку. Дата дострокового погашення - дострокова дата повернення
комерційним банкам коштів, визначена Правлінням Національного
банку України у зв'язку зі змінами на грошово-кредитному ринку. База нарахування - умови Національного банку України, які
використовуються при нарахуванні суми процентного доходу власнику
сертифіката. Процентна ставка (процентна плата) за сертифікат
Національного банку України є фіксованою процентною ставкою
річних, яка запропонована комерційним банком та визнана
Національним банком України прийнятною в результаті проведення
аукціону. Система обліку СЕРТИФ - це окрема дворівнева система
кількісного обліку сертифікатів і проведення розрахунків за ними.
Вона складається з центральної ланки, функції якої виконує
Національний банк України, і нижчої ланки, функції якої виконують
комерційні банки. 1.2. Положення визначає порядок проведення операцій із
сертифікатами, що випущені Національним банком України у формі
записів на рахунках у системі електронного обігу з використанням
технологій, програмно-технічних засобів та системи захисту
Національного банку України. 1.3. Випуск, розміщення і платежі за сертифікатами
Національного банку України здійснюються в грошовій одиниці
України (гривнях) у безготівковій формі. 1.4. Рішення щодо доцільності здійснення первинного
розміщення сертифікатів Національного банку України шляхом
проведення аукціонів Національний банк приймає залежно від стану
загальної ліквідності банківської системи та кон'юнктури
грошово-кредитного ринку. 1.5. Операції з розміщення сертифікатів Національного банку
України здійснюються на договорній основі виключно з комерційними
банками - юридичними особами, які уклали з Національним банком
України угоди про участь у депозитних аукціонах на відповідний рік
(згідно з додатком 1 до цього Положення). 1.6. До участі в аукціонах з розміщення сертифікатів
допускаються комерційні банки, які не мають заборгованості за
кредитами Національного банку України, забезпечують формування
резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями,
своєчасне і в повному обсязі формування обов'язкових резервів. Для
кожного окремого випуску сертифікатів Національний банк України
може встановлювати обмеження щодо потенційних власників. 1.7. Місце проведення аукціонів з розміщення сертифікатів -
Національний банк України. 1.8. Національний банк України проводить аукціони з
розміщення сертифікатів Національного банку залежно від розвитку
ситуації на грошово-кредитному ринку, потреби у здійсненні
регулюючих операцій щодо обсягів грошової маси в обігу. Про дату
проведення аукціонів комерційним банкам повідомляється засобами
електронної пошти не пізніше ніж за 1 банківський день до цієї
дати. 1.9. Правління Національного банку України може приймати
рішення про дострокове погашення сертифікатів у разі суттєвої
зміни на грошово-кредитному ринку, попередньо проінформувавши про
це комерційні банки - власників сертифікатів не менше ніж за два
банківські дні. 1.10. Сертифікати Національного банку мають право обігу на
вторинному ринку лише серед комерційних банків, а також можуть
використовуватися як застава на міжбанківському кредитному ринку.
2. Умови випуску в обіг сертифікатівНаціонального банку України
2.1. Сертифікати Національного банку України випускаються за
рішенням Правління Національного банку України періодично у
вигляді окремих випусків, а їх номінальна вартість установлюється
залежно від потреби регулювання обсягів грошової маси, що
знаходиться в обігу. 2.2. Національний банк України може випускати сертифікати для
комерційних банків на строк від 1 до 180 днів. 2.3. Умови, максимальна або мінімальна сума заявки від
комерційного банку, номінальна вартість сертифіката, строк, на
який розміщується сертифікат, визначаються залежно від ситуації,
що склалася на грошово-кредитному ринку в період оголошення про
проведення аукціону, та перспективи подальшого її розвитку і
доводяться до відома комерційних банків окремим електронним
повідомленням. Національний банк України може надавати повідомлення
банківській системі з визначенням загального обсягу залучення
коштів від комерційних банків та плати за них або без визначення
таких. 2.4. Право власності комерційного банку на сертифікат
Національного банку України виникає з часу зарахування оплаченої
кількості депозитних сертифікатів на рахунки власників у системі
обліку СЕРТИФ. Підтвердженням права власності на сертифікат є виписка з
рахунку системи обліку СЕРТИФ, яку Національний банк України
зобов'язаний надавати власнику сертифіката (згідно з додатком 5 до
цього Положення). Виписка з рахунку обліку сертифікатів не може бути предметом
угод, що тягнуть за собою перехід права власності на сертифікат. Порядок бухгалтерського обліку придбаних комерційними банками
сертифікатів здійснюється відповідно до Інструкції з
бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами
( v0510500-97 ), затвердженої постановою Правління Національного
банку України від 30.12.97 N 466 ( v0511500-97 ). 2.5. У розрахунок суми процентного доходу за сертифікатом
Національного банку України приймаються номінальна вартість
сертифіката, процентний дохід, 365 днів у році та кількість днів
користування депозитом. При розрахунку кількості днів користування
депозитом враховуються такі умови: у разі виконання умов випуску сертифіката, передбачених у
електронному повідомленні, першим днем нарахування процентів
вважається дата випуску сертифіката, останнім - дата, яка передує
даті погашення сертифіката; за умови дострокового погашення сертифіката першим днем
нарахування процентів вважається дата випуску сертифіката,
останнім - дата, яка передує даті дострокового погашення
сертифіката; за умови перерахування коштів комерційним банком пізніше 17
години дня проведення аукціону першим днем нарахування процентів
вважається наступний день після проведення аукціону, останнім -
дата, яка передує даті погашення або даті дострокового погашення
сертифіката. 2.6. Погашення сертифікатів здійснюється Національним банком
України у безготівковій формі шляхом перерахування на
кореспондентський рахунок комерційного банку номінальної вартості
сертифіката та процентного доходу за ним на дату погашення
відповідно до строків та умов, передбачених випуском сертифікатів.
3. Правила проведення аукціонів зрозміщення сертифікатів
3.1. Для участі в аукціоні з розміщення сертифікатів
Національного банку України комерційні банки після його оголошення
подають заявку засобами електронного зв'язку (АРМ-КБ "Депозитний
аукціон"), де надають таку інформацію (згідно з додатком 3 до
цього Положення): кількість сертифікатів на придбання; сума запропонованого банком депозиту; строк депозиту; процентна ставка, за якою комерційний банк погоджується
розмістити кошти. Процентна ставка має пропонуватися комерційним
банком у цілих одиницях без десятих. 3.2. Комерційні банки, які бажають придбати сертифікати,
подають Національному банку України заявки на участь в аукціоні до
вказаного в повідомленні часу в день проведення аукціону. 3.3. Подання заявок на участь в аукціоні, їх розгляд і
надання повідомлень про результати здійснюються в день проведення
аукціону. 3.4. На підставі заявок, що надійшли від комерційних банків,
визначається процентна ставка, за якою розміщуються сертифікати
Національного банку України. 3.5. Результати аукціону повідомляються територіальним
управлінням Національного банку України та комерційним
банкам - учасникам аукціону засобами програмного комплексу
"Депозитний аукціон регіонального рівня" (згідно з додатками 2 та
4 до цього Положення). 3.6. Комерційний банк у день отримання повідомлення про
позитивне рішення аукціону перераховує кошти за придбані
сертифікати Національного банку України в територіальне управління
Національного банку України. 3.7. Сплата суми процентного доходу власникам сертифікатів
Національного банку України здійснюється територіальними
управліннями Національного банку України одночасно з погашенням
сертифікатів за рахунок коштів кошторису територіального
управління з подальшим узгодженням його з Національним банком
України за підсумками діяльності за рік.
4. Кількісний облік депозитних сертифікатів
4.1. Національний банк України для обслуговування випуску,
розміщення, обігу, сплати доходу та погашення сертифікатів
Національного банку України використовує систему обліку СЕРТИФ,
яка має такий план рахунків:
---------------------------------------------------------------- Номер | Назва розділу та рахунку | Характеристика рахунку | | рахунку -------------+------------------------------+------------------- 1 | 2 | 3 -------------+------------------------------+------------------- | РОЗДІЛ I | |Сертифікати, що розміщуються | | | 9995 |Сертифікати, що розміщуються | Активний |при проведенні аукціону | 9895 |Сертифікати, що не розміщені | Пасивний |при проведенні аукціону | -------------+------------------------------+------------------- | РОЗДІЛ II | | Сертифікати в обігу | | | 9999 |Сертифікати в обігу | Активний 9831 |Сертифікати, що перебувають у | Пасивний |власності банків, не обтяжені | |зобов'язаннями | 9821 |Сертифікати, що перебувають у | Пасивний |власності банків, заблоковані | |для погашення | 9841 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |при розміщенні для подальшої | |сплати | 9861 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |як забезпечення | |міжбанківського кредиту | 9661 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |за остаточними розрахунками | |міжбанківського кредитування | 9891 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |за угодами на позабіржовому | |ринку | ----------------------------------------------------------------
4.2. Сегментна структура рахунків системи обліку СЕРТИФ:
XXXX1XXXX2XXXXXX3, де
---------------------------------------------------------------- Номер | Назва розділу та рахунку | Характеристика рахунку | | рахунку -------------+------------------------------+------------------- 1 | 2 | 3 -------------+------------------------------+------------------- | РОЗДІЛ I | |Сертифікати, що розміщуються | | | 9995 |Сертифікати, що розміщуються | Активний |при проведенні аукціону | 9895 |Сертифікати, що не розміщені | Пасивний |при проведенні аукціону | -------------+------------------------------+------------------- | РОЗДІЛ II | | Сертифікати в обігу | | | 9999 |Сертифікати в обігу | Активний 9831 |Сертифікати, що перебувають у | Пасивний |власності банків, не обтяжені | |зобов'язаннями | 9821 |Сертифікати, що перебувають у | Пасивний |власності банків, заблоковані | |для погашення | 9841 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |при розміщенні для подальшої | |сплати | 9861 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |як забезпечення | |міжбанківського кредиту | 9661 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |за остаточними розрахунками | |міжбанківського кредитування | 9891 |Сертифікати, що заблоковані | Пасивний |за угодами на позабіржовому | |ринку | ----------------------------------------------------------------
4.2. Сегментна структура рахунків системи обліку СЕРТИФ:
XXXX1XXXX2XXXXXX3, де
X - розряди кодової частини сегмента; цифри 1-3 - номери сегментів. 4.3. Чотирирозрядний перший сегмент (XXXX1) визначає номер
рахунку системи обліку СЕРТИФ. Цифри, що використовуються при нумерації чотирирозрядного
коду, відповідають такому: перша цифра "9" - резервний символ рахунку системи обліку
СЕРТИФ; друга цифра сегмента "6", "8", "9" - символ, що вказує на тип
рахунку ("9" - активний та "6", "8" - пасивний). При цьому для
рахунку N 9661 цифрове значення цього символу додатково
характеризує напрям блокування сертифікатів на транзитних рахунках
за операціями остаточних розрахунків у разі повернення
міжбанківського кредиту; третя цифра сегмента "2", "3", "4", "6", "9" - символ, що
характеризує відсутність блокування сертифікатів або напрями їх
блокування ("2" - сертифікати, що заблоковані для погашення; "3" -
сертифікати не заблоковані; "4" - сертифікати, що заблоковані при
розміщенні для подальшої сплати; "6" - сертифікати, що заблоковані
під забезпечення міжбанківського кредиту; "9" - сертифікати, що
заблоковані за угодами на позабіржовому ринку); четверта цифра сегмента "1", "5", "9" - символ, що
характеризує за пасивом - належність сертифікатів комерційним
банкам та за активом - життєвий цикл сертифікатів ("1" -
сертифікати, що перебувають у власності банку; "5" - сертифікати,
що розміщуються; "9" - сертифікати в обігу). 4.4. Чотирирозрядний другий сегмент (XXXX2) визначає код
випуску сертифікатів. Цифри, що використовуються при його нумерації, відповідають
такому: перша цифра сегмента "7" - символ сертифіката в коді випуску
сертифікатів; наступні три цифри - символи технічного номера випуску
сертифікатів. Додатково у спеціальному довіднику розміщується інформація
про номери випусків сертифікатів та строки їх погашення. 4.5. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код
комерційного банку, який є власником сертифікатів. Цифрові
значення цього сегмента відповідають номерам МФО комерційних
банків. 4.6. Система обліку СЕРТИФ Національного банку України
здійснює облік сертифікатів, власниками яких є комерційні банки. Підставою для проведення операцій з обліку сертифікатів у
комерційних банках є перерахування ними коштів у сумі задоволених
заявок, що надіслані на депозитний аукціон, та документи, які
надаються в автоматизованому режимі Національним банком України, а
саме: повідомлення про результати аукціонів; виписки з рахунку системи обліку СЕРТИФ (згідно з додатком 5
до цього Положення); інформація про поточний стан залишків сертифікатів на
рахунках системи обліку СЕРТИФ (згідно з додатком 6 до цього
Положення). 4.7. Облік сертифікатів за рахунками системи обліку СЕРТИФ
може здійснюватися за такими напрямами: випуск і розміщення сертифікатів у результаті проведення
аукціону; здійснення платежів за задоволеними заявками; купівля-продаж сертифікатів; погашення сертифікатів; у разі використання комерційними банками сертифікатів як
застави на міжбанківському ринку. 4.8. За результатами проведення аукціону в системі обліку
СЕРТИФ на загальний обсяг розміщених сертифікатів здійснюється
облік такими проводками: дебет рахунку N 9995 Національного банку України; кредит рахунку N 9895 Національного банку України. На підставі задоволених заявок у розрізі кожного комерційного
банку здійснюється блокування сертифікатів, що розміщені та
підлягають сплаті, такими проводками: дебет рахунку N 9995 комерційного банку; кредит рахунку N 9841 комерційного банку. Одночасно здійснюється така проводка: дебет рахунку N 9895 Національного банку України; кредит рахунку N 9995 Національного банку України. У такому разі комерційні банки отримують інформацію про
поточну кількість сертифікатів, що підлягають оплаті (згідно з
додатком 6 до цього Положення). На підставі офіційного повідомлення Національного банку
України про результати аукціону та інформації про поточний стан
рахунків системи обліку СЕРТИФ щодо сертифікатів, що розміщені та
підлягають оплаті, здійснюється перерахування коштів комерційними
банками. У разі отримання від комерційних банків необхідної суми
коштів за розміщені сертифікати здійснюється облік зарахування
сертифікатів на відповідні рахунки кожного власника такими
проводками: дебет рахунку N 9841 комерційного банку; кредит рахунку N 9831 комерційного банку; дебет рахунку N 9999 комерційного банку; кредит рахунку N 9995 комерційного банку
і комерційні банки отримують інформацію про поточний стан залишків
сертифікатів, що перебувають у їх власності (згідно з додатком 6
до цього Положення), а після закінчення операційного дня - виписки
з відповідних рахунків системи обліку СЕРТИФ (згідно з додатком 5
до цього Положення).і комерційні банки отримують інформацію про поточний стан залишків
сертифікатів, що перебувають у їх власності (згідно з додатком 6
до цього Положення), а після закінчення операційного дня - виписки
з відповідних рахунків системи обліку СЕРТИФ (згідно з додатком 5
до цього Положення). У разі неперерахування учасниками аукціону коштів за придбані
сертифікати в системі обліку СЕРТИФ здійснюються такі проводки: дебет рахунку N 9841 комерційного банку; кредит рахунку N 9995 комерційного банку. 4.9. Комерційні банки можуть здійснювати операції з
купівлі-продажу сертифікатів Національного банку України на
міжбанківському ринку та використовувати їх як забезпечення в разі
надання кредитів. 4.10. Облік проведення комерційними банками операцій з
купівлі-продажу сертифікатів на міжбанківському ринку здійснюється
за такими етапами: блокування сертифікатів їх власником на транзитному рахунку N
9891 шляхом надання відповідного розпорядження в системі обліку
СЕРТИФ (згідно з додатком 7 до цього Положення); надання покупцю засобами системи обліку СЕРТИФ довідки про
блокування на його користь відповідних сертифікатів; перерахування покупцем коштів за відповідні сертифікати; надання покупцем у системі обліку СЕРТИФ відповідного
повідомлення про перерахування коштів (згідно з додатком 8 до
цього Положення); зарахування сертифікатів на рахунок N 9831 комерційного банку
- покупця. За наявності помилок з боку покупця або продавця в
документах, надісланих системою обліку СЕРТИФ, або в разі
ненадання відповідного документа покупцем на кінець операційного
дня сертифікати автоматично розблоковуються. Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в
повідомленнях, що надійшли системою обліку СЕРТИФ до Національного
банку України, у кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку ------------------------------+----------------------------------- дебет рахунку N 9831 | банк-продавець кредит рахунку N 9891 | банк-продавець дебет рахунку N 9891 | банк-продавець кредит рахунку N 9999 | банк-продавець дебет рахунку N 9999 | банк-покупець кредит рахунку N 9831 | банк-покупець ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку ------------------------------+----------------------------------- дебет рахунку N 9831 | банк-продавець кредит рахунку N 9891 | банк-продавець дебет рахунку N 9891 | банк-продавець кредит рахунку N 9999 | банк-продавець дебет рахунку N 9999 | банк-покупець кредит рахунку N 9831 | банк-покупець ------------------------------------------------------------------
4.11. У разі здійснення операцій на міжбанківському ринку
кредитів з використанням сертифікатів як застави їх блокування
здійснюється такими етапами: блокування сертифікатів їх власником на транзитному рахунку
N 9891 у системі обліку СЕРТИФ шляхом надання відповідного
розпорядження (згідно з додатком 9 до цього Положення); надання позичальником кредитору системою обліку СЕРТИФ
довідки про блокування на його користь відповідних сертифікатів; перерахування кредитором коштів власнику сертифікатів; надання кредитором відповідного повідомлення в системі обліку
СЕРТИФ про перерахування коштів (згідно з додатком 12 до цього
Положення); блокування сертифікатів на рахунку N 9861 позичальника на
користь кредитора за угодами міжбанківського кредиту. У разі наявності помилок, допущених кредитором або
заставодавцем у документах, надісланих системою обліку СЕРТИФ, або
у разі ненадання відповідного документа кредитором на кінець
операційного дня сертифікати підлягають розблокуванню. У разі відповідності інформації в розпорядженнях інформації в
повідомленнях, що надійшли системою обліку СЕРТИФ до Національного
банку України, у кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -------------------------------+---------------------------------- дебет рахунку N 9831 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9891 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9891 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9861 | банк-заставодавець ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -------------------------------+---------------------------------- дебет рахунку N 9831 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9891 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9891 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9861 | банк-заставодавець ------------------------------------------------------------------
4.12. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту
сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на
підставі відповідного розпорядження, яке надається
банком-заставодавцем (згідно з додатком 10 до цього Положення), і
повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту (згідно з
додатком 13 до цього Положення). У разі відсутності одного з цих
документів розблокування не здійснюється. У разі відповідності інформації в розпорядженнях інформації в
повідомленнях, що надійшли системою обліку СЕРТИФ до Національного
банку України, у кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -----------------------------+------------------------------------ дебет рахунку N 9861 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9661 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9661 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9831 | банк-заставодавець ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -----------------------------+------------------------------------ дебет рахунку N 9861 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9661 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9661 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9831 | банк-заставодавець ------------------------------------------------------------------
4.13. У разі неповернення кредиту банком-заставодавцем
Національний банк України в системі обліку СЕРТИФ здійснює
перереєстрацію сертифікатів на підставі розпорядження від
банку-заставодавця (згідно з додатком 11 до цього Положення) та
повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського
кредиту (згідно з додатком 14 до цього Положення). До отримання
цих документів сертифікати залишаються заблокованими на рахунку
N 9861 у банку-заставодавця. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених
сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачений за ними
дохід зараховується на балансовий рахунок N 4749 "Кредиторська
заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами"
Національного банку України до отримання ним письмових узгоджених
розпоряджень від банку-кредитора і банку-заставодавця. Спори між сторонами кредитної угоди вирішуються в
арбітражному порядку. Якщо погашення сертифікатів здійснюється до
прийняття рішення судовими органами, то кошти від погашення
сертифікатів зберігаються на балансовому рахунку N 4749
"Кредиторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими
інструментами" Національного банку України. Перереєстрація прав власності за сертифікатами здійснюється
за умови відповідності інформації в розпорядженнях та
повідомленнях, що надійшли до Національного банку України системою
обліку СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -------------------------------+---------------------------------- дебет рахунку N 9861 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9661 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9661 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9999 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9999 | банк-заставодержатель кредит рахунку N 9831 | банк-заставодержатель ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N рахунку | Належність рахунку -------------------------------+---------------------------------- дебет рахунку N 9861 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9661 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9661 | банк-заставодавець кредит рахунку N 9999 | банк-заставодавець дебет рахунку N 9999 | банк-заставодержатель кредит рахунку N 9831 | банк-заставодержатель ------------------------------------------------------------------
Додаток 1до пункту 1.5 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Угодапро участь в аукціонах з розміщення
депозитних сертифікатів Національного банку України
на _________ рік
м._________ "___"___________ ____ р.
Національний банк України (далі - Національний банк) в особі
________ ________________ _______________________________________,
(посада) (назва установи) (прізвище, ім'я, по батькові)
який діє на підставі _________________ від ______ N ____, з однієї(назва документа) сторони, та ___________________ (далі - Банк) в особі ____________
(посада) ____________________________________________, який діє на підставі
(прізвище, ім'я, по батькові) _____________________, з другої сторони, уклали угоду про таке.
(назва документа)
________ ________________ _______________________________________,
(посада) (назва установи) (прізвище, ім'я, по батькові)
який діє на підставі _________________ від ______ N ____, з однієї(назва документа) сторони, та ___________________ (далі - Банк) в особі ____________
(посада) ____________________________________________, який діє на підставі
(прізвище, ім'я, по батькові) _____________________, з другої сторони, уклали угоду про таке.
(назва документа)
1. Предмет угоди
Відповідно до цієї угоди Банк протягом ______ року бере
участь в аукціонах з розміщення депозитних сертифікатів
Національного банку (далі - Аукціони), які проводяться відповідно
до вимог Положення про депозитний сертифікат Національного банку
України, затвердженого постановою Правління Національного банку
України від _______ N ___.
2. Права та зобов'язання сторін
Національний банк має право:
2.1. Не допускати Банк до участі в Аукціонах у разі: наявності у Банку заборгованості перед Національним банком за
наданими кредитами; незабезпечення формування резерву для відшкодування можливих
втрат за кредитними операціями; порушення Банком вимог щодо формування обов'язкових резервів; несвоєчасного перерахування Банком коштів за результатами
попередньо проведених Аукціонів. 2.2. У разі перерахування Банком коштів за придбані депозитні
сертифікати після 17-ї години в день проведення Аукціону -
нарахування процентів за депозитами починати з наступного дня. 2.3. У разі неперерахування Банком коштів за придбані
депозитні сертифікати у день проведення Аукціону - анулювати
заявку Банку на розміщення сертифікатів і не допускати надалі Банк
до участі в проведенні Аукціонів. 2.4. Здійснювати повернення залучених коштів комерційних
банків, оформлених депозитними сертифікатами, до настання строків
їх погашення у разі прийняття відповідного рішення Правління
Національного банку зі сплатою вартості сертифіката та доходу за
ним, розрахованого виходячи з кількості днів з дати випуску
сертифікатів до дати їх дострокового погашення і процентної
ставки, встановленої на відповідному Аукціоні з їх розміщення.
Банк має право:
2.5. Подати заявку встановленої форми для участі в Аукціоні
до вказаного в повідомленні часу в день проведення Аукціону. 2.6. Здійснювати операції з депозитними сертифікатами
Національного банку України відповідно до Положення про депозитний
сертифікат Національного банку України.
Національний банк зобов'язується:
2.7. Повідомляти Банк про Аукціон не пізніше ніж за 1
банківський день до дати його проведення. 2.8. Надавати Банку виписку про право власності на сертифікат
з рахунку системи обліку СЕРТИФ після отримання Національним
банком коштів на рахунок. 2.9. Здійснювати погашення належних Банку сертифікатів у
безготівковій формі шляхом перерахування протягом операційного дня
Національного банку України на кореспондентський рахунок Банку
номінальної вартості сертифіката і доходу за ним на дату погашення
відповідно до строків та умов, передбачених випуском сертифікатів. 2.10. Вести облік прав власності за сертифікатами окремо за
кожним кодом випуску сертифікатів у розрізі власників
сертифікатів.
Банк зобов'язується:
2.11. У день отримання повідомлення про позитивне рішення
аукціону перерахувати кошти на рахунок за придбані сертифікати до
17-ї години в день проведення Аукціону.
3. Відповідальність сторін
За невиконання або неналежне виконання цієї угоди сторони
несуть відповідальність відповідно до чинного законодавства
України.
4. Інші умови
Спори, які виникають протягом дії угоди, вирішуються шляхом
переговорів, у разі недосягнення згоди - в арбітражному суді.
5. Юридичні адреси та банківські реквізити сторін:
Національний банк України Банк
Додаток 2до пункту 3.5 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
ЕЛЕКТРОННА ПОШТА
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ ________________________________
ДЕПАРТАМЕНТ МОНЕТАРНОЇ ПОЛІТИКИ (назва територіальногоуправління)
N ____ від ___________________ р.
Національний банк України повідомляє, що за результатами
аукціону із залучення коштів комерційних банків через розміщення
депозитних сертифікатів Національного банку України, що відбувся
___________, задоволено заявки на придбання депозитних
сертифікатів таких банків:
____________________
(МФО та назва банку) ------------------------------------------------------------------ Код |Номінал |Кількість| Сума |Дата | Плата за сертифікати сертиф.|сертифі-|сертифі- |депозиту,|погаш.| |катів, |катів, |тис.грн. | | |тис.грн.| шт. | | | -------+--------+---------+---------+------+---------------------- | | | | | % | за 1 |за депо- | | | | | |сертиф.,|зитами | | | | | | грн. |усього, | | | | | | |тис.грн. -------+--------+---------+---------+------+---+--------+--------- ------------------------------------------------------------------
___________, задоволено заявки на придбання депозитних
сертифікатів таких банків:
____________________
(МФО та назва банку) ------------------------------------------------------------------ Код |Номінал |Кількість| Сума |Дата | Плата за сертифікати сертиф.|сертифі-|сертифі- |депозиту,|погаш.| |катів, |катів, |тис.грн. | | |тис.грн.| шт. | | | -------+--------+---------+---------+------+---------------------- | | | | | % | за 1 |за депо- | | | | | |сертиф.,|зитами | | | | | | грн. |усього, | | | | | | |тис.грн. -------+--------+---------+---------+------+---+--------+--------- ------------------------------------------------------------------
Доручаємо територіальному управлінню Національного банку
України проконтролювати надходження коштів за придбані банками
сертифікати Національного банку України.
______________________ _____________________________(посада) (ініціали, прізвище)
Додаток 3до пункту 3.1 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Заявка
комерційного банку _______________________________________________(назва) на участь в Аукціоні з розміщення сертифікатів Національного банку
України ____________(дата)
------------------------------------------------------------------ N |Кількість| Сума |Плата за депозит|Строк, | N |Дата аукц.|депоз. |депозиту, |----------------| днів | заяв. |погаш. |сертиф., | тис.грн. |% річ. |сума, | | | | шт. | | |грн. | | | -----+---------+----------+--------+-------+-------+-------+------ ------------------------------------------------------------------
Керівник комерційного банку ____________________до пункту 3.5 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
ЕЛЕКТРОННА ПОШТА
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ ГОЛОВІ ПРАВЛІННЯ
ДЕПАРТАМЕНТ МОНЕТАРНОЇ ПОЛІТИКИ ________________________________(назва комерційного банку)
Національний банк України повідомляє результати аукціону з
розміщення сертифікатів Національного банку України, який відбувся
_________________________________________________________________.
_________________________________________________________________.
Задоволені заявки
------------------------------------------------------------------ N | N |Сума за |Строк, | Дата | Плата за |Примітки аукц.|заявки|сертифі-| днів |погашення | сертифікати | | |катами, | | |---------------| | |тис.грн.| | | % | сума, | | | | | | | грн. | -----+------+--------+-------+-----------+-------+-------+-------- ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N | N |Сума за |Строк, | Дата | Плата за |Примітки аукц.|заявки|сертифі-| днів |погашення | сертифікати | | |катами, | | |---------------| | |тис.грн.| | | % | сума, | | | | | | | грн. | -----+------+--------+-------+-----------+-------+-------+-------- ------------------------------------------------------------------
Незадоволені заявки
------------------------------------------------------------------ N | N |Сума за |Строк, | Дата | Плата за |Примітки аукц.|заявки|сертифі-| днів |погашення | сертифікати | | |катами, | | |---------------| | |тис.грн.| | | % | сума, | | | | | | | грн. | -----+------+--------+-------+-----------+-------+-------+-------- ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ N | N |Сума за |Строк, | Дата | Плата за |Примітки аукц.|заявки|сертифі-| днів |погашення | сертифікати | | |катами, | | |---------------| | |тис.грн.| | | % | сума, | | | | | | | грн. | -----+------+--------+-------+-----------+-------+-------+-------- ------------------------------------------------------------------
Придбані сертифікати
------------------------------------------------------------------ Код |Номінал |Кількість|Сума | Дата |Плата за сертифікати сертиф.|серти- |сертифі- |депозиту,|погаше- | |фіката, |катів, |тис.грн. |ння |-------------------- |тис.грн.| шт. | | | % | за 1 |усього, | | | | | |сертиф.,| грн. | | | | | | грн. | -------+--------+---------+---------+--------+---+--------+------- ------------------------------------------------------------------
______________________ _____________________________(посада) (ініціали, прізвище)
------------------------------------------------------------------ Код |Номінал |Кількість|Сума | Дата |Плата за сертифікати сертиф.|серти- |сертифі- |депозиту,|погаше- | |фіката, |катів, |тис.грн. |ння |-------------------- |тис.грн.| шт. | | | % | за 1 |усього, | | | | | |сертиф.,| грн. | | | | | | грн. | -------+--------+---------+---------+--------+---+--------+------- ------------------------------------------------------------------
______________________ _____________________________(посада) (ініціали, прізвище)
Додаток 5до пунктів 2.4, 4.6, 4.8 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Виписказ рахунків системи обліку СЕРТИФ
N рахунку ____ Код ____ МФО _________
------------------------------------------------------------------
За "___"_________ ___ р. Дата останнього руху "___"______ ___ р.
Вхідне сальдо:
------------------------------------------------------------------ Кореспондент | Рахунок | Дебет | Кредит ---------------------+---------------+-------------+-------------- ------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------ Кореспондент | Рахунок | Дебет | Кредит ---------------------+---------------+-------------+-------------- ------------------------------------------------------------------
Вихідне сальдо:
Додаток 6до пунктів 4.6, 4.8 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Балансрахунків системи обліку СЕРТИФ
_________________________________________ ___________(назва комерційного банку) (МФО)
"___"_______________ ___ р.
------------------------------------------------------------------ Актив | Пасив ---------------------------------+-------------------------------- рахунок |код |кількість |рахунок |код |кількість -----------+------+--------------+-----------+------+------------- ------------------------------------------------------------------ Усього: Усього:
Додаток 7до пункту 4.10 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Розпорядження
"___"__________ _____ р.
Про списання сертифікатів відповідно до угоди купівлі-продажу
N ___ від "___"________ ____ р.
__________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(ціна за штуку) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - продавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку N 9831 _________________________________________(назва рахунку) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - покупця сертифікатів)
__________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(ціна за штуку) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - продавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку N 9831 _________________________________________(назва рахунку) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - покупця сертифікатів)
Додаток 8до пункту 4.10 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Повідомлення
"___"__________ ___ р.
Про перерахування коштів відповідно до угоди купівлі-продажу
сертифікатів N ___ від "____"_________ ___ р. __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(ціна за штуку) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - покупця сертифікатів) __________________________________________________________________
(назва комерційного банку - продавця сертифікатів)
Додаток 9до пункту 4.11 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Розпорядження
"___"__________ ____ р.
Про блокування сертифікатів під заставу отриманого кредиту за
кредитною угодою N _____ від "___"_______ ____ р.
__________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку Зарахуйте на рахунок
N 9831 ___________________ N 9861 ____________________(назва рахунку) (назва рахунку)
__________________________________________________________________(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів)
__________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку Зарахуйте на рахунок
N 9831 ___________________ N 9861 ____________________(назва рахунку) (назва рахунку)
__________________________________________________________________(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів)
Додаток 10до пункту 4.12 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Розпорядження
"___"__________ ____ р.
Про розблокування сертифікатів, які були надані в заставу за
умови повернення міжбанківського кредиту за кредитною угодою N____
від "___"_________ ____ р. __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку Зарахуйте на рахунок
N 9861 ___________________ N 9831 _______________(назва рахунку) (назва рахунку)
__________________________________________________________________(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів)
Додаток 11до пункту 4.13 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Розпорядження
"___"__________ ____ р.
Про розблокування сертифікатів з-під застави при неповерненні
міжбанківського кредиту за кредитною угодою N ___________ від
"___"_______ ___ р. та їх зарахування на користь кредитора __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Спишіть з рахунку Зарахуйте на рахунок
N 9861 ___________________ N 9831 ______________________(назва рахунку) (назва рахунку)
__________________________________________________________________(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів)
Додаток 12до пункту 4.11 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Повідомлення
"___"__________ ____ р.
Про перерахування коштів відповідно до угоди про надання
міжбанківського кредиту під заставу сертифікатів
N _______ від "___"_________ ___ р. __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Додаток 13до пункту 4.12 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Повідомлення
"___"__________ ___ р.
Про повернення міжбанківського кредиту, отриманого під заставу
сертифікатів за угодою N _____ від "___"_________ ____ р. __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
Додаток 14до пункту 4.13 Положення
про депозитний сертифікат
Національного банку України
Повідомлення
"___"__________ ____ р.
Про неповернення міжбанківського кредиту, наданого під
заставу сертифікатів за угодою N ____ від "____"_________ _____ р. __________________________________________________________________(параметри випуску сертифікатів) __________________________________________________________________
(кількість сертифікатів - літерами) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодержателя сертифікатів) __________________________________________________________________
(назва юридичної особи - заставодавця сертифікатів)
