ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

                        П О С Т А Н О В А

 N 359 від 10.09.98                     Зареєстровано в юридичному
м.Київ                             департаменті Нацбанку
                                   11 вересня 1998 р.
 vd980910 vn359                         за N 574
 

            Про затвердження Доповнення N 7 до "Правил
       організації  фінансової  та   статистичної
               звітності банків України"
 

     У зв'язку  з  необхідністю  введення нової форми звітності до
"Правил організації фінансової та  статистичної  звітності  банків
України" та внесення змін і доповнень до форми звітності, що діють
з 1 січня 1998 року, Правління П О С Т А Н О В Л Я Є:

     1. Затвердити   Доповнення   N   7   до  "Правил  організації
фінансової та статистичної звітності банків України", затверджених
постановою  Правління  Національного банку України від 12.12.97 р.
N 436 ( v0436500-97, v0505500-97 ) (додається).     2. Департаментам:     емісійно-кредитному     (Н.І.Гребеник),
реєстрації   та   ліцензування   банків   (О.І.Пархоменко)  подати
Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на  внесення
змін і доповнень до відповідного програмного забезпечення згідно з
Доповненням N 7 до "Правил організації фінансової та  статистичної
звітності банків України".     3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни  і
доповнення до відповідного програмного забезпечення.     4. Нову форму та зміни і доповнення до діючих форм  звітності
ввести в дію, починаючи із звітності за серпень 1998 року.

 Голова                                                 В.А.Ющенко

                                              Затверджено
                                 постанова Правління
                                 Національного банку України
                                 від 10.09.98 N 359
                                 (реєстр. N 574 від 11.09.98)

       Доповнення N 7 до "Правил організації фінансової та
  статистичної звітності банків України", затверджених
    постановою Правління Національного банку України
    від 12.12.97 N 436 (реєстр. N 505 від 23.12.97)
                    ( v0436500-97 )

     1. До "Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються
Національному банку України" внести такі зміни:     - включити рядок:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 - |Звіт про двад-  |  К  | КБ-РУ  |Звіт про двадцять| 670 |
   |цять найбільших |(до 5| РУ-ЦРП |найбільших акціо-|     |
   |акціонерів (уча-|чис- |(облас- |нерів (учасників)|     |
   |сників банку    |ла)  |ний)    |банку            |     |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 - |Звіт про двад-  |  К  | КБ-РУ  |Звіт про двадцять| 670 |
   |цять найбільших |(до 5| РУ-ЦРП |найбільших акціо-|     |
   |акціонерів (уча-|чис- |(облас- |нерів (учасників)|     |
   |сників банку    |ла)  |ний)    |банку            |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————     - замінити рядки:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 01|Дані про залишки|  Д  | КБ-РУ  |1. Баланс комер- |1Д-КБ|Двічі
   |на рахунках     |(16  | РУ-ЦРП |ційного банку    |     |на
   |                |годи-|(облас- |2. Звіт про від- | 540 |місяць
   |                |на)  |ний)    |криті валютні по-|     |
   |                |     |        |зиції на кінець  |     |
   |                |     |        |операційного дня |     |
   |                |     |додатко-|3. Розшифровка   | 550Д|
   |                |     |во      |валютних рахунків|     |
   |                |     |філія-РУ|за видами валют  |     |
   |                |     |        |4. Довідка про   | 381 |
   |                |     |        |залучені кошти та|     |
   |                |     |        |їх залишки для   |     |
   |                |     |        |визначення розмі-|     |
   |                |     |        |ру обов'язкових  |     |
   |                |     |        |резервів         |     |
 20|Додаткові дані  |  Д  | КБ-РУ  |Довідка про залу-| 381 |Двічі
   |для розрахунку  |(16  | РУ-НБУ |чені кошти та їх |     |на
   |обов'язкових    |годи-|(облас- |залишки для виз- |     |місяць
   |резервів        |на)  |ний)    |начення розміру  |     |
   |                |     |        |обов'язкових ре- |     |
   |                |     |        |зервів           |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядки
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 01|Дані про залишки|  Д  | КБ-РУ  |1. Баланс комер- |1Д-КБ|Місяч-
   |на рахунках     |(16  | РУ-ЦРП |ційного банку    |     |на
   |                |годи-|(облас- |2. Звіт про від- | 540 |
   |                |на)  |ний)    |криті валютні по-|     |
   |                |     |        |зиції на кінець  |     |
   |                |     |        |операційного дня |     |
   |                |     |додатко-|3. Розшифровка   | 550Д|
   |                |     |во      |валютних рахунків|     |
   |                |     |філія-РУ|за видами валют  |     |
   |                |     |        |4. Довідка про   | 381 |
   |                |     |        |залучені кошти та|     |
   |                |     |        |їх залишки для   |     |
   |                |     |        |визначення розмі-|     |
   |                |     |        |ру обов'язкових  |     |
   |                |     |        |резервів         |     |
 20|Додаткові дані  |  Д  | КБ-РУ  |Довідка про залу-| 381 |Місяч-
   |для розрахунку  |(16  | РУ-НБУ |чені кошти та їх |     |на
   |обов'язкових    |годи-|(облас- |залишки для виз- |     |
   |резервів        |на)  |ний)    |начення розміру  |     |
   |                |     |        |обов'язкових ре- |     |
   |                |     |        |зервів           |     |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 01|Дані про залишки|  Д  | КБ-РУ  |1. Баланс комер- |1Д-КБ|Двічі
   |на рахунках     |(16  | РУ-ЦРП |ційного банку    |     |на
   |                |годи-|(облас- |2. Звіт про від- | 540 |місяць
   |                |на)  |ний)    |криті валютні по-|     |
   |                |     |        |зиції на кінець  |     |
   |                |     |        |операційного дня |     |
   |                |     |додатко-|3. Розшифровка   | 550Д|
   |                |     |во      |валютних рахунків|     |
   |                |     |філія-РУ|за видами валют  |     |
   |                |     |        |4. Довідка про   | 381 |
   |                |     |        |залучені кошти та|     |
   |                |     |        |їх залишки для   |     |
   |                |     |        |визначення розмі-|     |
   |                |     |        |ру обов'язкових  |     |
   |                |     |        |резервів         |     |
 20|Додаткові дані  |  Д  | КБ-РУ  |Довідка про залу-| 381 |Двічі
   |для розрахунку  |(16  | РУ-НБУ |чені кошти та їх |     |на
   |обов'язкових    |годи-|(облас- |залишки для виз- |     |місяць
   |резервів        |на)  |ний)    |начення розміру  |     |
   |                |     |        |обов'язкових ре- |     |
   |                |     |        |зервів           |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядки
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 01|Дані про залишки|  Д  | КБ-РУ  |1. Баланс комер- |1Д-КБ|Місяч-
   |на рахунках     |(16  | РУ-ЦРП |ційного банку    |     |на
   |                |годи-|(облас- |2. Звіт про від- | 540 |
   |                |на)  |ний)    |криті валютні по-|     |
   |                |     |        |зиції на кінець  |     |
   |                |     |        |операційного дня |     |
   |                |     |додатко-|3. Розшифровка   | 550Д|
   |                |     |во      |валютних рахунків|     |
   |                |     |філія-РУ|за видами валют  |     |
   |                |     |        |4. Довідка про   | 381 |
   |                |     |        |залучені кошти та|     |
   |                |     |        |їх залишки для   |     |
   |                |     |        |визначення розмі-|     |
   |                |     |        |ру обов'язкових  |     |
   |                |     |        |резервів         |     |
 20|Додаткові дані  |  Д  | КБ-РУ  |Довідка про залу-| 381 |Місяч-
   |для розрахунку  |(16  | РУ-НБУ |чені кошти та їх |     |на
   |обов'язкових    |годи-|(облас- |залишки для виз- |     |
   |резервів        |на)  |ний)    |начення розміру  |     |
   |                |     |        |обов'язкових ре- |     |
   |                |     |        |зервів           |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————     - замінити рядки:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
   |Прогноз готівко-|  К  |Філія-РУ|1. Прогнозні роз-| 720 |
   |вого обігу      |     | РУ-НБУ |рахунки касових  |     |
   |                |     |(за фі- |оборотів         |     |
   |                |  К  |ліями)  |2. Розрахунок    | 721 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з над-  |     |
   |                |     |        |ходження торго-  |     |
   |                |     |        |вельної виручки  |     |
   |                |  К  |        |3. Розрахунок    | 724 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видач |     |
   |                |     |        |на заробітну пла-|     |
   |                |     |        |ту та інших видів|     |
   |                |     |        |оплати праці     |     |
   |                |  К  |        |4. Розрахунок    | 726 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видачі|     |
   |                |     |        |з рахунків колек-|     |
   |                |     |        |тивних сільсько- |     |
   |                |     |        |господарських    |     |
   |                |     |        |підприємств      |     |
   |                |  К  |        |5. Розрахунок    | 728 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з опера-|     |
   |                |     |        |цій підприємств  |     |
   |                |     |        |зв'язку          |     |
   |                |  К  |        |6. Основні показ-| 730 |
   |                |     |        |ники до прогноз- |     |
   |                |     |        |них розрахунків  |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядки:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 46|Прогноз готівко-|  К  |Філія-РУ|1. Прогнозні роз-| 720 |
   |вого обігу      |     | РУ-НБУ |рахунки касових  |     |
   |                |     |(за фі- |оборотів         |     |
   |                |     |ліями)  |2. Основні показ-| 730 |
   |                |     |        |ники до прогноз- |     |
   |                |     |        |них розрахунків  |     |
 - |Розрахунок прог-|  К  |Філія-РУ|1. Розрахунок    | 721 |
   |нозу касових    |     | РУ-НБУ |прогнозу касових |     |
   |оборотів        |     |(за фі- |оборотів з над-  |     |
   |                |     |ліями)  |ходження торго-  |     |
   |                |     |        |вельної виручки  |     |
   |                |  К  |        |2. Розрахунок    | 724 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видач |     |
   |                |     |        |на заробітну пла-|     |
   |                |     |        |ту та інших видів|     |
   |                |     |        |оплати праці     |     |
   |                |  К  |        |3. Розрахунок    | 726 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видачі|     |
   |                |     |        |з рахунків колек-|     |
   |                |     |        |тивних сільсько- |     |
   |                |     |        |господарських    |     |
   |                |     |        |підприємств      |     |
   |                |  К  |        |4. Розрахунок    | 728 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з опера-|     |
   |                |     |        |цій підприємств  |     |
   |                |     |        |зв'язку          |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————

——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
   |Прогноз готівко-|  К  |Філія-РУ|1. Прогнозні роз-| 720 |
   |вого обігу      |     | РУ-НБУ |рахунки касових  |     |
   |                |     |(за фі- |оборотів         |     |
   |                |  К  |ліями)  |2. Розрахунок    | 721 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з над-  |     |
   |                |     |        |ходження торго-  |     |
   |                |     |        |вельної виручки  |     |
   |                |  К  |        |3. Розрахунок    | 724 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видач |     |
   |                |     |        |на заробітну пла-|     |
   |                |     |        |ту та інших видів|     |
   |                |     |        |оплати праці     |     |
   |                |  К  |        |4. Розрахунок    | 726 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видачі|     |
   |                |     |        |з рахунків колек-|     |
   |                |     |        |тивних сільсько- |     |
   |                |     |        |господарських    |     |
   |                |     |        |підприємств      |     |
   |                |  К  |        |5. Розрахунок    | 728 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з опера-|     |
   |                |     |        |цій підприємств  |     |
   |                |     |        |зв'язку          |     |
   |                |  К  |        |6. Основні показ-| 730 |
   |                |     |        |ники до прогноз- |     |
   |                |     |        |них розрахунків  |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядки:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
                Файл               |      Форма звітності
———————————————————————————————————+——————————————————————————————
 N |                |пері-|схема   |                 |     |пері-
п/п|      назва     |одич-|надання |      назва      |номер|одич-
   |                |ність|(розріз)|                 |     |ність
   |                |(час |        |                 |     |форму-
   |                |нада-|        |                 |     |вання
   |                |ння  |        |                 |     |
   |                |ЦРП) |        |                 |     |
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 1 |       2        |  3  |   4    |        5        |  6  |  7
———+————————————————+—————+————————+—————————————————+—————+——————
 46|Прогноз готівко-|  К  |Філія-РУ|1. Прогнозні роз-| 720 |
   |вого обігу      |     | РУ-НБУ |рахунки касових  |     |
   |                |     |(за фі- |оборотів         |     |
   |                |     |ліями)  |2. Основні показ-| 730 |
   |                |     |        |ники до прогноз- |     |
   |                |     |        |них розрахунків  |     |
 - |Розрахунок прог-|  К  |Філія-РУ|1. Розрахунок    | 721 |
   |нозу касових    |     | РУ-НБУ |прогнозу касових |     |
   |оборотів        |     |(за фі- |оборотів з над-  |     |
   |                |     |ліями)  |ходження торго-  |     |
   |                |     |        |вельної виручки  |     |
   |                |  К  |        |2. Розрахунок    | 724 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видач |     |
   |                |     |        |на заробітну пла-|     |
   |                |     |        |ту та інших видів|     |
   |                |     |        |оплати праці     |     |
   |                |  К  |        |3. Розрахунок    | 726 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з видачі|     |
   |                |     |        |з рахунків колек-|     |
   |                |     |        |тивних сільсько- |     |
   |                |     |        |господарських    |     |
   |                |     |        |підприємств      |     |
   |                |  К  |        |4. Розрахунок    | 728 |
   |                |     |        |прогнозу касових |     |
   |                |     |        |оборотів з опера-|     |
   |                |     |        |цій підприємств  |     |
   |                |     |        |зв'язку          |     |
——————————————————————————————————————————————————————————————————

     2. Доповнити  розділ  "Зразки форм фінансової та статистичної
звітності банків  та  інструкції  щодо  їх   заповнення"   "Правил
організації фінансової  та  статистичної звітності банків України"
новою формою  N  670  "Звіт  про  двадцять  найбільших  акціонерів
(учасників) банку" такого змісту:
                                Форма N 670 (квартальна)
                            Затверджена постановою Правління
                            Національного банку України
                            від 10.09.98 N 359
                            Погоджена з Державним комітетом
                            статистики України
                            Надається електронною поштою:
                          - комерційними банками - юридичними
                            особами - регіональним
                            управлінням НБУ
                            у встановлений ними термін;
                          - регіональними управліннями НБУ -
                            Департаменту реєстрації та
                            ліцензування банків
                            через Центральну розрахункову
                            палату
                            до 5 числа після звітного періоду

                        Звіт про двадцять
        найбільших акціонерів (учасників) банку
           за станом на ___________ 199_ року

_____________________________          ___________________________
 (назва банку)                           (адреса банку)

                                                   (копійки)———————————————————————————————————————————————————————————————————————
 N |Найме-  |Юриди-|Платіж-|Кіль- |Розмір частки|Відсо- |Відсо- |Зага-
п/п|нування |чна   |ні рек-|кість |або вартість |ток у  |ток у  |льна
   |повне   |адреса|візити |акцій,|акцій        |статут-|статут-|частка
   |або прі-|або   |юридич-|часток|—————————————|ному   |ному   |в ста-
   |звище,  |адреса|них    |у ста-|заяв-|сплаче-|капіта-|капіта-|тутно-
   |ім'я, по|фізич-|осіб,  |тутно-|лений|ний    |лі     |лі     |му ка-
   |батькові|них   |паспор-|му ка-|     |       |(пряма |(непря-|піталі
   |фізичних|осіб  |тні да-|піталі|     |       |участь)|ма уча-|(8+9)
   |осіб    |      |ні фі- |      |     |       |       |сть)*  |
   |        |      |зичних |      |     |       |       |       |
   |        |      |осіб   |      |     |       |       |       |
———+————————+——————+———————+——————+—————+———————+———————+———————+——————
 1 |    2   |   3  |   4   |   5  |  6  |   7   |   8   |   9   |  10
———+————————+——————+———————+——————+—————+———————+———————+———————+——————
———+————————+——————+———————+——————+—————+———————+———————+———————+——————
———+————————+——————+———————+——————+—————+———————+———————+———————+——————
———————————————————————————————————————————————————————————————————————

"___"__________ 199_ р.            Керівник ______________________

_____________________________
(прізвище виконавця, телефон)      Головний бухгалтер ____________

--------------------------------------     * Непряма  участь акціонера (учасника) в банку розраховується
у разі,  якщо цей акціонер (учасник)-А  має  частку  в  статутному
капіталі іншого  акціонера  (учасника)-В цього ж банку і ця частка
становить 10 і більше відсотків,  або якщо він володіє 10 і більше
відсотками голосів  під  час прийняття рішень чи має можливість на
підставі договору або іншим чином впливати на прийняття рішень цим
акціонером (учасником).  У  такому  разі  відсоток непрямої участі
акціонера (учасника)-А  в  статутному  капіталі   банку   дорівнює
відсотку прямої   участі   акціонера   (учасника)-В  у  статутному
капіталі цього банку.

                    Інструкція до форми N 670

                        Звіт про двадцять
        найбільших акціонерів (учасників) банку

     Звіт про  двадцять  найбільших  акціонерів  (учасників) банку
складається комерційними  банками  щоквартально  і  подається   не
пізніше 5 числа після звітного періоду.     Перелік двадцяти  найбільших  акціонерів  (учасників)   банку
визначається комерційним  банком  самостійно залежно від загальної
частки акціонера (учасника) в статутному капіталі банку,  якою він
володіє (управляє) як прямо, так і непрямо.  Визначення найбільших
акціонерів (учасників) банку здійснюється за  відсотком  загальної
частки акціонера (учасника) в статутному капіталі банку.     Інформація про  двадцять  найбільших  акціонерів  (учасників)
банку для складання звіту надається на підставі реєстру акціонерів
(книги реєстрації  учасників),  який  веде  банк,  або  виписки  з
реєстру акціонерів,  яку надає реєстратор за станом на перше число
після звітного  періоду.  За  цим  реєстром   (книгою   реєстрації
учасників) проставляються дані у рядках 2, 3, 4, 5, 6.     Рядок 7  заповнюється на підставі  даних  особистих  рахунків
акціонерів (учасників) банку за станом на перше число місяця після
звітного періоду.     Рядок 8   розраховується  як  відношення  даних  рядка  6  із
зареєстрованим розміром статутного капіталу банку.     Рядок 9  заповнюється  відносно  тих  акціонерів  (учасників)
банку, які  непрямо  володіють  (управляють)  певною   часткою   у
статутному капіталі   цього   банку.   Непряма   участь  акціонера
(учасника) банку  розраховується  у  разі,   якщо   цей   акціонер
(учасник)-А має  частку  в  статутному  капіталі  іншого акціонера
(учасника)-В цього ж банку і  ця  частка  становить  10  і  більше
відсотків, або якщо він володіє 10 і більше відсотками голосів під
час прийняття рішень,  чи має можливість на підставі договору  або
іншим чином   впливати   на   прийняття   рішень   цим  акціонером
(учасником).     Рядок 10 розраховується як сума рядків 8 і 9.

     3. У  формі  N  381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки
для визначення розміру обов'язкових резервів":     - змінити  періодичність  надання  "з  двічі  на  місяць"  на
"місячна";     - із зразка форми вилучити рядок:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
  |- кошти резерву страхування  | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |активних операцій комерційних| | | | | | | | | | | | | | | | |
  |банків (30% від п.7)         | | | | | | | | | | | | | | | | |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
  |- кошти резерву страхування  | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |активних операцій комерційних| | | | | | | | | | | | | | | | |
  |банків (30% від п.7)         | | | | | | | | | | | | | | | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————     - із зразка форми вилучити рядок 7:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
7.|Кошти резервів на можливі    | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |витрати комерційних банків за| | | | | | | | | | | | | | | | |
  |активними операціями банків  | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |(рахунки NN 2400, 1590, 5020)| | | | | | | | | | | | | | | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
у зв'язку з цим рядки 8 і 9 вважати відповідно 7 і 8;
- в  інструкції  до форми з таблиці у пункті 2 вилучити рядок
2.2:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
   |                        |Пасивні балансові рахунки (за мінусом
   |                        |окремих активних балансових рахунків)
   |                        |—————————————————————————————————————
   |                        |  3 порядку       |    4 порядку
———+————————————————————————+——————————————————+——————————————————
2.2|Кошти резервів на можли-|159, 240, 502     |1590, 2400, 5020
   |ві втрати банків за ак- |                  |
   |тивними операціями      |                  |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
у зв'язку з цим рядки 2.3,  2.4,  2.5, 2.6 вважати відповідно 2.2,
2.3, 2.4, 2.5;——————————————————————————————————————————————————————————————————
7.|Кошти резервів на можливі    | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |витрати комерційних банків за| | | | | | | | | | | | | | | | |
  |активними операціями банків  | | | | | | | | | | | | | | | | |
  |(рахунки NN 2400, 1590, 5020)| | | | | | | | | | | | | | | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
у зв'язку з цим рядки 8 і 9 вважати відповідно 7 і 8;
- в  інструкції  до форми з таблиці у пункті 2 вилучити рядок
2.2:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
   |                        |Пасивні балансові рахунки (за мінусом
   |                        |окремих активних балансових рахунків)
   |                        |—————————————————————————————————————
   |                        |  3 порядку       |    4 порядку
———+————————————————————————+——————————————————+——————————————————
2.2|Кошти резервів на можли-|159, 240, 502     |1590, 2400, 5020
   |ві втрати банків за ак- |                  |
   |тивними операціями      |                  |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
у зв'язку з цим рядки 2.3,  2.4,  2.5, 2.6 вважати відповідно 2.2,
2.3, 2.4, 2.5;     - перший  абзац  пункту  3  в  інструкції до форми викласти у
такій редакції:     "Обсяг обов'язкових  резервів визначається комерційним банком
щомісяця у розмірі встановленого відсотка від середньоарифметичних
залишків залучених банком коштів.";     - пункт 5 в інструкції до форми викласти у такій редакції:     "5. Визначена   сума   коштів   обов'язкових   резервів   має
знаходитися на кореспондентському рахунку комерційного банку  і  в
касі банку в національній валюті.     Комерційні банки   мають   розмістити    суму    обов'язкових
мінімальних резервів    у    розмірі,    визначеному    Правлінням
Національного банку України, від залучених коштів фізичних осіб, у
державні цінні  папери  та передати їх на зберігання Національному
банку України  (додаток  2  до  "Порядку  блокування,  заміни   та
погашення державних   цінних   паперів,  переданих  на  зберігання
Національному банку України" ( v2445500-97 ).     Комерційні банки  мають  право  визначену  суму  обов'язкових
резервів тримати в готівковій формі в  національній  чи  іноземній
валюті (балансові рахунки NN 1001, 1002, 1003, 1004).     Правління Національного банку України  може  змінювати  норму
покриття обов'язкових   резервів   залишками   готівки   в   касах
комерційних банків (рахунки NN 1001,  1002,  1003,  1004) у  межах
визначеного граничного  розміру  та  встановлювати  окремим банкам
індивідуальні норми їх покриття,  а у разі виникнення надзвичайних
ситуацій -   приймати   рішення   про   відміну   норми   покриття
обов'язкових резервів залишками готівки в касах банків на  строки,
визначені Правлінням Національного банку України.";     - після пункту 8 в інструкції до форми додати пункт 9 у такій
редакції:     "9. Сума неправомірно одержаного  комерційним  банком  доходу
визначається на підставі діючої у відповідному періоді регулювання
облікової ставки  Національного  банку  України  шляхом   множення
одноденної суми  недорезервованих  банком коштів,  розрахованої за
формулою середньої арифметичної,  на розмір плати з розрахунку  за
один день та помноженої на кількість днів періоду регулювання.";     у зв'язку з цим пункт 9 вважати пунктом 10.