МІНІСТЕРСТВО ЕКОНОМІКИ УКРАЇНИКОМІТЕТ У СПРАВАХ НАГЛЯДУ ЗА СТРАХОВОЮ ДІЯЛЬНІСТЮ
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
Н А К А З
N 124/48/131 від 31.07.95 Зареєстровано в Міністерствім.Київ юстиції України
22 серпня 1995 р.
vd950731 vn124/48/131 за N 310/846
Про затвердження Методикирозрахунку страхових тарифів
На виконання постанови Кабінету Міністрів України від
20.03.95 N 195 ( 195-95-п ) "Про затвердження Положення про
порядок і умови обов'язкового страхування майна державних
підприємств і організацій", Н А К А З У Є М О:
1. Затвердити Методику розрахунку страхових тарифів по
обов'язковому страхуванню майна державних підприємств і
організацій (додається). 2. Довести затверджену Методику до міністерств, відомств,
виконавчих органів місцевої державної влади, фінансових органів,
страхових компаній, які одержали ліцензію в Укрстрахнагляді на
здійснення обов'язкового страхування майна державних підприємств.
Міністр економіки України В.Гуреєв
Голова Комітету у справах
нагляду за страховою діяльністю І.Яковенко
Міністр фінансів України П.Германчук
Затвердженонаказом Мінекономіки,
Мінфіну, Укрстрахнагляду
від 31 липня 1995 року
N 124/48/131
Методика розрахунку страхових тарифів пообов'язковому страхуванню майна державних
підприємств і організацій
Загальні положенняВідповідно до пунктів 9 і 10 Положення про порядок та умови
обов'язкового страхування майна державних підприємств і
організацій, (далі - Положення) затвердженого постановою Кабінету
Міністрів України від 20.03.95 N 195 ( 195-95-п ), розрахунки
страхових тарифів здійснюються у два етапи:1 етап - розрахунок максимального страхового тарифу
(брутто-ставки) по галузях (сферах управління, видах виробництв,
на підставі статистичних даних). Максимальний страховий тариф
розраховується з метою визначення та подальшого затвердження
нормативів платежів обов'язкового страхування, що відносяться на
собівартість продукції.2 етап - розрахунок страхових тарифів для кожного об'єкта
страхування з урахуванням ступеня ризику.Розрахунки проводяться при таких припущеннях: 1. Усі підприємства галузі (сфери управління, види
виробництва), що підлягають обов'язковому страхуванню, являють
собою секцію страхування. 2. Вартість основних фондів кожного підприємства, що підлягає
обов'язковому страхуванню, є його страховою сумою S. 3. Кожна аварія, що відбувається на окремих об'єктах секції
страхування, є страховим випадком. 4. Величина страхового відшкодування при кожній аварії є
рівною величині збитку. Розрахунок максимальних страхових тарифів (1 етап) можливо
здійснювати на підставі даних збитковості за попередні роки,
наданих підприємствами. Брутто-ставка T складається з двох частин: - нетто-ставки Tn' яка розраховується на підставі даних
збитковості та ймовірності настання страхових випадків і покриває
збитки по страхових випадках за статистикою попередніх років; - страхового навантаження, яке визначається у відсотках до
брутто-ставки і покриває видатки страхової компанії на ведення
справи;і розраховується за формулою:
100
T = Tn . ———————————— (1) і розраховується за формулою:
100
T = Tn . ———————————— (1) 100 - f'
де f = (N+R)-
N - норматив витрат на ведення справи, визначений постановою
Кабінету Міністрів України від 04.06.94 N 358 ( 358-94-п ) і не
перевищує 20%,R - норматив відрахування до позабюджетного фонду страхових
гарантій на випадок великомасштабних аварій та стихійного лиха.Для розрахунку нетто-ставки Tn міністерства і відомства
можуть застосовувати, в залежності від наявної у них інформації,
один із запропонованих варіантів.Варіант 1 використовується при наявності інформації щодо
страхових випадків не менш, ніж за 5 років та потребує
статистичних даних про:- загальну суму основних фондів за кожний рік по об'єктах, що
розглядаються;- загальну суму збитків за кожний рік по об'єктах, що
розглядаються;Варіант 2 застосовується при наявності інформації менш ніж за
5 років та потребує статистичних даних про:- вартість основних фондів кожного об'єкта; - розмір збитків по кожному страховому випадку, що
розглядається; - кількість страхових випадків.
Основні визначення термінів та умовні позначення,що використовуються у варіантах 1 та 2
Страховий тариф - брутто-ставка у вартісному виразі або у
відсотках з одиниці страхової суми. До складу брутто-ставки
входять: нетто-ставка та навантаження (надбавка), яка
передбачається для покриття витрат та ведення справи, запобіжних
заходів, отримання прибутку і т.п. Нетто-ставка - основна частина страхового тарифу, що
передбачається для забезпечення поточних страхових виплат за
угодами страхування. Ризикова надбавка - частина страхового тарифу, яка
передбачається для створення щорічного фонду страхування у
розмірах, що забезпечують виплату страхового відшкодування при
підвищених збитках. Страхове відшкодування - сума, яку сплачує страховик
страхувальнику для покриття його збитків від страхового випадку. Секція страхування (підгалузь страхування) - частина
страхового портфелю (об'єктів страхування) з рівноризиковими
ознаками. T - максимальний страховий тариф; Тн - тарифна нетто-ставка; Но - основна частина тарифної нетто-ставки; Нр - ризикова надбавка до основної частини тарифної
нетто-ставки; i - порядковий показник року; n - кількість років, що розглядаються; j - порядковий показник страхового випадку; Cij- сума збитків від j-го страхового випадку в i-му році; ki - кількість страхових випадків в i-му році; ci - сумарні збитки страхування за i-ий рік по підгалузі; L - порядковий показник об'єкта страхування; Eil- страхова сума 1-го об'єкта в i-му році; mi - кількість об'єктів страхування в i-му році; Ei - сумарна страхова сума за i-ий рік страхування по
підгалузі; hi = Ci/Ei - збитковість страхуваня в i-му році по підгалузі; & - рівень прийнятої довірчої ймовірності;t(&) - квантіль нормального розподілу з довірчою ймовірністю
&; t(&) - квантіль нормального розподілу з довірчою ймовірністю
&; tн - календарна тривалість проміжку часу, що використовується
для розрахунку страхового тарифу та має інформацію про страхові
випадки та збитки (рік); K - кількість страхових випадків; Zj - величина збитку по j-тому страховому випадку; x,xj - відповідно середнє страхове відшкодування та
відшкодування по j-тому страховому випадку; Ze=xe - експертна оцінка максимального збитку від техногенної
аварії по підгалузі; S1 - страхова сума 1-го об'єкта страхування; а - середня кількість страхових випадків на рік; M - кількість об'єктів страхування по галузі (сфері
управління, виду виробництва); л - коефіцієнт ризикової надбавки;х& - квантіль експериментального розподілу при довірчій
ймовірності &; r(&,K) - коефіцієнт для обчислення верхньої межі можливого
числа страхових випадків при довірчій ймовірності &, кількості
страхових випадків K та пуасонівському розподілу ймовірностей
числа страхових випадків.Варіант 1
х& - квантіль експериментального розподілу при довірчій
ймовірності &; r(&,K) - коефіцієнт для обчислення верхньої межі можливого
числа страхових випадків при довірчій ймовірності &, кількості
страхових випадків K та пуасонівському розподілу ймовірностей
числа страхових випадків.Варіант 1
Для здійснення розрахунків нетто-ставки Tn по цьому варіанту
потрібно визначити статистичні дані за 5 і більше років та зробити
прогноз збитковості на наступний рік. Для цього необхідно: - визначити загальну вартість видів майна секції за кожний
рік
Ci = SumEi,j Sum - сумаj - визначити загальну суму збитків по цьому майну внаслідок
стихійних лих та техногенних аварій за кожний рік Ci = SumCi,jj Нетто-ставка Tn складається з двох частин: основної частини
Но та ризикової надбавки Нр:Tn = Но + Нр (2)
Порядок розрахунку
1. Основна частина нетто-ставки Но розраховується як середня
збитковість і має забезпечувати виплатити за звичайних умов. Збитковість за кожний рік визначається відношенням між сумою
виплачених страхових відшкодувань Ci та страховою сумою усіх
об'єктів Eihi = Ci/Ei, (3) де hi показник збитковості в i-му році; i = 1, 2, 3... n - порядковий показник року; Практично існує нерівномірність розподілу середньої
збитковості (зростання, зниження, коливання), тому розрахунки
здійснюють на підставі прогнозу середньої збитковості Но на
наступний рік методом екстраполяції лінійного тренда таким чином: а) записується з невизначеними параметрами А і В рівняння
лінійного трендуHi = A + B.i, (4) Hi - вирівняна збитковість у i-му році, i - порядковий номер року (аргумент). б) значення невідомих параметрів А та В знаходять шляхом
розв'язання системи лінійних алгебраїчних рівнянь:[ Sum hi = А.n + B.Sum Ei (5) [ Sum hi = А.n + B.Sum Ei (5) { 2
[ Sum (ihi) = A.Sum i + В.Sum i,
де hi показник збитковості в i-му році;
i = 1, 2, 3, ..., n - номер року, якому відповідає значення
збитковості hi. в) складається таблиця для розрахунку показників, необхідних
для визначення параметрів А та В
—————————————————————————————————————————————————————————————————— | Роки | Номер року | Фактична | | 2 | | | | збитковість | i.hi | i | | | i | hi | | | |—————————+—————————————+———————————————+—————————+——————————————| | 19.. | 1 | h1 | 1.h1 | 1 | | 19.. | 2 | h2 | 2.h2 | 4 | | 19.. | 3 | h3 | 3.h3 | 9 | | ... | ... | ... | ... | ... | | | | | | 2 | | 1994 | | hn | n.hn | n | |—————————+—————————————+———————————————+—————————+——————————————| |Сума | Sum i = | | | 2 | | | = 1+2+..+n= | | | Sum i = | | | | | | 2 | | | n(n+1) | Sum hi = R | |=1+4+9+...+n =| | |= ______= G | |Sum(i.hi)|n(n+1)(2n+1) | | | 2 | |=F |=__________=K | | | | | | 6 | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Знайдені показники заносяться в наведену систему рівнянь (5); r) розв'язання системи знаходять за формулами: A = Д1/Д, В = Д2/Д, (6)2 Д = n.K-G Д1 = R.K-G.F Д2 = n.F-G.R д) підставляючи в отримане рівняння лінійного тренду (формула
(4) послідовно значення i = 1, 2, ..., n отримуємо теоретичні
(вирівняні) значення збитковості Hi., які також заносимо до
таблиці; е) знайдений лінійний тренд екстраполюється на наступний n+1
рікНо = А + В (n+1), (7) Но = А + В (n+1), (7) що складає вирівняну основну частину нетто-ставки. II. Ризикова надбавка Нр розраховується як кратне з квантілем
нормального розподілу t(&) середнє квадратичне відхилення W
основної частини нетто-ставки Но і має забезпечувати її можливі
статистичні відхилення з вибраним рівнем & довірчої ймовірності. Обчислення Нр здійснюється таким чином: а) розраховуються відхилення mi фактичних значень збитковості
hi за кожний рік від вирівняної збитковості Hi за ці рокиmi = ( Hi - hi ) (8) б) кожне із знайдених відхилень mi зводиться у квадрат; mi = ( Hi - hi ) (8) б) кожне із знайдених відхилень mi зводиться у квадрат; в) квадрати відхилень сумуються, діляться на число відхилень
мінус 1 та з отриманого результату добувається квадратний корінь;r) результат множиться на величину t(&) квантіля нормального
розподілу вибраної довірчої ймовірності рівня &, зниження якого
вибирається з додатку 1:n 2 Hр = t(&) . Кк(Sum mі / (n-1), (9)
i=1 r) результат множиться на величину t(&) квантіля нормального
розподілу вибраної довірчої ймовірності рівня &, зниження якого
вибирається з додатку 1:n 2 Hр = t(&) . Кк(Sum mі / (n-1), (9)
i=1 Кк - корінь квадратний Таким чином кінцевий результат дорівнює:
T = 100/(100-f).(Но+Нр).100%,
де Но обчислюється за формулою (7), а Нр - за формулою (9).
Приклади розрахунків тарифів по підгалузіпо першому варіанту
1 приклад. Дані за попередні 6 років
Для розрахунку тарифів беруться дані по однотипних видах
майна за останні 6 років за загальною вартістю майна у цих роках і
за загальними сумами збитків, які заносимо в таблицю 1.Виконуємо розрахунки величин Sum hi, Sum(i*hi) та Sum iде Но обчислюється за формулою (7), а Нр - за формулою (9).
Приклади розрахунків тарифів по підгалузіпо першому варіанту
1 приклад. Дані за попередні 6 років
Для розрахунку тарифів беруться дані по однотипних видах
майна за останні 6 років за загальною вартістю майна у цих роках і
за загальними сумами збитків, які заносимо в таблицю 1.Виконуємо розрахунки величин Sum hi, Sum(i*hi) та Sum i Записуємо систему рівнянь (формула 5 ), використовуючи дані
таблиці 1 — 0,054506 = А.6+В.21 { 0,240442 = А.21+В.91 — Розв'язання системи знаходять за формулами (6), обчислюючи
значення: Д = 6.91 - 21.21 = 105; Д1 = 91.0,054506 - 21.0,240442 = - 0,089236; Д2 = 6.0,240442 - 21.0,054506 = 0,298026,
так що:А = - 0,089236:105 = - 0,00084986;
В = 0,298026:105 = 0,00283834.
Підставляючи в отримане рівняння лінійного тренду (формула
(5) послідовно значення i = 1, 2, ..., n отримуємо теоретичні
(вирівняні) значення збитковості Hi (записані у таблиці 1).так що:А = - 0,089236:105 = - 0,00084986;
В = 0,298026:105 = 0,00283834.
Підставляючи в отримане рівняння лінійного тренду (формула
(5) послідовно значення i = 1, 2, ..., n отримуємо теоретичні
(вирівняні) значення збитковості Hi (записані у таблиці 1). д) Знайдений лінійний тренд екстраполюється на наступний n+1
рік Но = - 0,00084986 + 0,00283834 . 7 = 0,019019
що становить вирівняну основну частину нетто-ставки.Ризикова надбавка Нр розраховується за формулою 9.
Для цього робиться таблиця відхилень даних (Табл.2):
Квантіль 1,96 довірчої ймовірності рівня 0,95 отриманий на
основі додатку 1. Підставляємо дані у формулу 9:що становить вирівняну основну частину нетто-ставки.Ризикова надбавка Нр розраховується за формулою 9.
Для цього робиться таблиця відхилень даних (Табл.2):
Квантіль 1,96 довірчої ймовірності рівня 0,95 отриманий на
основі додатку 1. Підставляємо дані у формулу 9: Нр = ,96.Кк(0,000113566/5) = 0,009341 Оскільки норматив R відрахування до позабюджетного фонду
страхових гарантій на випадок великомасштабних аварій та
стихійного лиха на сьогодні не визначений, приймаємо f=(20+0)=20 Таким чином, тарифна ставка при довірчій ймовірності
розрахунків рівній 0,95, дорівнює: T = 100/(100-20).(0,019019+0,009341).100% = 3,545%
2 приклад. Дані за попередні 15 роківДля розрахунку тарифів беруться дані по однотипних видах
майна за останні 15 років за загальною вартістю майна у цих роках
і за загальними сумами збитків, які заносимо в таблицю (для
зручності розрахунків усі дані зведено в єдину таблицю 3).Знайдені показники заносяться до наведеної системи рівнянь
(5)— 0,968845 = А.120+В.1240
Розв'язання системи знаходять за формулами (6), обчислюючи
значення:Д = 15.1240 - 1440 = 4200;
Д1 = 0,091539.1240 - 120.0,968245 = - 2,681040;
Д2 = 15.0,968245 - 120.0,091539 = 3,538995,
так що:А = -2,68104:4200 = -0,000638;
В = 3,538995:4200 = 0,008426.
Підставляючи в отримане рівняння лінійного тренду (формула
(5)) послідовно значення i = 1, 2, ..., n отримуємо теоретичні
(вирівняні значення збитковості Hi (записані у загальній таблиці
3). д) Знайдений лінійний тренд екстраполюється на наступний n+1
рік Но = - 0,000638 + 0,008426 . 16 = 0,012844
що становить вирівняну основну частину нетто-ставки.Ризикова надбавка Нр:
Нр = 1,96 Кк(0,00040820133:14) = 0,010583 Таким чином, тарифна ставка дорівнює:
T = 100/(100-20).(0,012844+0,010583).100% = 2,928
що становить вирівняну основну частину нетто-ставки.Ризикова надбавка Нр:
Нр = 1,96 Кк(0,00040820133:14) = 0,010583 Таким чином, тарифна ставка дорівнює:
T = 100/(100-20).(0,012844+0,010583).100% = 2,928
Таблиця 1—————————————————————————————————————————————————————————————————— |Рік | i |Сума |Сума |Фактична | | 2 | | | | |майна |збитків|збитко- | i.hi |i | Hi | | | |Sum Еi |Sum Сi |вість | | | | | | |млн. |млн. |hi=SumCi/SumEi | | | |————+————+———————+———————+—————————————+——————————+————+————————| |1989| 1 | 3'000| 10,51|0,003503 |0,003503 | 1 |0,001989| |1990| 2 | 15'000| 55,23|0,003682 |0,007364 | 4 |0,004827| |1991| 3 | 22'000| 41,15|0,001870 |0,005610 | 9 |0,007665| |1992| 4 | 40'000| 755,66|0,018892 |0,075568 |16 |0,010504| |1993| 5 |100'000|1095,70|0,010957 |0,054785 |25 |0,013342| |1994| 6 |576'000|8986,82|0,015602 |0,093612 |36 |0,016180| |1995| | | | | | |0,019019| |Сума|21=G| | |0,054506=R |0,240442=F|91=K| | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Продовження таблиці ——————————————————————————————— | | 2 | |mi=IHi-hiI | m | |—————————————+———————————————| |0,001514 |0,000002292 | |0,001145 |0,000001311 | |0,005795 |0,000033582 | |0,008388 |0,000070359 | |0,002385 |0,000005688 | |0,000578 |0,000000334 | | | | | |0,000113566 | ——————————————————————————————— Таблиця 2—————————————————————————————————————————————————————————————————— | | | | | | 2 | |Рік | i | hi | Hi | mi=IHi-hiI | m | |—————+————+——————————+————————————+————————————————+————————————| |1989 | 1 |0,003503 | 0,001989 | 0,001514 |0,000002292 | |1990 | 2 |0,003682 | 0,004827 | 0,001145 |0,000001311 | |1991 | 3 |0,001870 | 0,007665 | 0,005795 |0,000033582 | |1992 | 4 |0,018892 | 0,010504 | 0,008388 |0,000070359 | |1993 | 5 |0,010957 | 0,013342 | 0,002385 |0,000005688 | |1994 | 6 |0,015602 | 0,016180 | 0,000578 |0,000000334 | |Сума |21=G|0,054506=R| х | х |0,000113566 | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Загальна таблиця 3 —————————————————————————————————————————————————————————————————— |Рік | i |Сума |Сума |Фактична | | 2 | | | | |майна |збитків|збитко- | i.hi |i | Hi | | | |SumEi |SumCi |вість | | | | | | |млн. |млн. |hi=SCi/SEi| | | | |————+—————+———————+———————+——————————+——————————+——————+————————| |1980| 1 |125 | 0,23|0,001840 |0,001840 | 1 |0,000204| |1981| 2 |130 | 0,41|0,003154 |0,006308 | 4 |0,001047| |1982| 3 |150 | 0,32|0,002133 |0,006399 | 9 |0,001890| |1983| 4 |200 | 0,25|0,001250 |0,005000 | 16 |0,002732| |1984| 5 |250 | 0,53|0,002120 |0,010600 | 25 |0,003575| |1985| 6 |300 | 0,66|0,002200 |0,013200 | 36 |0,004417| |1986| 7 |350 | 1,01|0,002886 |0,020202 | 49 |0,005260| |1987| 8 |400 | 7,74|0,019350 |0,154800 | 64 |0,006103| |1988| 9 | 1'200| 2,52|0,002100 |0,018900 | 81 |0,006945| |1989|10 | 3'000| 10,51|0,003503 |0,035030 | 100 |0,007788| |1990|11 | 15'000| 55,23|0,003682 |0,040502 | 121 |0,008630| |1991|12 | 22'000| 41,15|0,001870 |0,012440 | 144 |0,009473| |1992|13 | 40'000| 755,66|0,018892 |0,245596 | 169 |0,010316| |1993|14 |100'000|1095,70|0,010957 |0,153398 | 196 |0,011158| |1994|15 |576'000|8986,82|0,015602 |0,234030 | 225 |0,012001| |1995|16 | | | | | |0,012843| |Сума|120=G| | |0,091539=R|0,968245=F|1240=К| | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Продовження таблиці
——————————————————————————————— | | 2 | |mi=IHi-hiI | m | |—————————————+———————————————| |0,001636 |0,00000267650 | |0,002107 |0,00000443945 | |0,000243 |0,00000005905 | |0,001482 |0,00000219632 | |0,001455 |0,00000211703 | |0,002217 |0,00000491509 | |0,002374 |0,00000563588 | |0,011325 |0,00017548301 | |0,004845 |0,00002347403 | |0,004285 |0,00001836123 | |0,004948 |0,00002448270 | |0,007603 |0,00005780561 | |0,008576 |0,00007354778 | |0,000201 |0,00000004040 | |0,003601 |0,00001296720 | | | | | |0,00040820133 | ——————————————————————————————— Варіант 2Для здійснення розрахунків по цьому варіанту необхідно
визначити кількість страхових випадків за час спостереження tn по
підгалузі.Нехай
Х1час спостереження.——————————————————————————————— | | 2 | |mi=IHi-hiI | m | |—————————————+———————————————| |0,001636 |0,00000267650 | |0,002107 |0,00000443945 | |0,000243 |0,00000005905 | |0,001482 |0,00000219632 | |0,001455 |0,00000211703 | |0,002217 |0,00000491509 | |0,002374 |0,00000563588 | |0,011325 |0,00017548301 | |0,004845 |0,00002347403 | |0,004285 |0,00001836123 | |0,004948 |0,00002448270 | |0,007603 |0,00005780561 | |0,008576 |0,00007354778 | |0,000201 |0,00000004040 | |0,003601 |0,00001296720 | | | | | |0,00040820133 | ——————————————————————————————— Варіант 2
Для здійснення розрахунків по цьому варіанту необхідно
визначити кількість страхових випадків за час спостереження tn по
підгалузі.Нехай
Х1час спостереження. Тоді: 1. Обчислюється середнє значення страхових відшкодувань: _ 1 k
Х = --- SumXj (10) k j=1
2. Обчислюється середнє число страхових випадків за рік:
- k
a = --- tn (11)3. Обчислюється страхова сума S за рік по всіх підприємствах
галузі:m
S = Sum Sl (12)
l=1
4. Обчислюється основна частина тарифної нетто-ставки
ха 100%
Но = ------- Х = --- SumXj (10) k j=1
2. Обчислюється середнє число страхових випадків за рік:
- k
a = --- tn (11)3. Обчислюється страхова сума S за рік по всіх підприємствах
галузі:m
S = Sum Sl (12)
l=1
4. Обчислюється основна частина тарифної нетто-ставки
ха 100%
5. При k>1 розраховується значення Х& при довірчій
ймовірності & таким чином: kдо упорядкованої послідовності {xj} j=1 знаходиться номер J,
що задовольняє нерівностіJ Якщо &k = j, то x& = xj,
Якщо &k>j, то x& = xj + (&k-j)(xj+1-xj) (15) 6. З додатку 2 вибирається коефіцієнт r(&,K). Якщо для
заданого K в додатку 2 нема значень r(&,K), то K округлюється до
найближчого значення Ko, що є в таблиці. В подальших розрахунках
значення r(&,K) замінюється значенням r(&,Ko). Для підвищення
точності розрахунків r(&,K) може використовуватись лінійна
інтерполяція. 7. Розраховується коефіцієнт ризикової надбавких& л = ------- (16) x r(&,K)
8. Розраховується тарифна нетто-ставка з урахуванням
ризикової надбавки:Tн = Ho (1+л) (17)
(17)9. Розраховується максимальний страховий тариф:
Tн 100%
T = ----------- 100%-f (18)
де f - норматив, що враховує затрати страховика на ведення
справи та відрахування у позабюджетний фонд.10. Якщо на проміжку часу tн, що використовується для
розрахунку страхового тарифу, трапилась тільки одна аварія (K=1),
то необхідно проводити технічну експертизу для оцінки максимально
можливого збитку Zе від техногенної аварії. З урахуванням умови
Zе=xе обчислюється коефіцієнт ризикової надбавки:хе
л = -------- х.r(&,1) (19)
Після цього розраховується Тн і Т за формулами (17) та (18). 11. У разі відсутності аварії (k=0) на проміжку часу tн
необхідно обов'язково проводити технічну експертизу для визначення
максимально можливого збитку від страхового випадку по підгалузі.
Тарифна нетто-ставка з ризиковою надбавкою в цьому випадку
обчислюється за формулою:хе.r(&,0)
Тн = ------------ . 100%, (20) S.tн
а максимальний страховий тариф - з допомогою формули (21).
Приклад розрахунку тарифуДля прикладу розглядаються пожежі на підприємствах одного з
галузевих міністерств. Інформація про кількість пожеж та збитки
від пожеж збирались за 1992-1994 рр., тобто час tн=3 роки.
Загальна кількість страхових випадків за час спостережень К=34/Загальна страхова сума на рік щодо вибраної підгалузі
S=15 000 млрд.крб.Впорядкована послідовність збитків від страхових випадків (та
страхових відшкодувань) {хj} 34 j=1:0,004; 0,036; 0,11; 0,14; 0,2; 0,24; 0,28; 0,29; 0,3; -,33;
0,34; 0,40; 0,44; 0,70; 0,80; 0,90; 0,99; 1,02; 1,50; 1,60; 2,26;
3,16; 3,20; 3,95; 4,06; 5,50; 5,90; 8,70; 8,97; 10,80; 13,0;
15,95; 33,90.тоді: Якщо &k>j, то x& = xj + (&k-j)(xj+1-xj) (15) 6. З додатку 2 вибирається коефіцієнт r(&,K). Якщо для
заданого K в додатку 2 нема значень r(&,K), то K округлюється до
найближчого значення Ko, що є в таблиці. В подальших розрахунках
значення r(&,K) замінюється значенням r(&,Ko). Для підвищення
точності розрахунків r(&,K) може використовуватись лінійна
інтерполяція. 7. Розраховується коефіцієнт ризикової надбавких& л = ------- (16) x r(&,K)
8. Розраховується тарифна нетто-ставка з урахуванням
ризикової надбавки:Tн = Ho (1+л) (17)
(17)9. Розраховується максимальний страховий тариф:
Tн 100%
T = ----------- 100%-f (18)
де f - норматив, що враховує затрати страховика на ведення
справи та відрахування у позабюджетний фонд.10. Якщо на проміжку часу tн, що використовується для
розрахунку страхового тарифу, трапилась тільки одна аварія (K=1),
то необхідно проводити технічну експертизу для оцінки максимально
можливого збитку Zе від техногенної аварії. З урахуванням умови
Zе=xе обчислюється коефіцієнт ризикової надбавки:хе
л = -------- х.r(&,1) (19)
Після цього розраховується Тн і Т за формулами (17) та (18). 11. У разі відсутності аварії (k=0) на проміжку часу tн
необхідно обов'язково проводити технічну експертизу для визначення
максимально можливого збитку від страхового випадку по підгалузі.
Тарифна нетто-ставка з ризиковою надбавкою в цьому випадку
обчислюється за формулою:хе.r(&,0)
Тн = ------------ . 100%, (20) S.tн
а максимальний страховий тариф - з допомогою формули (21).
Приклад розрахунку тарифуДля прикладу розглядаються пожежі на підприємствах одного з
галузевих міністерств. Інформація про кількість пожеж та збитки
від пожеж збирались за 1992-1994 рр., тобто час tн=3 роки.
Загальна кількість страхових випадків за час спостережень К=34/Загальна страхова сума на рік щодо вибраної підгалузі
S=15 000 млрд.крб.Впорядкована послідовність збитків від страхових випадків (та
страхових відшкодувань) {хj} 34 j=1:0,004; 0,036; 0,11; 0,14; 0,2; 0,24; 0,28; 0,29; 0,3; -,33;
0,34; 0,40; 0,44; 0,70; 0,80; 0,90; 0,99; 1,02; 1,50; 1,60; 2,26;
3,16; 3,20; 3,95; 4,06; 5,50; 5,90; 8,70; 8,97; 10,80; 13,0;
15,95; 33,90.тоді: 1) Середня величина збитків від страхових випадків (середня
величина страхових відшкодувань):1 34
Z=x=------ . Sum хj = 3,8 млрд.крб. 34 j=1
2) Середня кількість страхових випадків на рік:
34
а = -- = 11,33.
4
3) Основна частина тарифної нетто-ставки:
9
3,8.11,33.10 . 100%
Но = ---------------------- = 0,29%. 12
15.10
Розрахунки проводяться при довірчій ймовірності &=0,95.
4) Находимо коефіцієнт r(0,95;34).
У додатку 2 є значення для вказаного коефіцієнта при n=30 та
n=40. Тому n=34 заокруглюємо до 30.r(0,95;30) = 0,74.
Замінюємо r(0,95;34) на r(0,95;30) = 0,74. Z=x=------ . Sum хj = 3,8 млрд.крб. 34 j=1
2) Середня кількість страхових випадків на рік:
34
а = -- = 11,33.
4
3) Основна частина тарифної нетто-ставки:
9
3,8.11,33.10 . 100%
Но = ---------------------- = 0,29%. 12
15.10
Розрахунки проводяться при довірчій ймовірності &=0,95.
4) Находимо коефіцієнт r(0,95;34).
У додатку 2 є значення для вказаного коефіцієнта при n=30 та
n=40. Тому n=34 заокруглюємо до 30.r(0,95;30) = 0,74.
Замінюємо r(0,95;34) на r(0,95;30) = 0,74. У разі необхідності можна вичислити r(0,95;34) з допомогою
методу лінійної інтерполяції: r(0,95;34) = 0,75. 5) Для обчислення х& знаходимо & . К = 0,95 . 34 = 32,3.Оскільки 3234
j=1 знаходимо х = 13,0; х =15,95.32 33 Оскільки 3234
j=1 знаходимо х = 13,0; х =15,95.32 33 З допомогою формули (15) обчислюємо х =13+(32,3-32).(15,95-13,0)=13,9. 0,45
6) З допомогою формули (16) обчислюємо коефіцієнт ризикової
надбавки:13,9
л = -------------- = 4,9 6) З допомогою формули (16) обчислюємо коефіцієнт ризикової
надбавки:13,9
л = -------------- = 4,9 3,8 . 0,75
7) Тарифна нетто-ставка обчислюється за формулою (17)
Тн = 1,7%
8) Максимальний страховий тариф при f=20% обчислюється за
формулою (18):Т = 2,1%
Другий етап проведення розрахунківЕкспертиза та визначення індивідуальних
страхових тарифів для конкретних об'єктів
страхування
Для кожного об'єкта страхування, відповідно до пункту 10
Положення повинен бути визначений максимальний розмір страхового
тарифу, що враховує рівень ризику.Рівень ризику визначається або на підставі необхідних
статистичних даних про об'єкт страхування, або на підставі
технічної експертизи об'єкта.Основними цілями проведення такої експертизи є: - аналіз об'єкта з урахуванням небезпечних властивостей
матеріалів та речовин, що застосовуються, особливостей
технологічного процесу та обладнання, рівня протиаварійного та
протипожежного захисту; - вибір характерних для об'єкта страхування сценаріїв
виникнення та розвитку аварій з різними наслідками. - розрахунок ймовірності виникнення аварії за заданими
сценаріями: - визначення наслідків аварій та розрахунок розмірів
очікуваних збитків. Максимальний розмір страхового тарифу визначається як частина
максимального значення очікуваного збитку у страховій сумі з
урахуванням ризикової надбавки та навантаження страхового тарифу,
розмір якого визначений законодавством. Встановлення індивідуального тарифу для кожного об'єкта
повинно заохочувати зниження потенційної безпеки виробництва. У разі зниження рівня ризику у період дії договору
страхування, Страховик може зменшувати розмір страхового тарифу та
здійснювати його перерахування до терміну внесення наступного
платежу або при продовженні договору страхування на новий термін. Технічну експертизу визначення рівня ризику та розміру
страхового тарифу здійснюють спеціалізовані організації, які
запрошуються страховиком за участю спеціалістів страхувальника. У випадках, якщо страхувальник не погоджується з результатами
експертизи та встановленим розміром страхового тарифу, він може
вимагати проведення незалежної експертизи.Додаток 1 Значення квантілю t(&) нормального розподілу з довірчою
ймовірністю &
—————————————————————————————————————————————————————————————————— | & 0,9 0,91 0,92 0,93 0,94 0,95 | | t(&) 1,65 1,70 1,76 1,82 1,89 1,96 | | & 0,96 0,97 0,975 0,9786 0,9836 0,9973| | t(&) 2,06 2,17 2,24 2,30 2,40 3,0 | ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— | & 0,9 0,91 0,92 0,93 0,94 0,95 | | t(&) 1,65 1,70 1,76 1,82 1,89 1,96 | | & 0,96 0,97 0,975 0,9786 0,9836 0,9973| | t(&) 2,06 2,17 2,24 2,30 2,40 3,0 | —————————————————————————————————————————————————————————————————— Додаток 2Значення коефіцієнта r(&,n)—————————————————————————————————————————————————————————————————— | К | & | |————————+———————————————————————————————————————————————————————| | | 0,999 | 0,990 | 0,975 |0,950 | 0,900 |0,800 | | 0 | 6,91 | 4,60 | 3,69 |3,00 | 2,30 |1,61 | | 1 | 0,11 | 0,15 | 0,18 |0,21 | 0,26 |0,33 | | 2 | 0,18 | 0,24 | 0,28 |0,32 | 0,38 |0,47 | | 3 | 0,23 | 0,30 | 0,34 |0,39 | 0,45 |0,55 | | 4 | 0,27 | 0,35 | 0,39 |0,44 | 0,50 |0,60 | | 5 | 0,30 | 0,38 | 0,43 |0,48 | 0,54 |0,63 | | 6 | 0,33 | 0,41 | 0,46 |0,51 | 0,57 |0,66 | | 8 | 0,38 | 0,46 | 0,51 |0,55 | 0,62 |0,70 | | 10 | 0,41 | 0,50 | 0,54 |0,59 | 0,65 |0,73 | | 15 | 0,48 | 0,56 | 0,60 |0,65 | 0,70 |0,78 | | 20 | 0,53 | 0,60 | 0,65 |0,69 | 0,74 |0,81 | | 25 | 0,56 | 0,64 | 0,68 |0,72 | 0,76 |0,83 | | 30 | 0,59 | 0,66 | 0,70 |0,74 | 0,78 |0,84 | | 40 | 0,63 | 0,70 | 0,73 |0,77 | 0,81 |0,87 | | 50 | 0,66 | 0,73 | 0,76 |0,79 | 0,83 |0,88 | | 60 | 0,69 | 0,75 | 0,78 |0,81 | 0,84 |0,89 | | 80 | 0,72 | 0,78 | 0,80 |0,83 | 0,86 |0,90 | | 100 | 0,74 | 0,80 | 0,82 |0,85 | 0,88 |0,91 | | 150 | 0,78 | 0,83 | 0,85 |0,87 | 0,90 |0,93 | | 200 | 0,81 | 0,85 | 0,87 |0,89 | 0,91 |0,93 | | 250 | 0,83 | 0,86 | 0,88 |0,90 | 0,92 |0,95 | | 300 | 0,84 | 0,88 | 0,89 |0,91 | 0,93 |0,95 | | 400 | 0,86 | 0,89 | 0,91 |0,92 | 0,94 |0,96 | | 500 | 0,87 | 0,90 | 0,92 |0,93 | 0,94 |0,96 | | 600 | 0,88 | 0,91 | 0,92 |0,94 | 0,95 |0,97 | | 800 | 0,90 | 0,92 | 0,93 |0,94 | 0,96 |0,97 | |1000 | 0,91 | 0,93 | 0,94 |0,95 | 0,96 |0,97 | ——————————————————————————————————————————————————————————————————
