НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

                             Л И С Т

 N 220 від 28.12.94
м.Київ

                                    Республіканському банку Криму,
                               Обласним та по м.Києву і
                               Київській області управлінням
                               Національного банку України
                               Комерційним банкам
                               Асоціації комерційних банків
                               ОПЕРУ  Національного  банку
                               України
 

            Внесення змін до спільного листа НБУ і Мінфіну
       про черговість виконання доручень підприємств,
                   організацій і установ
 

     У зв'язку з необхідністю  вдосконалення  механізму  виконання
статті 16 Закону України "Про внесення змін,  доповнень і уточнень
до  Державного  бюджету  України  на  1994  рік"  від  02.12.94 р.
N 272/94-ВР внести  такі  зміни  і  доповнення  до спільного листа
Національного банку України та Міністерства фінансів  України  від
16.12.94 р. N 217 ( v0217500-94 ) та 02-09/131.     1. Абзац 1 пункту 2 після слів  "цільових  фондів"  доповнити
словами  "(Фонд  для  здійснення заходів щодо ліквідації наслідків
Чорнобильської катастрофи та соціального захисту  населення,  Фонд
сприяння   зайнятості   населення,  Фонд  соціального  страхування
України, Пенсійний фонд)" і далі по тексту.     2. У  абзаці  2  пункту  2  - виключити перше речення.  Друге
речення викласти в такій редакції:  "У разі відсутності коштів  на
рахунках  клієнтів  платіжні  доручення  на  внески до бюджету сум
податків,  зборів,  інших  обов'язкових  платежів  та  внесків  до
державних   цільових   фондів,  а  також  розпорядження  державних
податкових інспекцій про безспірне стягнення не внесених  у  строк
платежів  та  сум  фінансових  санкцій  по  них,  установи  банків
зобов'язані приймати та враховувати  на  окремому  позабалансовому
рахунку 9929 "Розрахункові документи обов'язкові до сплати" і далі
по тексту.     3. Пункт 3 доповнити абзацами 2 і 3.     У разі відсутності коштів платежі за безспірним стягненням та
безакцептним    списанням    коштів,    також    враховуються   на
позабалансовому  рахунку  9929  і   їх   оплата   здійснюється   в
календарній черговості надходження платіжних документів.     Оплата за  платіжними  документами,  які  вже  враховані   на
позабалансовому  рахунку  9929 виконується відповідно встановленої
черговості платежів.     Доповнити лист пунктами 4 та 5 такого змісту:     4. З метою забезпечення  черговості  платежів  при  погашенні
кредитів,   кошти   на   ці   потреби   направляються   тільки   з
розрахункового  рахунку  позичальника.  Погашення   заборгованості
іншими   суб'єктами   господарської  діяльності  безпосередньо  на
позичковий рахунок не допускається.     5. З   прийняттям   цього   порядку   втрачають   силу  листи
Національного   банку   України   від  05.04.94 р.  N 17010,   від
08.06.94  р. N 12-94 ( v2-94500-94 ), від 08.06.94 р. N 13-94, від
08.07.94  р.  N  21-94  (  v1-94500-94  ), від 18.07.94 р. N 22-94
( v3440500-94 ).

 Голова Правління                               В.А.Ющенко
 N 220 28.12.94

 Міністр фінансів України                       П.К.Германчук
 N 09-11/61 28.12.94