ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2518/14-к

Провадження № 1-кс/210/653/14

"22" вересня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, винесене по кримінальному провадженню №32014040230000006 за ознаками кримінального правопорушення, перебаченого ст. 212 ч. 3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період 2011-2012 р.р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог п.14.1 ст. 14, ст. 301, п.308.1, п.308.4 ст. 308, п.309.2 ст. 309, п.185.1 ст. 185п.187.1 ст. 187, п.198.1, п. 198.3 ст. 198, п.209.2, п.209.6, п.209, п. 209.11 ст. 209 Податкового кодексу України, безпідставно, шляхом неправомірного використання спеціального режиму оподаткування зависили показники вирощування сільськогосподарської продукції (соняшника, озимого ячменю, пшениці, кукурудзи) на власних та орендованих землях та зависили обсяги подальшої її реалізації, в результаті чого, занизили податок на додану вартість в сумі 4957, 173 грн., який згідно законодавства України повністю залишається в розпорядженні сільськогосподарського підприємства та перераховується на спеціальний рахунок, тобто не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на додану вартість в розмірі 4957,173 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період 2011-2012 р.р. коштів у вигляді податку на додану вартість, на вказану суму, що складає більше 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати інформацію щодо здійснення переговорів ряду осіб, причетних до ухилення від сплати податків, встановлення осіб спільників, посадових осіб банківських установ та податкових інспекцій, інших учасників злочинної схеми.

У зв`язку з чим виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію про абонентів мобільного зв`язку та їх з`єднання, з якими спілкуються власники абонентських телефонних номерів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 оператор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Заслухавши думку прокурора, слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов наступного:

Згідно ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів має бути зазначено, до яких саме документів планується отримати доступ та підстави вважати, що ці документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної особи.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У клопотанні слідчий не посилається на конкретні документи, тобто не вказує, які саме документи містять необхідну йому інформацію та до яких йому слід надати тимчасовий доступ, в клопотанні ставиться питання про тимчасовий доступ до інформації оператора мобільного зв`язку, що не передбачено главою 15 КПК України.

Крім цього, до матеріалів справи додано витяг з ЄРДР, та рапорт про необхідність звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Що стосується власників мобільних номерів, щодо їх внесення клопотання, то жодної інформації про причетність цих осіб до даного кримінального правопорушення не надано, підозра цим службовим особам не пред`явлено, та і взагалі хто ці особи в даному кримінальному провадженню слідчим не зазначено.

Згідно ст. 8 Європейської Конвенції «Про захист прав людини та основоположних свобод», кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено відсутність передбачених КПК України підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, тому клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, та керуючись ст. 160, 163-166 КПК України, ст. 8 Європейської Конвенції «Про захист прав людини та основоположних свобод», -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя: ОСОБА_1