КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ

                        П О С Т А Н О В А
               від 2 квітня 2009 р. N 303
                          Київ

               Про затвердження критеріїв, за якими
      оцінюється ступінь ризику від господарської
       діяльності з випуску та проведення лотерей
        і з організації діяльності з проведення
      азартних ігор (крім лотерей) і визначається
       періодичність здійснення планових заходів
             державного нагляду (контролю)
 

     Відповідно до  статті  5  Закону  України "Про основні засади
державного нагляду (контролю) у  сфері  господарської  діяльності"
( 877-16 ) Кабінет Міністрів України  п о с т а н о в л я є:

     Затвердити:

     критерії, за    якими    оцінюється    ступінь   ризику   від
господарської  діяльності  з  випуску  та  проведення  лотерей   і
визначається  періодичність здійснення планових заходів державного
нагляду (контролю), згідно з додатком 1;

     критерії, за   якими   оцінюється    ступінь    ризику    від
господарської  діяльності  з  організації  діяльності з проведення
азартних  ігор  (крім  лотерей)   і   визначається   періодичність
здійснення планових заходів державного нагляду (контролю),  згідно
з додатком 2.
 

     Прем'єр-міністр України                           Ю.ТИМОШЕНКО

     Інд. 34
 

                                          Додаток 1
                      до постанови Кабінету Міністрів України
                             від 2 квітня 2009 р. N 303

                            КРИТЕРІЇ,
           за якими оцінюється ступінь ризику
         від господарської діяльності з випуску
          та проведення лотерей і визначається
       періодичність здійснення планових заходів
             державного нагляду (контролю)
 

     1. Критеріями,  за  якими  оцінюється  ступінь   ризику   від
господарської діяльності з випуску та проведення лотерей, є:

     дотримання під  час  випуску та проведення лотерей фінансових
нормативів, установлених законодавством;

     рівень розгалуженості мережі точок розповсюдження лотерей;

     розмір сформованого статутного капіталу оператора лотереї;

     дотримання вимог   законодавства   з   питань   господарської
діяльності з випуску та проведення лотерей.

     2. До  суб'єктів  господарювання  з  високим  ступенем ризику
відносяться суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

     недотримання протягом останніх трьох років хоча  б  одного  з
фінансових нормативів, установлених законодавством;

     кількість точок розповсюдження лотерей перевищує 2 тисячі;

     розмір сформованого статутного капіталу не перевищує суму, що
еквівалентна 10 млн.  євро згідно з  офіційним  курсом  гривні  до
іноземної валюти, який встановлюється Національним банком України;

     наявність фактів   порушення  вимог  законодавства  з  питань
господарської  діяльності  з  випуску   та   проведення   лотерей,
виявлених під час проведення попереднього контрольного заходу.

     3. До  суб'єктів  господарювання  з незначним ступенем ризику
відносяться суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

     дотримання протягом  останніх  п'яти  років  усіх  фінансових
нормативів, установлених законодавством;

     кількість точок розповсюдження лотерей не перевищує 500;

     розмір сформованого    статутного   капіталу   дорівнює   або
перевищує суму,  що еквівалентна 15 млн.  євро згідно з  офіційним
курсом   гривні   до   іноземної   валюти,   який   встановлюється
Національним банком України;

     відсутність фактів порушення  вимог  законодавства  з  питань
господарської діяльності з випуску та проведення лотерей.

     4. До  суб'єктів  господарювання  із середнім ступенем ризику
відносяться суб'єкти, що не належать до суб'єктів господарювання з
високим та незначним ступенем ризику.

     5. Планові заходи державного нагляду (контролю) за діяльністю
суб'єктів господарювання проводяться з такою періодичністю:

     з високим ступенем ризику - не частіше ніж один раз на рік;

     з середнім ступенем ризику - не частіше ніж один раз  на  три
роки;

     з незначним  ступенем  ризику  -  не  частіше ніж один раз на
п'ять років.
 

                                          Додаток 2
                      до постанови Кабінету Міністрів України
                             від 2 квітня 2009 р. N 303

                            КРИТЕРІЇ,
         за якими оцінюється ступінь ризику від
   господарської діяльності з організації діяльності
       з проведення азартних ігор (крім лотерей)
        і визначається періодичність проведення
     планових заходів державного нагляду (контролю)
 

     1. Критеріями,   за   якими  оцінюється  ступінь  ризику  від
господарської діяльності з  організації  діяльності  з  проведення
азартних ігор (крім лотерей), є:

     розмір сформованого статутного капіталу організатора азартної
гри;

     строк провадження  господарської  діяльності   з   проведення
азартних ігор;

     розмір коефіцієнта   забезпеченості   призового  фонду,  який
розраховується як відношення суми коштів та їх еквівалентів (рядки
230,  240  активу  балансу)  до  суми  призового фонду та поточних
зобов'язань за розрахунками (рядки 540,  550,  560, 570, 580, 590,
600 пасиву балансу);

     розмір коефіцієнта      фінансової     незалежності,     який
розраховується як відношення суми за довгостроковими  і  поточними
зобов'язаннями,   забезпеченням   витрат  і  платежів  та  доходів
майбутніх періодів (розділи II,  III,  IV,  V пасиву  балансу)  до
величини  власного капіталу (розділ І пасиву балансу),  зменшеного
на суму призового фонду;

     дотримання вимог   законодавства   з    питань    організації
діяльності з проведення азартних ігор.

     2. До  суб'єктів  господарювання  з  високим  ступенем ризику
відносяться:

     1) суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

     розмір сформованого статутного капіталу не перевищує 10  млн.
гривень;

     провадять господарську  діяльність з проведення азартних ігор
не менш як п'ять років;

     розмір коефіцієнта забезпеченості призового фонду  менший  за
1;

     розмір коефіцієнта фінансової незалежності більший за 1;

     наявність фактів   порушення  вимог  законодавства  з  питань
організації діяльності з проведення азартних ігор,  виявлених  під
час проведення попереднього контрольного заходу;

     2) суб'єкти,   що   провадять   господарську   діяльність   з
проведення азартних ігор,  трансляція яких здійснюється по  радіо,
телебаченню,  а  також  з  використанням  засобів електронного або
мобільного зв'язку.

     3. До суб'єктів господарювання з  незначним  ступенем  ризику
відносяться суб'єкти, що відповідають таким ознакам у сукупності:

     розмір сформованого     статутного     капіталу     перевищує
20 млн. гривень;

     провадять господарську діяльність з проведення азартних  ігор
понад 15 років;

     розмір коефіцієнта  забезпеченості призового фонду більший за
2;

     розмір коефіцієнта фінансової незалежності менший за 0,2;

     відсутність фактів порушення  вимог  законодавства  з  питань
організації діяльності з проведення азартних ігор.

     4. До  суб'єктів  господарювання  із середнім ступенем ризику
відносяться суб'єкти, що не належать до суб'єктів господарювання з
високим та незначним ступенем ризику.

     5. Планові заходи державного нагляду (контролю) за діяльністю
суб'єктів господарювання проводяться з такою періодичністю:

     з високим ступенем ризику - не частіше ніж один раз на рік;

     з середнім ступенем ризику - не частіше ніж один раз  на  три
роки;

     з незначним  ступенем  ризику  -  не  частіше ніж один раз на
п'ять років.