НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
              Департамент платіжних систем

 N 25-111/2352 від 22.11.2000
м.Київ

 vd20001122 vn25-111/2352
                              Територіальним управлінням НБУ
                              Комерційним банкам
                              Державному казначейству України
 

             Про окремі порушення Інструкції НБУ N 7
 

     До Національного  банку  України надійшов лист від Державного
ощадного банку України про те,  що деякі комерційні банки,  органи
Державного  казначейства  України  та установи Національного банку
України приймають  до  виконання  значну  кількість  розрахункових
документів  щодо  перерахування  коштів постачальникам електричної
енергії та їх структурних підрозділів,  рахунки  яким  відкриті  в
установах Ощадбанку виключно для розрахунків за спожиту електричну
енергію,  з порушеннями вимог пункту  8  Інструкції  Національного
банку  України  N  7 "Про безготівкові розрахунки в господарському
обороті  України"   (   v0204500-96   ),   Закону   України   "Про
електроенергетику" (   575/97-ВР   ),   "Положення   про   порядок
проведення  розрахунків  за  електричну  енергію"   (затвердженого
постановою КМУ  від  19.07.2000 N 1136 ( 1136-2000-п ) та пункту 6
постанови НКРЕ від 27.07.2000 N 790 ( v0790227-00 ).     Характерними порушеннями є:     - відсутність  інформації  про  ПДВ   в   полі   "Призначення
платежу";     - перерахування коштів,  які не відносяться до розрахунків за
електроенергію   (штрафи,  пені,  плата  за  газ,  тепло,  аренду,
профвнески та інше);     - з  переліком  суб'єктів  господарювання у полі "Призначення
платежу" без зазначення саме призначення платежу.     Надходження коштів   на  розподільчі  рахунки  постачальників
електричної енергії з порушенням чинного законодавства  призводить
до  суттєвих  непорозумінь  між  власниками  рахунків і установами
банків та  негативно  впливає  на  достовірність  інформації  щодо
надходження коштів за електричну енергію.     Маємо зазначити,  що  стаття   51-1   Закону   України   "Про
електроенергетику" (  575/97-ВР  )  та  пункт 6 постанови НКРЕ від
27.07.2000 N 790  (  v0790227-00  )  "Про  алгоритм  перерахування
коштів  на  розподільчі  рахунки"  визначають,  що споживачі,  які
купують електричну енергію у енергопостачальників,  вносять  плату
за  поставлену  їм  електричну  енергію  виключно  на розподільчий
рахунок енергопостачальника в уповноваженому банку.     Дії банку   у  разі  невідповідності  реквізитів  одержувачів
коштів за електричну енергію,  що вказані в  платіжному  дорученні
платників,   реквізитам,  що  доведені  до  відома  обслуговуючого
споживача банку,  викладені  у  пункті  5  Положення  про  порядок
проведення   розрахунків   за  електричну  енергію,  затвердженого
постановою  Кабінету  Міністрів  України  від  19.07.2000  N  1136
( 1136-2000-п  ).  Зокрема,  обслуговуючий  споживача  електричної
енергії банк повідомляє про невідповідність реквізитів та повертає
такий розрахунковий документ без виконання.     Виходячи з вищевикладеного,  звертаємо увагу установ  банків,
які  приймають розрахункові документи щодо перерахування коштів за
електричну   енергію,   на   чітке    дотримання    вищезазначених
законодавчих актів,  нормативно-правових актів НБУ, зокрема пункту
8 Інструкції НБУ N 7 ( v0204500-96 ) та проведення роз'яснювальної
роботи серед своїх клієнтів щодо такого перерахування.

 Директор Департаменту
 платіжних систем                                      В.М.Кравець