ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

=====================================================================

УХВАЛА

про затвердження звіту ліквідатора та

закриття провадження у справі

10 лютого 2021 року Справа № 915/1267/16

м. Миколаїв

Кредитори:

1) Державна податкова інспекція у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області (вул. Потьомкінська, 24/2, м. Миколаїв, 54030);

2) Товариство з обмеженою відповідальністю Миколаївські конструкції (вул. Радянська, 14, оф. 415, м. Миколаїв, 54000);

3) Публічне акціонерне товариство Комерційний банк Преміум (вул. Бастіонна, 1/36, м. Київ, 01014).

Банкрут: Товариство з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт (пр. Центральний, 73, кв. (офіс) 412, м. Миколаїв, 54017).

Ліквідатор: Герман Оксана Степанівна (вул. Садова, 1, м. Миколаїв, 54001).

Південне міжрегіональне управління міністерства юстиції у Миколаївській області (вул. 8 Березня, 107, м.Миколаїв, 54029).

Суддя Давченко Т.М.

при секретарі Говоріній А.Е.

представники учасників у справі не з`явилися

СУТЬ СПРАВИ: про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт.

У провадженні Господарського суду Миколаївської області перебуває справа № 915/1267/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) Інтерметконсалт; постановою від 14.12.2016 (суддя Ткаченко О.В.) визнано товариство банкрутом та відкрито щодо нього ліквідаційну процедуру; ліквідатором банкрута призначено голову ліквідаційної комісії Герман О.С.

Ухвалою від 16.10.2018 (суддя Ткаченко О.В.), зокрема, затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута станом на 19.06.2018; вирішено ліквідувати ТОВ Інтерметконсалт та закрито провадження у справі.

Постановою Південно-західного апеляційного господарського суду від 09.01.2019 скасовано указану вище ухвалу від 16.10.2018 та направлено дану справу в Господарський суд Миколаївської області на розгляд зі стадії ліквідаційної процедури.

Ухвалою від 12.02.2019 справу про банкрутство ТОВ Інтерметконсалт прийнято до провадження суддею Давченко Т.М. та призначено до розгляду в судовому засіданні 26.03.2019, та зобов`язано ліквідатора подати пояснення щодо висновків суду апеляційної інстанції, викладених у постанові від 09.01.2019.

У судовому засіданні 26.03.2019 у зв`язку з необхідністю дослідження судом відповідей Слідчого управління ГУНП у Миколаївській області та Миколаївської митниці ДФС на указані вище запити ліквідатора, а також необхідність заслуховування судом пояснень ліквідатора щодо обставин, зазначених у постанові Південно-західного апеляційного господарського суду від 09.01.2019, судом олосошено перерву в судовому засіданні до 16.05.2019, а 16.05.2019 оголошено перерву до 02.07.2019, тоднак, у зазначену дату судове засідання не відбулося, тому ухвалою суду від 24.09.2019 судове засідання призначено на 07.11.2019.

Ухвалою від 07.11.2019 судом було задоволено клопотання ліквідатора Герман О.С. та зобов`язано слідчий відділ Центрального ВП ГУНП у Миколаївській області (вул. Декабристів, 5, м. Миколаїв, 54001) направити на адресу ліквідатора Герман О.С. (вул. Садова, 1, м. Миколаїв, 54001) належним чином засвідчену копію постанови про закриття кримінального провадження № 12017150020000574.

13.12.2019 до суду від ліквідатора надійшла копія постанови про закриття кримінального провадження.

Ухвалою суду від 09.11.2020 зобов`язано ліквідатора надати суду поточний звіт про здійснення ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт, письмово (один раз на два місяці) надавати суду документально підтверджений звіт про проведення ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт та вжити заходів щодо завершення ліквідаційної процедури банкрута відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства та подати до суду звіт та ліквідаційний баланс банкрута.

19.11.2020 до суду від ліквідатора надійшов звіт за підсумками ліквідаційної процедури ТОВ Інтерметконсалт, розгляд якого ухвалою від 25.11.2020 було призначено на 10.02.2020.

Слід зауважити, що ухвалою суду від 25.11.2020 учасникам у справі про банкрутство ТОВ Інтерметконсалт було запропоновано у разі наявності заперечень до наданого ліквідатором звіту та ліквідаційного балансу, завчасно надати їх суду у письмовому вигляді згідно вимог ст. 170 ГПК України. Станом на 10.02.2021 до суду жодних заперечень не надійшло.

Наразі провадження у справі перебуває на стадії ліквідаційної процедури.

21.10.2019 введено в дію Кодекс України з процедур банкрутства, відповідно до п.2 Прикінцевих та перехідних положень якого, з дня введення його в дію визнані такими, що втратив чинність Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". З огляду на зазначене, подальший розгляд справи здійснюється відповідно до норм Кодексу України з процедур банкрутства.

Кредитори та ліквідатор, повідомлені належним чином про дату та час розгляду справи (том 4 а.с. 135-144) у судове засідання не з`явилися, про причини неявки суд не повідомили.

Статтею 129 Конституції України, як одну із засад судочинства визначено рівність усіх учасників судового процесу перед законом і судом.

Згідно із ст. 17 Закону України Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини, суди застосовують при розгляді справ Конвенцію про захист прав людини і основоположних свобод та практику Європейського суду з прав людини як джерело права. Пункт 1 ст. 6 Конвенції гарантує кожному право на звернення до суду з позовом щодо його прав та обов`язків цивільного характеру.

На зацікавлену сторону покладається обов`язок проявляти належну увагу в захисті своїх інтересів та вживати необхідних заходів, щоб ознайомитись з подіями процесу (рішення Європейського суду з прав людини "Богонос проти Росії" від 05.02.2004).

Станом на 10.02.2021 кредитори не виявили бажання ознайомитися з матеріалами справи та у разі наявності надати свої заперечення.

Жодний з кредиторів не скористався правом участі у судовому засіданні в режимі відеоконференції відповідно ст. 197 ГПК України.

Слід зауважити, що сторони не були позбавлені можливості скористатися вільним доступом до електронного реєстру судових рішень в Україні, в силу статті 4 Закону України "Про доступ до судових рішень" та ознайомитися з ухвалами Господарського суду Миколаївської області та визначеними у них датами та часом розгляду даної справи та забезпечити представництво їх інтересів в судових засіданнях.

Згідно з ч. 6 ст. 12 ГПК України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Згідно ч. 1 ст. 2 Кодексу, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно приписам ГПК України, кожна сторона повинна довести належними і допустимими доказами обставини, на які вона посилається в обґрунтування своїх вимог чи заперечень.

В той же час, згідно ч. 2 ст. 14 ГПК України, учасник справи розпоряджається своїми правами щодо предмета спору на власний розсуд, і відповідно до ч. 4 ст. 13 ГПК України, несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням тих чи інших процесуальних дій.

Учасники провадження мали достатньо часу для надання суду заяв, клопотань чи заперечень заяви стосовно звіту ліквідатора, призначеного до розгляду у дане судове засідання, оскільки звіт за підсумками ліквідаційної процедури ТОВ Інтерметконсалт надійшов суду ще в листопаді 2020 року (майже 3 місяці тому). Зважаючи на викладене, суд вважає за можливе розглянути справу за наявними матеріалами.

Враховуючи те, що судом було здійснено заходи, щодо належного повідомлення сторін про дату, час та місце розгляду справи, та приймаючи до уваги те, що судом не було визнано їх явку в судове засідання обов`язковою, суд дійшов висновку про те, що відсутність представників в судовому засіданні не перешкоджає розгляду справи у підготовчому засіданні.

10.02.2021 судом підписано вступну та резолютивну частини ухвали.

Дослідивши матеріали справи, розглянувши звіт ліквідатора з доданими до нього документами та ліквідаційний баланс банкрута, суд дійшов висновку про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, ліквідацію юридичної особи ТОВ Інтерметконсалт, припинення повноважень ліквідатора та припинення провадження у справі виходячи з наступного.

Провадження у даній справі було порушено відповідно норм Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом (у редакції від 22.12.2011).

Ухвалою суду від 01.12.2016 було порушено провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт за ознаками ст. 95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Відповідно до постанови суду від 14.12.2016 боржника було визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено Герман О.С., яка виконувала повноваження ліквідатора у процедурі ліквідації Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт.

На виконання вимог постанови суду на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 15.12.2016 за номером 38439 було здійснено офіційне оприлюднення повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт банкрутом, відкриття ліквідаційної процедури та призначення ліквідатором голову ліквідаційної комісії Герман Оксану Степанівну.

З моменту призначення ліквідатор виконує свої обов`язки, відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», а в подальшому, з 21.10.2019 - Кодексу України з процедур банкрутства.

Протягом місяця після офіційного оприлюднення до господарського суду та ліквідатора із заявами про визнання грошових вимог звернулись кредитори:

- Державна податкова інспекція у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області з грошовими вимогами в сумі 12339,80 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю Миколаївські конструкції з грошовими вимогами в загальній сумі 499581,00 грн.;

- Публічне акціонерне товариство Комерційний банк Преміум з грошовими вимогами в сумі 43919968,26 грн. та 3200,00 грн. витрат на оплату судового збору.

Ухвалою суду від 17.03.2018 було затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт на загальну суму 41547480,45 грн., у тому числі:

- вимоги першої черги:

1) ТОВ Миколаївські конструкції в сумі 2756,00 грн.;

2) ПАТ КБ Преміум в сумі 3200,00 грн.

- вимоги четвертої черги:

1) ТОВ Миколаївські конструкції в сумі 496825,00 грн.;

2) ПАТ КБ Преміум в сумі 33860641,39 грн.

- вимоги шостої черги:

1) ПАТ КБ Преміум у сумі 7171718,25 грн.;

2) ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області в

сумі 12339,80 грн.

Згідно приписів Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та Кодекс України з процедур банкрутства ліквідатор - фізична особа, яка відповідно до судового рішення господарського суду організовує здійснення ліквідаційної процедури боржника, визнаного банкрутом, та забезпечує задоволення вимог кредиторів у встановленому цим Законом порядку.

Відповідно до ст. 41 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає до свого відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та оцінку майна банкрута; аналізує фінансове становище банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу; пред`являє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, що звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Законом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов`язковому зберіганню, на строк не менше п`яти років з дати визнання особи банкрутом; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Законом; повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному органу з питань банкрутства відповідну інформацію для ведення Єдиного реєстру підприємств, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу. Для цього за погодженням із Службою безпеки України визначає склад ліквідаційної комісії режимно-секретного органу, яка формується в установленому законодавством порядку; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює інші повноваження, передбачені цим Законом.

Згідно зі ст. 42 Закону про банкрутство, усі види майнових активів (майно та майнові права) банкрута, які належать йому на праві власності або господарського відання на дату відкриття ліквідаційної процедури та виявлені в ході ліквідаційної процедури, включаються до складу ліквідаційної маси, за винятком об`єктів житлового фонду, в тому числі гуртожитків, дитячих дошкільних закладів та об`єктів комунальної інфраструктури, що належать юридичній особі - банкруту, які передаються в порядку, встановленому законодавством, до комунальної власності відповідних територіальних громад без додаткових умов і фінансуються в установленому порядку. Майно, визначене родовими ознаками, що належить банкруту на праві володіння або користування, включається до складу ліквідаційної маси.

За приписами ст. 139 Господарського кодексу України майном у сфері господарювання визнається сукупність речей та інших цінностей (включаючи нематеріальні активи), які мають вартісне визначення, виробляються чи використовуються у діяльності суб`єктів господарювання та відображаються в їх балансі або враховуються в інших передбачених законом формах обліку майна цих суб`єктів.

Відповідно до ч. 2 - 7 наведеної норми залежно від економічної форми, якої набуває майно у процесі здійснення господарської діяльності, майнові цінності належать до основних фондів, оборотних засобів, коштів, товарів.

Основними фондами виробничого і невиробничого призначення є будинки, споруди, машини та устаткування, обладнання, інструмент, виробничий інвентар і приладдя, господарський інвентар та інше майно тривалого використання, що віднесено законодавством до основних фондів.

Оборотними засобами є сировина, паливо, матеріали, малоцінні предмети та предмети, що швидко зношуються, інше майно виробничого і невиробничого призначення, що віднесено законодавством до оборотних засобів.

Коштами у складі майна суб`єктів господарювання є гроші у національній та іноземній валюті, призначені для здійснення товарних відносин цих суб`єктів з іншими суб`єктами, а також фінансових відносин відповідно до законодавства.

Товарами у складі майна суб`єктів господарювання визнаються вироблена продукція (товарні запаси), виконані роботи та послуги.

Особливим видом майна суб`єктів господарювання є цінні папери.

Відповідно до частини 1 статті 190 Цивільного кодексу України, майном, як особливим об`єктом вважаються окрема річ, сукупність речей, а також майнові права та обов`язки.

21.10.2019 введений у дію Кодекс України з процедур банкрутства (далі Кодекс).

Пунктом 4 «Прикінцевих та перехідних положень» Кодексу встановлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

У відповідності до ч. 1 ст. 61 Кодексу ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Частиною 1 ст. 65 Кодексу встановлено, що після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

- відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

- відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

- копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

- реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

- документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

- довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

- для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

- для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Про час і місце судового засідання, в якому мають розглядатися звіт і ліквідаційний баланс, господарський суд повідомляє ліквідатора та кредиторів.

Обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника.

Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки кредиторів постановляє ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

В ході проведення ліквідаційної процедури ліквідатором, відповідно до ст. 41 Закону, в цілях пошуку та виявлення можливого майна підприємства банкрута, були зроблені відповідні запити та отримано наступні відомості.

Так, на запит ліквідатора Центральний відділ ДВС ГТУЮ у Миколаївській області повідомив, що згідно Єдиного державного реєстру виконавчих проваджень, журналу обліку виконавчих проваджень, переданих державному виконавцеві, станом на 27.12.2016 р. у відділі на виконанні відсутні будь-які відкриті виконавчі провадження про стягнення заборгованості з Товариства з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв (лист № 01.05/55157 від 27.12.2016).

Згідно листа № 02-06/3139 від 22.12.2016 р. Управління земельних ресурсів Миколаївської міської ради повідомило ліквідатора, що право власності на земельні ділянки за Товариством з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв не зареєстровано.

Листом № 3-14-0.31-10907/2-16 від 23.12.2016 Головне управління Держгеокадастру у Миколаївській області повідомило ліквідатора, що згідно даних відділу, земельні ділянки за Товариством з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв не зареєстровані.

Згідно листа № 14-11-02446 від 22.12.2016 Регіональне відділення Фонду держмайна України по Миколаївській області повідомило ліквідатора, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв створювалося поза процедурою приватизації державного майна, інформація щодо наявності об`єктів державної власності на балансі Товариства з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв у регіонального відділення відсутня, кредиторські вимоги до Товариства з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв відсутні.

Як свідчить відповідь Миколаївської митниці ДФС (лист № 200/10/14-70-10-27 від 13.01.2017 р.), за інформацією бази даних Миколаївської митниці ДФС відсутні товари, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв, які знаходяться під митним контролем. Останнє митне оформлення в зоні діяльності Миколаївської митниці ДФС здійснено 12.04.2016.

КП ММБТІ листом № 3564 від 26.12.2016 р. повідомило ліквідатора, що починаючи з 01.01.2013 у КП ММБТІ відсутні повноваження з надання інформації про зареєстровані речові права і нерухоме майно. Інформація про зареєстровані права на нерухоме майно та їх обтяження, що містяться у Державному реєстрі прав є відкритою, загальнодоступною та платною, крім випадків передбачених Законом.

Згідно листа № 1014-9384-16 від 29.12.2016 р. Управління державної архітектурно - будівельної інспекції у Миколаївські області, відсутні зареєстровані Управлінням документи дозвільного та декларативного характеру, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт і засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, також відсутні записи щодо об`єкті будівництва, замовником яких є Товариство з обмеженою відповідальінстю «Інтерметконсалт» м. Миколаїв.

У відповідності до листа № 517/02/15-17 від 23.01.2017 Державна служба України з безпеки натранспортіповідомилаліквідатора, що відповідно до електронної версії ДержавногосудновогореєструУкраїни та Суднової книги України записи щодо суден,власником або судновласником яких є ТОВ Інтерметконсалт, відсутні.

Як свідчить лист ДП Український державний центр радіочастот № 80/09.4.2-5/25-1996/18161 від 30.12.2016., дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів (випромінювальних пристроїв) ТОВ Інтерметконсалт не видавались, інформація про наявність радіоелектронних засобів (випромінювальних пристроїв) у згаданої юридичної особи відсутня.

Державна авіаційна служба України листом № 1.19-482 від 18.01.2017 повідомила ліквідатора, що у Державному реєстрі цивільних суден України за ТОВ Інтерметконсалт повітряні судна не зареєстровані, інформація щодо наявності авіаційної наземної техніки та аеродромного обладнання у ТОВ Інтерметконсалт відсутня.

Відповідно до даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (лист № 09/01/1307 від 24.01.2017) ТОВ Інтерметконсалт серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів (10 відсотків і більше статутного капіталу відсутнє.

Згідно листа № 348/2016 від 27.12.2016 ДП Український інститут інтелектуальної власності повідомило ліквідаторе що для надання інформації відносно наявності об`єктів промислової власності, які належать ТОВ Інтерметконсалт необхідно провести патентно-інформаційнийпошук, вартість якого 720,00грн.

Листом № 1-12/150 від 10.01.2017 р. Державна служба інтелектуальної власності України повідомила ліквідатора, що пошук охоронних документів за власниками об`єктів промислової власності або іншими даними не передбачено. Державною службою інтелектуальної власності через мережу Інтернет на безоплатній основі відкрито доступ до відомостей державних реєстрів, що нею ведуться, з якими можна ознайомитися на офіційному веб-порталі Державної служби інтелектуальної власності.

З урахуванням того, що Державною службою через мережу Інтернет відкритий безоплатний доступ до 9 баз даних та 11 інформаційно-довідкових систем щодо об`єктів промислової власності, з якими можна ознайомитись на офіційному веб-порталі Державної служби, ліквідатором самостійно здійснено інформаційний пошук відомостей про об`єкти промислової власності та знаків для товарів і послуг, зареєстрованих за ТОВ Інтерметконсалт, на підставі баз даних, що містяться на офіційному веб-порталі Державної служби інтелектуальної власності.

Згідно з наданими роздруківками з офіційного сайту у вказаних інформаційно-довідкових системах, інформація про реєстрацію за ТОВ Інтерметконсалт права власності на об`єкти промислової та інтелектуальної власності відсутня.

Регіональний сервісний центр в Миколаївській області листом №31/14-4180 від 27.12.2016 повідомив ліквідатора, що згідно Єдиного державного реєстру МВС та РІІС Автомобіль за ТОВ Інтерметконсалт транспорті засоби не зареєстровано.

Листом № 01-08.05/5754 від 30.12.2016 Управління Держпраці у Миколаївській області повідомило ліквідатора, що за Товариством з обмеженою відповідальністю «Інтерметконсалт» жодне майно не зареєстровано.

Сільськогосподарська техніка за ТОВ Інтерметконсалт станом на 31.05.2017 не зареєстрована, товариство на обліку не стоїть (лист Головного управління Держпродспоживслужби № 14.14.15/2309 від 07.06.2017).

Як свідчить лист № 867/10-КЗ.3/18 від 14.02.2018 Державного космічного агентства України, зареєстрованих унікальних об`єктів космічної діяльності, космічної техніки у ТОВ Інтерметконсалт немає.

Згідно листа № 36/201 від 20.02.2018 ПАТ Укрзалізниця повідомила ліквідатора, що за ТОВ Інтерметконсалт в АБД ПВ вантажні вагони не зареєстровані, зазначене підприємство відсутнє в довіднику Собственники грузовых вагонов государств - участников Содружества, в інформаційних базах даних відсутні відомості про зареєстровані локомотиви зазначеного підприємства.

Державна служба України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів листом від 02.03.2018 № 602-1121-20/1446 повідомила, що ТОВ Інтерметконсалт не зверталось до Держпродспоживслужби з метою реєстрації у якості експортера та отримання ветеринарних сертифікатів, ліцензії на провадження господарської діяльності у сфері ветеринарної медицини. ТОВ Інтерметконсалт не проходило реєстрацію у Держпродспоживслужбі згідно зі ст. 27 Закону України Про карантин рослин, тому карантинні сертифікати, фітосанітарні сертифікати та фітосанітарні сертифікати на реекспорт Головним управлінням Держпродспоживслужби вобластях та місті Києві ТОВ Інтерметконсалт не видавалися.

Міністерство екології та природних ресурсів України листом № 7/869-18 від 26.02.2018 повідомило ліквідатора, що не видавало дозвіл на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарним джерелам ТОВ Інтерметконсалт.

Відповідно до рішення № 18/2017 від 15.06.2017 ДПІ в Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області анульовано реєстрацію ТОВ Інтерметконсалт як платника податку на додану вартість.

Згідно отриманої від ДПІ в Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області інформації, ТОВ Інтерметконсалт має відриті рахунки в Казначействі України № НОМЕР_1 та в ПАТ АКБ Конкорд № НОМЕР_2 (грн.), № НОМЕР_2 (дол. США) (лист №2836/1714-03-08-01-20 від 28.12.2016).

ГУ Державної казначейської служби України в Миколаївській області листом № 12-08/2/3867 від 02.06.2017 повідомило, що рахунок № НОМЕР_1 в Головному управлінні не відкривався, будь-яка інформація, в тому числі щодо залишку коштів на цьому рахунку, відсутня. (Т. 2 а.с. 280)

21.12.2016 року та 27.03.2017 року ліквідатор звертався до ПАТ АКБ Конкорд ліквідатором на адресу ПАТ АКБ Конкорд було направлено запити щодо надання інформації про залишок коштів на відкритих рахунках, наявності або відсутності арештів, накладених на рахунки ТОВ Інтерметконсалт. Проте згідно відповіді від 10.01.2017 вих. № 36 ПАТ АКБ Конкорд відмовив ліквідатору у наданні запитуваної інформації. (Т. 2 а.с. 77-81).

У зв`язку з наведеним ліквідатор, звернувся до суду з клопотанням зобов`язати ПАТ АКБ Конкорд надати інформацію щодо залишку коштів на рахунках ТОВ Інтерметконсалт (54017, м. Миколаїв, пр. Центральний, 73, кв. (офіс) 412, код ЄДРПОУ 39225068) № НОМЕР_2 (укр. гривня), № НОМЕР_2 (дол. США).

Ухвалою суду від 19.09.2017 було зобов`язано ПАТ АКБ Конкорд надати суду довідку про залишок коштів на рахунках ТОВ Інтерметконсалт (54017, м. Миколаїв, пр. Центральний, 73, кв. (офіс) 412, код ЄДРПОУ 39225068) № НОМЕР_2 (укр. гривня), № НОМЕР_2 (дол. США).

На виконання вимог ухвали господарського суду Миколаївської області від 19.09.2017 р. ПАТ АКБ Конкорд листом від 02.10.2017 вих. № 415 БТ повідомило, що ТОВ Інтерметконсалт має у ПАТ АКБ Конкорд поточний мультивалютний рахунок в національній та іноземній (долар США) валютах, а саме:

-№ НОМЕР_2 - залишок на якому станом на 02.10.2017 складає 50,78 грн.;

-№ НОМЕР_2 - залишок на якому станом на 02.10.2017 складає 0,00 доларів США.

Крім того, згідно листа ПАТ АКБ Конкорд від 05.10.2017 вих. № 424БТ банк повідомив, що ліквідатор зобов`язаний закрити рахунок ТОВ Інтерметконсалт з урахуванням вимог п. 20.4 Інструкції про порядок закриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах, затвердженої Постановою НБУ № 492 від 12.11.2003 та вимог ст. 9 Закону України Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

Враховуючи, що відділення ПАТ АКБ Конкорд у м. Миколаєві не має, ліквідатор вказує, що особисто з`явитися до ПАТ АКБ Конкорд у м. Дніпро не може, оскільки ТОВ Інтерметконсалт визнано банкрутом, фінансову та господарську діяльність товариство не здійснює, прибуток не отримує, грошові кошти на проїзд з м. Миколаєва до м. Дніпро, а також на виготовлення картки зі зразками підписів, нотаріальне посвідчення якої коштує більше двохсот гривень у банкрута відсутні. Виготовлення картки підписів вартістю понад двісті гривень для розпорядження коштами в сумі 50,78 грн., які знаходяться на рахунку банкрута є недоцільним, оскільки створить додаткову заборгованість для банкрута.

З урахуванням викладеного ліквідатором подано до господарського суду Миколаївської області клопотання про закриття мультивалютного рахунку ТОВ Інтерметконсалт, відкритого в ПАТ АКБ Конкорд.

Ухвалою від 16.10.2018 в т.ч. зобов`язано Публічне акціонерне товариство АКБ Конкорд (49000, м. Дніпро, пл. Троїцька, буд. 2, МФО 307350) закрити поточний мультивалютний рахунок ТОВ Інтерметконсалт (54017, м. Миколаїв, пр. Центральний, 73, кв. (офіс) 412, код ЄДРПОУ 39225068) № НОМЕР_2 .

Як свідчить витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань № 1001926829 від 28.12.2016 та відомості з ЄДРЮОФОП станом на 10.02.2021 ТОВ Інтерметконсалт не має філій.

У відповідності до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань № 1001927105 від 28.12.2016 ТОВ Інтерметконсалт не є засновником інших юридичних осіб.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 83904403 від 30.03.2017 за ТОВ Інтерметконсалт не зареєстровано нерухоме майно.

29.12.2016 ліквідатором проведено інвентаризацію майна Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт м. Миколаїв. За результатами інвентаризації ліквідатором складено акти від 29.12.2016: інвентаризації наявності грошових документів, бланків документів суворої звітності; інвентаризації грошових коштів; інвентаризації розрахунків з дебіторами і кредиторами. Зазначені акти інвентаризації ліквідатором надані до звіту.

Відповідно до актів інвентаризації від 29.12.2016 р. ліквідатором виявлено цінні папери акції прості іменні ПАТ «Аква Діджитал» кількістю 2461818 номінальною вартістю 0,25 грн. загальною номінальною вартістю 622 954,50 грн. та дебіторську заборгованість на суму 20 401 656,00 грн. Також відповідно до звіряльної відомості результатів інвентаризації запасів ліквідатором встановлено нестачу запасів, а саме товарів в обороті: брухт чорних металів за адресою: вул. Індустріальна, буд. 1, м. Миколаїв у кількості 5 150,2тон на суму 17 616 259,10грн.

Необоротних активів, незавершених капітальних інвестицій, запасів, біологічних активів, готівки, грошових коштів та їх еквівалентів, бланків документів суворої звітності ТОВ Інтерметконсалт, витрат і доходів майбутніх періодів, забезпечень та резервів виявлено не було.

Як свідчить витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 51138924 від 26.12.2016, за ТОВ Інтерметконсалт м. Миколаїв зареєстровано обтяження рухомого майна товарів в обороті, а саме: брухт чорних металів загальною кількістю 5150,2 тон, які знаходяться за адресою: м. Миколаїв, вул. Індустріальна, буд. 1, підстава: договір застави № 101/КЛ/14-З-1 від 25.12.2014, обтяжувач: Публічне акціонерне товариство «КБ «Преміум».

Ліквідатор у наданому до суду звіті зазначає, що у зв`язку з виявленням нестачі запасів, брухту чорних металів загальною кількістю 5 150,2 тон, ліквідатор у вересні, жовтні 2016 р. та у березні 2017 р. звертався до Центрального відділу поліції ГУ НП в Миколаївській області з відповідними завами щодо вжиття заходів реагування за фактом нестачі брухту чорних металів загальною кількістю 5 150,2 тон.

Листом № 334750/7-2017 від 05.04.2017 Центральний відділ поліції ГУ НП у Миколаївській області остаточно повідомив, що за зверненнями ліквідатора ТОВ Інтерметконсалт прийняті рішення про складання висновків про припинення перевірки. (Т. 2 а.с. 257)

За результатами виїзду ліквідатора за юридичною адресою ТОВ Інтерметконсалт підприємство та його посадових осіб, товарно - матеріальних цінностей та документів за юридичною адресою не виявлено, про що складено акт від 22.12.2016. (Т. 2 а.с. 276)

З урахуванням того, що брухт чорних металів загальною кількістю 5150,2 т відсутній і за результатом вжитих заходів з розшуку його не виявлено, ліквідатором складено акт списання від 12.01.2018.(Т. 2 а.с. 320)

З метою продажу дебіторської заборгованості та цінних паперів ліквідатором здійснювались заходи з організації продажу.

26 квітня 2017 року в газеті Маклер на сайті www.о1х.uа ліквідатором опубліковано оголошення про проведення конкурсу з визначення організатора торгів (аукціону) з продажу рухомого майна банкрута, а саме цінних паперів та дебіторської заборгованості.

Протягом встановленого строку для подачі заяв на адресу ліквідатора надійшли заяви від ТБ Катеринославська та УБ Південь.

За результатом розгляду заяв 03.05.2017 ліквідатором прийнято рішення про визначення організатора на проведення торгів (аукціону) з продажу майна банкрута, у відповідності з яким визначено організатором аукціону УБ Південь. (Т. 2 а.с. 277)

25 травня 2017 року між ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт та УБ Південь укладено договір № 08/17 на організацію продажу майна банкрута з аукціону, а також додаткову угоду № 1 до договору, у відповідності з якою замовник доручив, а виконавець прийняв на себе обов`язок щодо підготовки та проведення продажу з аукціону майна ТОВ Інтерметконсалт, що складається з права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн. та акцій простих іменних ПАТ Аква Діджитал кількістю 5461818 шт. номінальною вартістю 0,25 грн. загальною номінальною вартістю 622954,00 грн.

У відповідності до оприлюдненого на сайті ВГСУ 20.06.2017 повідомлення № 43834 призначений на 18.07.2017 аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт, а саме цілісного майнового комплексу скасовано в зв`язку з тим, що в оголошенні про аукціон допущена помилка - невірно зазначена кількість цінних паперів ПАТ Аква Діджитал.

Як свідчить оприлюднене на сайті ВГСУ 05.07.2017 повідомлення № 44242 призначений на 24.07.2017 аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт, а саме цілісного майнового комплексу згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви на участь в аукціоні у визначений строк організатору аукціону не подані).

25 липня 2017 року між ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт та УБ Південь укладено додаткову угоду № 2 до договору, у відповідності з якою замовник доручив. а виконавець прийняв на себе обов`язок щодо підготовки та проведення продажу з аукціону майна ТОВ Інтерметконсалт. а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн., початкова вартість 20401656,00 грн.

Згідно оприлюдненого на сайті ВГСУ 07.08.2017 повідомлення № 45096 призначений на 31.08.2017 аукціон з продажу майна ГОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн. згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви на участь в аукціоні у визначений строк організатору аукціону не подані).

Як свідчить оприлюднене на сайті ВГСУ 16.08.2017 повідомлення № 45295 призначений на 11.09.2017 повторний аукціон з продажу майна ГОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн. згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви на участь в аукціоні у визначений строк організатору аукціон) не подані).

У відповідності до оприлюдненого на сайті ВГСУ 04.09.2017 повідомлення № 45693 призначений на 21.09.2017 другий повторний аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20 401 656,00 грн. згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання йог банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви участь в аукціоні у визначений строк організатору аукціону не подані).

З урахуванням того, що продати дебіторську заборгованість за 20401656,00 грн. не вдалося ліквідатор замовив оцінку дебіторської заборгованості.

Як свідчить звіт з незалежної оцінки дебіторської заборгованості ТОВ Влада Плюс перед ТОВ Інтерметконсалт, складений ТОВ Незалежний центр оцінки експертизи аналітики Пи Кан, вартість дебіторської заборгованості визначено у сумі 98653,05 грн.

Згідно укладеної 19 вересня 2017 року між ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт та УБ Південй додаткової угоди № 3 до договору замовник доручив, а виконавець прийняв на себе обов`язок щодо підготовки та проведення продажу аукціону майна ТОВ Інтерметконсалт, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн., початкова вартість згідно висновку незалежної оцінки - 98653,05 грн.

У відповідності до оприлюдненого на сайті ВГСУ 17.10.2017 повідомлення № 46374 призначений на 20.10.2017 аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн. згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви на участь аукціоні у визначений строк організатору аукціону не подані).

Як свідчить оприлюднене на сайті ВГСУ 25.10.2017 повідомлення № 46694 призначений на 20.11.2017 повторний аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн. згідно ч. 1 ст. 55 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом визнано таким, що не відбувся в зв`язку з відсутністю учасників (заяви участь в аукціоні у визначений строк організатору аукціону не подані).

Згідно оприлюдненого на сайті ВГСУ 26.10.2018 оголошення № 46737 на 24.11.2017 було призначено проведення другого повторного аукціону з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість) ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20401656,00 грн.

24 листопада 2017 року відбувся другий повторний аукціон з продажу майна ТОВ Інтерметконсалт частинами, а саме права вимоги (дебіторська заборгованість ТОВ Інтерметконсалт до ТОВ Влада Плюс на суму 20 401 656,00 грн.

Згідно протоколу № 502 проведення аукціону з продажу майна банкрута від 24.11.2017 переможцем аукціону став ОСОБА_1 , запропонувавши 631,31 грн.(Т. 2 а.с. 304)

25листопада 2017 року між ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт та ОСОБА_1 підписано договір купівлі-продажу та акт приймання-передачі права власності на продане майно.

Для перерахування коштів від продажу майна банкрута ліквідатором відкриті рахунок в ПАТ Кредобанк № НОМЕР_3 .

Грошові кошти від продажу майна банкрута в сумі 568,20 грн., які надійшли на рахунок ТОВ Інтерметконсалт, розподілені ліквідатором наступним чином:

- 123,23 грн. перераховано ПАТ КБ Преміум в рахунок часткового погашення

вимог першої черги (платіжне доручення № 1 від 23.05.2018 р.);

- 104,97 грн. перераховано ТОВ Миколаївські конструкції в рахунок

часткового погашення вимог першої черги (платіжне доручення № 2 від

23.05.2018р.);

- 20,00 грн. комісія банку (банківська виписка від 31.05.2018);

- 20,00 грн. - комісія банку (виписка банку від 31.05.2018);

- 300,00 грн. - списано банком за закриття рахунку (виписка банку від 31.05.2018 ).

Щодо виявлених цінних папери акції прості іменні ПАТ Аква Діджитал кількістю 2461818 номінальною вартістю 0,25 грн. загальною номінальною вартістю 622954,50 грн. ліквідатором встановлено наступне.

Згідно рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 826 від 28.07.2016 було зупинено з 01.08.2016 торгівлю цінними паперами ПАТ Аква Діджитал на будь - якій фондовій біржі на термін до 28.08.2017.

22.11.2016 року на виконання постанови старшого слідчого в особливо важких справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковника поліції Колотигіної Т.В. від 03.11.2016, винесеної в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000001331 від 27.05.2016, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення № 1133 щодо зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, у відповідності з яким зупинено з 23.11.2016 внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів щодо цінних паперів, емітованих товариствами згідно переліку (№ 13 переліку - ПАТ Аква Діджитал), заборонено ПАТ Національний депозитарій України та депозитарним установам, що здійснюють облік прав власності на цінні папери, емітовані товариствами згідно переліку, у депозитарній системі України, здійснювати облікові операції щодо внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів емітованих товариствами згідно переліку.

З єдиного державного реєстру судових рішень ліквідатором з`ясовано, що у відповідності до ухвали Печерського районного суду м. Києва від 19.01.2017 у справі № 757/3092/17-к задоволено клопотання прокурора відділу управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України радника юстиції Стороженка С.В. про арешт майна, накладено арешт на майно в частині заборони Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку вносити зміни до системи депозитарного обліку цінних паперів щодо контрагентів, серед яких зазначено ПАТ Аква Діджитал. (Т. 2 а.с. 287-288)

У відповідності до протоколу № 1/2017 від 18.10.2017 зборами кредиторів ТОВ Інтерметконсалт вирішено звернутись до компетентних органів з вимогою скасувати арешти з рухомого майна ТОВ Інтерметконсалт, а саме простих іменних акцій ПАТ Аква Діджитал в кількості 2491818 шт. номінальною вартістю 0.25 грн. за 1 шт. загальною вартістю 622954,50 грн. У випадку відмови у скасуванні арешту з майна банкрута, провести списання простих іменних акцій ПАТ Аква Діджитал в кількості 2491818 шт. номінальною вартістю 0,25 грн. за 1 шт. загальною вартістю 622954,50 грн. (Т. 2 а.с. 298-299)

На виконання рішення зборів кредиторів ТОВ Інтерметконсалт ліквідатором було подано до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку клопотання про скасування рішення № 1133 від 22.11.2016 в частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів щодо ПАТ Аква Діджитал на кількість акцій 2491818 шт. (Т. 2 а.с. 300-301)

Листом № 13/05/26672 від 21.11.2017 Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомило, що на теперішній час рішення комісії є чинними та відсутні підстави для їх скасування. (Т. 2 а.с. 302)

Крім того ліквідатор звернувся до Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, у відповідності з якою просив скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е. від 19.01.2017 по справі № 757/3092/17-к в частині заборони Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку України вносити зміни до системи депозитарного обліку цінних паперів щодо ПАТ Аква Діджитал на кількість акцій 2 491 818 шт.

Ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 30.01.2018 по справі № 757/65461/17-к в задоволені клопотання ліквідатора ТОВ Інтерметконсалт про скасування арешту майна (акцій) відмовлено. (Т. 2 а.с. 318-319)

З урахуванням викладеного, на виконання рішення зборів кредиторів ТОВ Інтерметконсалт оформленого протоколом № 1/2017 від 18.10.2017 ліквідатором списано прості іменні акції ПАТ Аква Діджитал в кількості 2491811 шт. номінальною вартістю 0,25 грн. за 1 шт. загальною вартістю 622954,50 грн., про що складено акт списання від 04.05.2018. (Т. 2 а.с. 321)

Згідно довідки ПАТ Кредобанк від 01.06.2018 рахунок ТОВ Інтерметконсалт № НОМЕР_3 закрито 29.05.2018.

Відповідно ч. 1 ст. 45 Закону України Про відновлення платоспроможною боржника або визнання його банкрутом отримані від реалізації грошові кошті розподілено ліквідатором відповідно до реєстру вимог кредиторів:

Iчерга: 228,20 грн.;

IIчерга: 0,00 грн.

ІІІ черга: 0,00 грн.

IVчерга: 0,00 грн.

Vчерга : 0,00 грн.

VIчерга : 0,00 грн.

29 травня 2018 року на збори кредиторів ТОВ Інтерметконсалт ліквідатором було винесено питання щодо затвердження звіту за підсумками ліквідаційної процедури. Як свідчить протокол № 2 від 29.05.2018 представник кредитора ПАТ КБ Преміум заперечував проти затвердження звіту до отримання інформації щодо закриття справи за поданою заявою про вчинене правопорушення за фактом незаконної реалізації майна ТОВ Інтерметконсалт, а саме брухту чорних металів, який був предметом застави відповідно до договору застави від 25.12.2014 року. При цьому було вирішено направити запит до ГУ НП в Миколаївській області з метою з`ясування, на якій стадії знаходиться кримінальне провадження за заявою ОСОБА_2 від 18.07.2016 р. Після отримання інформації щодо закриття кримінального проваджені скликати збори кредиторів ТОВ Інтерметконсалт та затвердити звіт ліквідатора ТОВ Інтерметконсалт.

На виконання рішення зборів кредиторів ліквідатор звернувся до ГУ НП в Миколаївській області із відповідною заявою.

Листом № 2950/24/3-2018 від 14.06.2018 слідче управління ГУ НП в Миколаївській області повідомило, що слідчим відділом Центрального ВП ГУНП в Миколаївській області зареєстровано кримінальне провадження № 12017150020000574 за фактом незаконної реалізації службовими особами ТОВ Інтерметконсалт заставного майна, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України, досудове розслідування триває.

Таким чином, станом на 19.06.2018 незадоволеними залишились грошові вимоги кредиторів банкрута на загальну суму 41 547 252,25 грн.

Ліквідатором складений ліквідаційний баланс, який свідчить про відсутність будь-якого майна банкрута та його неспроможність в подальшому погасити заявлені вимоги кредитора на загальну суму 41 547 252,25 грн.

На виконання вимог розділу ІІІ Закону ліквідатором було зроблено запит до Архівного відділу Миколаївської міської ради.

Архівний відділ Миколаївської міської ради повідомив ліквідатора, що документи з кадрових питань (особового складу) ТОВ Інтерметконсалт не передавало на зберігання до архівної установи (лист № 136/19.01.01-22 від 13.01.2017).

Документація банкрута на зберігання до архіву не здавалася у зв`язку з тим, що ліквідатору не передавалася та встановити її місцезнаходження не вдалося.

Ухвалою Господарського суду Миколаївської області від 16.10.2018 у справі № 915/1267/16 (суддя Ткаченко О.В.) про банкрутство ТОВ «Інтерметконсалт» затверджено звіт та ліквідаційний баланс ліквідатора, всі вимоги кредиторів визнано погашеними та припинено ТОВ Інтерметконсалт.

Постановою Південно-західного апеляційного господарського суду від 09.01.2019 у справі № 915/1267/16 скасовано зазначену ухвалу Господарського суду Миколаївської області та справу направлено на стадію ліквідаційної процедури.

В постанові зазначено, що суд першої інстанції залишив без належного реагування факт наявності відкритого кримінального провадження № 12017150020000574 від 07.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 Кримінального кодексу України, за фактом незаконної реалізації майна ТОВ Інтерметконсалтм. Миколаїв, а саме брухту чорних металів, яке було відкрите на підставі заяви ПАТ «Комерційний банк «Преміум» м. Київ.

Також, суд апеляційної інстанції звернув увагу, що в листі Миколаївської митниці зазначено, що останнє мигне оформлення в зоні діяльності Миколаївської митниці Державної фіскальної служби України Товариством з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт м. Миколаїв здіснено 12.04.2016 р.

Ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт здійснено наступні дії, направлені на усунення недоліків ліквідаційної процедури, встановлених постановою Південно-західного апеляційного господарського суду від 09.01.2019 у даній справі.

З метою уточнення обставин митного оформлення ТОВ «Інтерметконсалт» 21.03.2019 ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт подано заяву до Миколаївської митниці ДФС з проханням надати належним чином завірені копії документів та наявну інформацію щодо митного оформлення ТОВ Інтерметконсалт усього майна, що знаходилося під митним контролем, в зоні діяльності Миколаївської митниці Державної фіскальної служби України.

Додатком до листа Миколаївської митниці ДФС № 1783/10/14-70-18-28 від 03.04.2019 року ліквідатору ТОВ Інтерметконсалт надано інформацію щодо митного оформлення ТОВ Інтерметконсалт товарів в зоні діяльності Миколаївської міської митниці. Копія даного листа з додатками міститься в матеріалах справи.

Листом Слідчого управління ГУНП в Миколаївській області від 23.04.2019 року № 1987/24/1-2019 ліквідатора ТОВ «Інтерметконсалт» повідомлено, що 07.02.2017 року слідчим відділом Центрального ВП ГУНП в Миколаївській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017150020000574 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України. Проведення досудового розслідування доручено слідчому СВ Центрального ВП ГУНП в Миколаївській області Гліщинському Є. В. На теперішній час досудове розслідування триває.

З метою усунення недоліків ліквідаційної процедури, встановлених постановою Південно-західного апеляційного господарського суду від 09.01.2019 року по справі № 915/1267/16 ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт до Слідчого управління ГУНП у Миколаївській області направлено заяву з проханням повідомити про стан досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12017150020000574 чи дату та підставу закриття кримінального провадження.

Листом від 07.05.2019 року № 2188/24/3-2019 СВ Центрального ВП ГУНП у Миколаївській області повідомило, що 03.05.2019 прийнято рішення про закриття кримінального провадження № 12017150020000574 на підставі п.2 ч.І ст. 284 КПК України (встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення).

30.07.2019 року ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт до Слідчого управління ГУНП у Миколаївській області направлено заяву з проханням надіслати на адресу ліквідатора копію постанови про закриття кримінального провадження № 12017150020000574.

У зв`язку з тим, що відповідь від слідчого управління не надходила, 29.08.2019 ліквідатором подано повторну заяву з аналогічним змістом, на яку також відповіді не отримано.

05 вересня 2019 року адвокатом Приземним С.С. в інтересах ТОВ Інтерметконсалт до Центрального ВП ГУНП у Миколаївській області подано запит № 2/09-05 з проханням надіслати належним чином засвідчену копію постанови про закриття кримінального провадження № 12017150020000574. Листом № 30/8-19 на адвокатський запит надано відповідь.

Центральним відділом поліції ГУНП у Миколаївській області (слідчий Гліщинський Є.В) повідомлено, що ТОВ Інтерметконсалт у кримінальному провадженні № 12017150020000574 не має процесуального статусу, у зв`язку з чим КПК України обмежує право на отримання постанови про закриття кримінального провадження та будь-яких інших матеріалів кримінального провадження.

У зв`язку з цим, ліквідатором ТОВ «Інтерметконсалт» до Господарського суду Миколаївської області подано клопотання з проханням зобов`язати слідчий відділ Центрального ВП ГУНП у Миколаївській області направити на адресу ліквідатора ТОВ «Інтерметконсалт» Герман О.С. постанову про закриття кримінального провадження № 12017150020000574.

Ухвалою Господарського суду Миколївської області від 07.11.2019 слідчий відділ Центрального ВП ГУНП у Миколаївській області зобов`язано направити на адресу ліквідатора Герман О.С. належним чином засвідчену копію постанови про закриття кримінального провадження № 12017150020000574.

Таким чином, ліквідатором ТОВ Інтерметконсалт усунуто недоліки ліквідаційної процедури, визначені постановою Південно-західного апеляційного господарського суду. На підтвердження усунення вищезазначених недоліків надано до суду копію листа Миколаївської митниці ДФС № 1783/10/14-70-18-28 від 03.04.2019 та копію постанови про закриття кримінального провадження від 03.05.2019 № КП 12017150020000574 (том 4 а.с.105-108).

Таким чином, станом на 19.11.2020 незадоволеними залишились грошові вимоги кредиторів банкрута на загальну суму 41 547 252,25 грн.

Зазначені вимоги кредиторів не можуть бути задоволені з причин відсутності рухомого та нерухомого майна, а також грошових коштів банкрута.

У зв`язку з викладеними обставинами ліквідатором складено звіт за підсумками ліквідаційної процедури ТОВ Інтерметконсалт станом на 19.11.2020, який свідчить про відсутність будь-якого майна банкрута та його неспроможність у подальшому погасити вимоги кредитора у зазначеній вище сумі.

Нормами ст. ст. 61, 65 Кодексу України з процедур банкрутства визначені повноваження ліквідатора у ліквідаційній процедурі та вимоги до звіту ліквідатора. За змістом наведених норм правильне завершення ліквідаційної процедури є основним завданням ліквідатора, який, з урахуванням покладених на нього Кодексу України з процедур банкрутства повноважень, повинен наполегливо та добросовісно працювати упродовж всієї процедури ліквідації.

Звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс є підсумковими документами, які підтверджують належне проведення ліквідатором всіх необхідних заходів ліквідаційної процедури, вчинення адекватних дій щодо виявлення кредиторів та активів боржника, продажу майна боржника, проведення розрахунків з кредиторами за результатами такої діяльності суд приймає ухвалу про ліквідацію боржника та закриття провадження у справі.

Отже, законодавцем передбачено певну сукупність дій, які необхідно вчинити в ході ліквідаційної процедури та перелік додатків до звіту ліквідатора, які подаються суду разом з зазначеним звітом та є предметом дослідження в судовому засіданні за підсумками ліквідаційної процедури, яке проводиться за участю кредиторів (комітету кредиторів).

Подання звіту та ліквідаційного балансу здійснюється ліквідатором за результатом проведених дієвих заходів, які передбачені у ліквідаційній процедурі.

Разом з тим, Кодексом України з процедур банкрутства не передбачено затвердження комітетом кредиторів звіту ліквідатора.

Як визначено статтею другою Господарського процесуального кодексу України, завданням господарського судочинства є справедливе, неупереджене та своєчасне вирішення судом спорів, пов`язаних із здійсненням господарської діяльності, та розгляд інших справ, віднесених до юрисдикції господарського суду, з метою ефективного захисту порушених, невизнаних або оспорюваних прав і законних інтересів фізичних та юридичних осіб, держави.

Суд та учасники судового процесу зобов`язані керуватися завданням господарського судочинства, яке превалює над будь-якими іншими міркуваннями в судовому процесі.

Судочинство в господарських судах здійснюється на засадах змагальності і диспозитивності. Це означає, зокрема, що обов`язок доказування тих чи інших обставин лежить на стороні, а суд, крім випадків, встановлених цим Кодексом, не зобов`язаний збирати докази. (ч. 3 ст. 2, ч. 3 ст. 13, ч. 1 ст. 14 ГПК України)

Сприяння своєчасному, всебічному, повному та об`єктивному встановленню всіх обставин справи, подання всіх наявних доказів в порядку та строки, встановлені законом, віднесено статтею 42 ГПК України до обов`язку учасників справи.

В той же час, згідно ч. 2 ст. 14 ГПК України, учасник справи розпоряджається своїми правами щодо предмета спору на власний розсуд, і відповідно до ч. 4 ст. 13 ГПК України, несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням тих чи інших процесуальних дій.

Відповідно до вимог ч. ч. 1, 2 ст. 86 ГПК України, суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Оцінивши матеріали звіту ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, суд дійшов висновку, що ліквідатором виконано вимоги, передбачені чинним законодавством, матеріали справи свідчать про відсутність у банкрута майна, майнових прав та грошових коштів для здійснення підприємницької діяльності, погашення заборгованості та можливості відновлення платоспроможності боржника, а тому у суду не виникає сумніву щодо належного здійснення ліквідатором заходів з ліквідації банкрута.

Отже, суд дійшов висновку про можливість затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута.

Згідно з ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Відповідно до ч.ч. 2-3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства, якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

У частині 6 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства зазначено, що ліквідатор виконує свої повноваження до внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань запису про припинення юридичної особи - банкрута.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», державна реєстрація та інші реєстраційні дії проводяться на підставі, зокрема, судових рішень, що набрали законної сили та тягнуть за собою зміну відомостей в Єдиному державному реєстрі або заборону (скасування заборони) вчинення реєстраційних дій, а також надійшли в електронній формі від суду або державної виконавчої служби відповідно до Закону України «Про виконавче провадження».

Згідно з п. 3 ч. 3 ст. 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» суб`єкт державної реєстрації не пізніше наступного робочого дня з дати отримання судового рішення, передбаченого пунктом 2 частини першої цієї статті проводить відповідну реєстраційну дію шляхом внесення запису до Єдиного державного реєстру (крім випадків, передбачених пунктами 1 та 2 цієї частини).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, у випадках, передбачених пунктами 4-6 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

За таких обставин, оцінивши звіт та ліквідаційний баланс, матеріали, що стосуються здійснення ліквідаційної процедури, суд вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, ліквідувати юридичну особу банкрута, припинити повноваження ліквідатора банкрута, закрити провадження у даній справі.

Ураховуючи викладене, керуючись ст. ст. 2, 60, 61, 64, 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 234, 235 ГПК України, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт (код ЄДРПОУ 39225068) станом на 19.11.2020.

2. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт (54017, м. Миколаїв, пр. Центральний, 73, кв. (офіс) 412, код ЄДРПОУ 39225068).

3. Провадження у справі № 915/1267/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Інтерметконсалт (код ЄДРПОУ 39225068) закрити.

4. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та Кодексом України з процедур банкрутства строк або відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

5. Згідно з ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважати погашеними.

6. Зобов`язати ліквідатора примірники ліквідбалансу банкрута надіслати на адресу державного реєстратора та Головного управління статистики у Миколаївській області.

7. Повноваження ліквідатора Герман Оксани Степанівни припинити.

8. Дану ухвалу надіслати:

для виконання: - проведення державної реєстрації припинення юридичної особи та виключення з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань - Департаменту надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради (вул. Адміральська, 20, м. Миколаїв, 54001);

- Головному управлінню статистики в Миколаївській області (вул. Спаська, 75, м. Миколаїв, 54001);

- ліквідатору - Герман Оксані Степанівні (вул. Садова, 1, м. Миколаїв, 54001);

до відома: кредиторам, ГУ ДПС у Миколаївській області (вул. Лягіна, 6, м. Миколаїв, 54001), Південному міжрегіональному управлінню міністерства юстиції у Миколаївській області (вул. 8 Березня, 107, м.Миколаїв, 54029).

9. Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання суддею.

10. Апеляційна скарга на ухвалу суду подається в порядку та у строки, передбачені ст. ст. 256, 257 ГПК України, п.п. 17.5 п. 17 Перехідних положень ГПК України.

Повний текст ухвали складений та підписаний 15.02.2021.

Суддя Т.М.Давченко