-
скопійовано
-
-
-
-
-
скопійовано
-
-
В И Р О К
Іменем України 1-53/11
26 грудня 2011 року Вільшанський районний суд Кіровоградської області у складі
головуючого –судді Галицького ВВ
із секретарями Лалаян АС Семергій ДВ
за участю прокурорів Чорного ВВ Чернишенка ВП Топонар НС Бурлаки ЯК
представника цивільного позивача ОСОБА
захисника підсудного ОСОБА –його дружини ОСОБА захисника підсудного ОСОБА –його дружини ОСОБА захисниківадвокатів ОСОБА який захищає підсудного ОСОБА ОСОБА який захищає підсудного ОСОБА ОСОБА який захищає підсудну ОСОБА
розглянувши у відкритому судовому засіданні у смт Вільшанка Кіровоградської області кримінальну справу про обвинувачення
ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ уродженця ІНФОРМАЦІЯ громадянина України ІНФОРМАЦІЯ у незареєстрованому шлюбі з ОСОБА на утриманні малолітня донька ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ не працює зареєстрованого за адресою ІНФОРМАЦІЯ проживає у ІНФОРМАЦІЯ не судимого
у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 28 ч 2 ст 366, ч 3 ст 209, ч 2 ст 28 ч 2 ст 366, ч 1 ст 364, ч 2 ст 28 ч 1 ст 366, ч 2 ст 209 КК України
ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ уродженця ІНФОРМАЦІЯ громадянина України із вищою освіту проживає у незареєстрованому шлюбі з ОСОБА на утриманні троє малолітніх дітей Роман ІНФОРМАЦІЯ ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ фінансового директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», зареєстрованого за адресою ІНФОРМАЦІЯ проживає у ІНФОРМАЦІЯ судимого 04.04.2011 року Первомайським міськрайонним судом Миколаївської області за ч 2 та ч 3 ст 358 КК України до трьох років обмеження волі на підставі ст 75 КК України звільнений від відбування покарання з випробуванням та з іспитовим строком на два роки
у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 28 ч 2 ст 366, ч 3 ст 209 КК України
ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ уродженця ІНФОРМАЦІЯ громадянина України ІНФОРМАЦІЯ одруженого на утриманні малолітня донька ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ приватного підприємця проживає за адресою ІНФОРМАЦІЯ такого що не має судимості
у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 28 ч 2 ст 366, ч 3 ст 209 КК України
ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ уродженки ІНФОРМАЦІЯ громадянки України ІНФОРМАЦІЯ перебуває у шлюбі директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», зареєстрованої у ІНФОРМАЦІЯ селище Горького АДРЕСА проживає за адресою ІНФОРМАЦІЯ не судимої
у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 28 ч 2 ст 366, ч 3 ст 209 КК України
ВСТАНОВИВ
ОСОБА та ОСОБА вчинили заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах
Крім того ОСОБА та ОСОБА як службові особи склали і видали завідомо неправдиві офіційні документи внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості що спричинило тяжкі наслідки
Також ОСОБА як службова особа вчинив зловживання службовим становищем та складання і видачу завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей
ОСОБА як службова особа склав та видав завідомо неправдиві офіційні документи вніс до них завідомо неправдиві відомості
ОСОБА вчинила службову недбалість тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам
Вказані злочини вчинено за таких обставин
Згідно протоколу № 1 загальних зборів акціонерів відкритого акціонерного товариства «Йосипівське ХПП»(надалі ВАТ «Йосипівське ХПП від 12.04.2007 року та наказу № 37 ВАТ «Йосипівське ХПП»від 12.04.2007 року ОСОБА призначено головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП», розташованого в селі Залізничне вул Світанкова 5, Вільшанського району Кіровоградської області Таким чином ОСОБА як голова правління ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до стст 63, 65, 113 ГК України Статуту ВАТ «Йосипівське ХПП», примітки до ст 364 КК України був службовою особою яка обіймає посаду пов’язану з виконанням організаційнорозпорядчих та адміністративногосподарських обов’язків
16.12.2008 року унаслідок моніторингу ринку Державною інспекцією з контролю якості сільськогосподарської продукції ВАТ «Йосипівське ХПП»видано сертифікат відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № терміном до 27.12.2009 року
Згідно договору складського зберігання зерна № 165 від 19.03.2009 року укладеного між Аграрним фондом в особі генерального директора ОСОБА та ВАТ «Йосипівське ХПП», в особі голови правління ОСОБА Аграрний фонд зобов’язався передавати на зберігання ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці якість якого відповідає ДСТУ 3768-2009, за заліковою вагою в кількості яка визначається по фактичній кількості зерна що надійшло на карточку Аграрного фонду і засвідчується відповідними складськими документами а ВАТ «Йосипівське ХПП»взяло на себе зобов’язання прийняти зерно для зберігання та в установлений строк повернути його за вимогою Аграрному фонду
Наприкінці червня 2009 року ОСОБА стало відомо від директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду ОСОБА про те що Аграрний фонд проводить спотову закупівлю зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року за ціною 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону до Державного продовольчого резерву в кількості не більше 500 тон від одного сільгоспвиробника
ОСОБА як голова правління ВАТ «Йосипівське ХПП», із корисливих спонукань вирішив використати надані службові повноваження для вчинення умисних злочинів проти власності у сфері господарської та службової діяльності
З цією метою ОСОБА наприкінці червня 2009 року перебуваючи на ВАТ «Йосипівське ХПП»зі своїм сином - фінансовим директором товариства з обмеженою відповідальністю «ГОЛД ГРЕЙНС»(надалі ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС») ОСОБА вступив у злочинну змову для вчинення злочинів у вигляді заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах та службового підроблення
З метою надання своїм діям законного вигляду вони вирішили шляхом вмовляння не повідомляючи про свій злочинний умисел використати свого знайомого ОСОБА який є директором ТОВ «БІГ НАТС», та згідно стст 63, 65, 113 ГК України Статуту ТОВ «БІГ НАТС», примітки до ст 364 КК України є службовою особою тобто обіймає посаду пов’язану з виконанням організаційнорозпорядчих та адміністративногосподарських обов’язків для проведення по бухгалтерському обліку через його підприємство операцій щодо купівліпродажу зерна пшениці 2 класу в кількості 1000 тон
З цією метою вони повідомили ОСОБА що Аграрний фонд проводить спотову закупівлю зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону до Державного продовольчого резерву в кількості не більше 500 тон від одного сільгоспвиробника Потім ОСОБА та ОСОБА запевнили ОСОБА у тому що у них є в наявності 1000 тон зерна 2 класу врожаю 2009 року таким чином ввівши останнього в оману а йому необхідно лише відобразити по бухгалтерському обліку через його підприємство операції щодо продажу 500 тон зерна Аграрному фонду та 500 тон зерна ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», яке в свою чергу мало продати зазначені 500 тон зерна також Аграрному фонду За вказані послуги вони пообіцяли ОСОБА винагороду в розмірі 5-10 гривень з кожної тони зерна яке пройде по бухгалтерському обліку його підприємства ОСОБА перебуваючи у добрих стосунках з ОСОБА та ОСОБА і не усвідомлюючи незаконності пропозиції останніх тобто що зерна у кількості 1000 тон немає у наявності погодився на вказану пропозицію
01.07.2009 року ОСОБА діючи від імені ВАТ «Йосипівське ХПП», уклав з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»договір № 15 складського зберігання сільськогосподарської продукції який зі сторони ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»підписав фінансовий директор ОСОБА
20.07.2009 року ОСОБА від імені ВАТ «Йосипівське ХПП» уклав з ТОВ «БІГ НАТС»договір № 19 складського зберігання сільськогосподарської продукції який зі сторони ТОВ «БІГ НАТС»підписала за дорученням і на підставі довіреності директора ОСОБА - економіст вказаного товариства ОСОБА (ОСОБАВ яка була необізнана у злочинних планах ОСОБА та ОСОБА
Отже ОСОБА як голова ВАТ «Йосипівське ХПП»підписав довідку ВАТ «Йосипівське ХПП»серії ФБ № від 21.07.2009 року про наявність на рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон які зберігаються на ВАТ «Йосипівське ХПП»; сертифікат якості ВАТ «Йосипівське ХПП»від 21.07.2009 року на зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон належного ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», яке нібито зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП»; довідку ВАТ «Йосипівське ХПП»серії ФБ № від 21.07.2009 року про наявність на рахунку ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП»; сертифікат якості ВАТ «Йосипівське ХПП»від 21.07.2009 року на зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон належного ТОВ «БІГ НАТС», яке нібито зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП». Вказані документи ОСОБА передав ОСОБА та ОСОБА
ОСОБА введений в оману відносно того що зерно 2 класу в кількості 1000 тон є в наявності проте достовірно знаючи про те що ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон надав до Брокерської контори № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», яка знаходилась у м Кіровоград по вул Шевченка 38, офіс 28, довідку ВАТ «Йосипівське ХПП»серії ФБ № від 21.07.2009 року про наявність на рахунку ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП»; сертифікат якості ВАТ «Йосипівське ХПП»від 21.07.2009 року на зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон нібито належного ТОВ «БІГ НАТС»і зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП».
На підставі наданих ОСОБА документів 21.07.2009 року між ТОВ «БІГ НАТС», в особі ОСОБА та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі брокера ОСОБА укладено договірдоручення № 10 та додаток № 1 до договорудоручення № 10 від 21.07.2009 року який є невід’ємною частиною даного договору згідно якого Брокер зобов’язується за винагороду і за рахунок від імені ТОВ «БІГ НАТС» надати послуги з питань вивчення попиту та поліпшення збуту товару консультування з питань комерційної діяльності та оформлення необхідної документації з метою укладання біржових контрактів на Аграрній біржі щодо збуту зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон по ціні 1418,32 грн (з урахуванням ПДВ за 1 тону які поставлені та зберігаються на ВАТ «Йосипівське ХПП».
21.07.2009 року між ТОВ «БІГ НАТС»в особі брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі брокерапокупця ОСОБА укладено біржовий контракт Аграрної біржі № 86/11пс згідно якого ТОВ «БІГ НАТС»продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн
ОСОБА як директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», згідно стст 63, 65, 113 ГК України Статуту ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», примітки до ст 364 КК України є службовою особою оскільки обіймає посаду пов’язану з виконанням організаційнорозпорядчих та адміністративногосподарських обов’язків
Згідно наказу № 2 ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»від 30.06.2009 року ОСОБА призначений на посаду фінансового директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»з 01.07.2009 року і згідно стст 63, 65, 113 ГК України Статуту ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», примітки до ст 364 КК України є службовою особою оскільки обіймав посаду пов’язану з виконанням організаційнорозпорядчих та адміністративногосподарських обов’язків
Діючи відповідно до узгодженого з ОСОБА злочинного плану ОСОБА достовірно знав про те що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон однак з метою заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах особисто надав до Брокерської контори № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини»довідку ВАТ «Йосипівське ХПП»серії ФБ № від 21.07.2009 року про наявність на рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП»; сертифікат якості ВАТ «Йосипівське ХПП»від 21.07.2009 року на зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон нібито належного ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»і зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП».
На підставі наданих ОСОБА документів 22.07.2009 року між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», в особі ОСОБА та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі брокера ОСОБА укладено договірдоручення № 3, згідно якого Брокер зобов’язується від імені за винагороду і за рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надати послуги з питань вивчення попиту та поліпшення збуту товару консультування з питань комерційної діяльності та оформлення необхідної документації з метою укладання біржових контрактів на Аграрній біржі щодо збуту зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон по ціні 1418,32 грн (з урахуванням ПДВ за 1 тону яке нібито поставлено та зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП».
Також 22.07.2009 року між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини»укладено додаток № 1 до договорудоручення № 3 від 22.07.2009 року який є невід’ємною частиною договорудоручення № 3 від 22.07.2009 року який був підписаний зі сторони ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА
22.07.2009 року між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», в особі брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі брокерапокупця ОСОБА укладено біржовий контракт Аграрної біржі №пс згідно якого ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС» продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн
Продовжуючи злочинну діяльність ОСОБА за попередньою змовою із ОСОБА з метою приховати злочинні дії на вчинення безтоварної операції 21.07.2009 року перебуваючи в м Первомайськ Миколаївської області за допомогою комп’ютерної техніки склав та видав у двох екземплярах завідомо неправдиві документи а саме
- договір поставки №Г від 01.07.2009 року між постачальником ТОВ «БІГ НАТС»та покупцем ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», згідно якого постачальник зобов’язується постачати і передавати у власність покупця сільськогосподарську продукцію –пшеницю пунктом поставки є ВАТ «Йосипівське ХПП», який завірив власним підписом та відтиском печатки ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»;
- податкову накладну № від 21.07.2009 року ТОВ «БІГ НАТС», в якій зазначив що ТОВ «БІГ НАТС»реалізувало ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700 000,00 грн з ПДВ
- рахунокфактура № від 21.07.2009 року ТОВ «БІГ НАТС»про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1400,00 грн за 1 тону з урахуванням ПДВ на загальну суму 700 000,00 грн
- видаткову накладну № від 21.07.2009 року ТОВ «БІГ НАТС»про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700 000,00 грн з ПДВ яку завірив власним підписом та відтиском печатки ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС».
При цьому договір поставки № 0107-Г від 01.07.2009 року між постачальником ТОВ «БІГ НАТС»та покупцем ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»складений та виданий ОСОБА з метою відображення безтоварної операції
Того ж дня тобто 21.07.2009 року фінансовий директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА перебуваючи по вул Київська 110 м Первомайськ Миколаївської області надав директору ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА складені та видані ним вищезазначені завідомо неправдиві документи які ОСОБА завірив власним підписом та відтиском печатки ТОВ «БІГ НАТС», після чого ОСОБА та ОСОБА використовуючи згадані завідомо неправдиві документи незаконно відобразили безтоварну операцію щодо реалізації ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 700 000,00 грн у бухгалтерських та податкових звітах ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»відповідно за липень 2009 року
Продовжуючи злочинну діяльність голова правління ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА 22.07.2009 року перебуваючи на ВАТ «Йосипівське ХПП», знаючи про те що від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»до ВАТ «Йосипівське ХПП»не надходило зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон від кожного товариства відповідно з метою складання та видачі завідомо неправдивих документів –складських квитанцій на зерно вступив в злочинну змову з головним бухгалтером ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА кримінальна справа стосовно якої закрита на підставі п «б»ст 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08.07.2011 року і яка не була обізнана у злочинних планах ОСОБА та ОСОБА щодо заволодіння чужим майном шляхом обману в особливо великих розмірах шляхом службового підроблення надала свою згоду на вчинення спільно з ОСОБА злочину у вигляді службового підроблення
ОСОБА спільно з ОСОБА за попередньою змовою групою осіб в порушення вимог стст 37,43 Закону України «Про зерно та ринок зерна в Україні»за №І від 04.07.2002 року на території ВАТ «Йосипівське ХПП»(с Залізничне вул Світанкова 5, Вільшанського району Кіровоградської області 22.07.2009 року знаючи про те що на ВАТ «Йосипівське ХПП»відсутнє зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон на рахунку ТОВ «БІГ НАТС», а також відсутнє зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон на рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», внесли до офіційного документу –складської квитанції на зерно серії АБ № на якій поставили № 951 і дату 22.07.2009 року завідомо неправдиві відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон а також внесли до офіційного документу –складської квитанції на зерно серії АБ № на якій поставили № і дату 22.07.2009 року завідомо неправдиві відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «ОСОБА»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон які виготовили в двох екземплярах після чого завірили згадані складські квитанції на зерно власним підписом та проставили на них відтиск печатки ВАТ «Йосипівське ХПП».
ОСОБА з метою приховання злочинної діяльності один примірник вказаних складських квитанцій на зерно залишив у ВАТ «Йосипівське ХПП»для використання у бухгалтерській звітності
ОСОБА не усвідомлюючи злочинного умислу ОСОБА та ОСОБА дав вказівку економісту ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА (ОСОБАВ яка діяла від імені ТОВ «БІГ НАТС»на підставі довіреності виданою ОСОБА прибути з головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП» ОСОБА до Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду де підписати документ щодо прийомупередачі зерна пшениці 2 класу урожаю 2009 року в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709 60,00 грн від ТОВ «БІГ НАТС»до Аграрного фонду
22.07.2009 року ОСОБА спільно з ОСОБА ОСОБА та з економістом ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА (ОСОБАВ які не були обізнані із злочинним планом ОСОБА прибув до Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду розташованого в м Кіровоград вул Дзержинського 82/40. Там ОСОБА особисто надав директору вищевказаного відділення ОСОБА офіційні документи а саме складську квитанцію на зерно серії АБ № № від 22.07.2009 року до якої було внесено завідомо неправдиві відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон складську квитанцію на зерно серії АБ № № від 22.07.2009 року до якої внесено завідомо неправдиві відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон а також документи надані йому ОСОБА та ОСОБА біржовий контракт Аграрної біржі №пс укладений між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»і Аграрним фондом завірені копії установчих документів ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та документи надані йому ОСОБА біржовий контракт Аграрної біржі №пс укладений між ТОВ «БІГ НАТС»і Аграрним фондом завірені копії установчих документів ТОВ «БІГ НАТС».
На підставі наданих ОСОБА документів в приміщенні Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду 22.07.2009 року між представником продавця в особі директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА та представником покупця в особі директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду в особі ОСОБА укладено акт передаванняприймання № відповідно до біржового контракту №пс від 22.07.2009 року згідно якого представник продавця передав а представник покупця прийняв у власність об’єкт державного цінового регулювання зерно пшениці м’якої 2 класу (згідно ДСТУ 3768:2009) в кількості 500 тонн за ціною 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709 160,00 грн яке нібито знаходиться на зберіганні на ВАТ «Йосипівське ХПП»в с Залізничне вул Світанкова Вільшанського району Кіровоградської області
Таким чином ОСОБА не будучи обізнаною із злочинними намірами ОСОБА та ОСОБА як засновник та директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»допустила службову недбалість що спричинила тяжкі наслідки внаслідок неналежного виконання свої службових обов’язків через несумлінне ставлення до них
Зокрема ОСОБА не проконтролювала фінансового директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА який на їхньому підприємстві згідно усного розподілу обов’язків займався купівлеюпродажем сільгосппродукції та веденням фінансової звітності не вчинила всіх очікуваних від неї дій щодо перевірки фактичної наявності зерна пшениці м’якої 2 класу в кількості 500 тонн яке документально було продане ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»до Аграрного фонду Внаслідок неналежного виконання нею своїх службових обов’язків ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»здійснена безтоварна операція внаслідок якої завдана шкода державним інтересам в особі Аграрного фонду України на загальну суму 709 160,00 грн
Також 22.07.2009 року на підставі наданих ОСОБА документів в приміщенні Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду між представником продавця –ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА та представником покупця –директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду в особі ОСОБА укладено акт передаванняприймання № 1 згідно біржового контракту №пс від 21.07.2009 року згідно якого представник продавця передав а представник покупця прийняв у власність об’єкт державного цінового регулювання зерно пшениці м’якої 2 класу (згідно ДСТУ 3768:2009) в кількості 500 тонн за ціною 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709 160,00 грн що нібито знаходиться на зберіганні на ВАТ «Йосипівське ХПП»у с Залізничне вул Світанкова Вільшанського району Кіровоградської області який зі сторони представника продавця підписаний економістом ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА (ОСОБАВ яка діяла від імені ТОВ «БІГ НАТС»за вказівкою і на підставі довіреності виданої ОСОБА
Директор ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА такий що не був обізнаний із злочинними намірами ОСОБА та ОСОБА з метою приховати дії на вчинення безтоварної операції близько 30.07.2009 року перебуваючи по вул Київська 110, у м Первомайськ Миколаївської області за допомогою комп’ютерної техніки склав та видав завідомо неправдиві документи а саме
- рахунок № від 20.07.2009 року в якому зазначив що ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»реалізувало ТОВ «БІГ НАТС»зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 690 000,00 грн
- квитанцію до прибуткового касового ордеру № від 20.07.2009 року де зазначив що ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»прийнято від ТОВ «БІГ НАТС»кошти в сумі 690 000,00 грн на підставі рахунку № від 20.07.2009 року
- накладну № від 20.07.2009 року в якій зазначив що ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»реалізувало ТОВ «БІГ НАТС»зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 690 000,00 грн де проставив свій підпис в графі «Прийняв»;
- податкову накладну № від 20.07.2009 року в якій зазначив що ТОВ «ЕКСІМ АГРОТРАНС»реалізувало ТОВ «БІГ НАТС»зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 690 000,00 грн
Вищевказані завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА надав на підпис невстановленій досудовим слідством особі яка проставила підписи у квитанції до прибуткового касового ордеру № від 20.07.2009 року у накладній № від 20.07.2009 року рахунку № від 20.07.2009 року та у податковій накладній № від 20.07.2009 року поруч з прізвищем директора ТОВ «ОСОБА ТРАНС»ОСОБА після чого ОСОБА близько 31.07.2009 року перебуваючи по вул Київська 110, м Первомайськ Миколаївської області під час робочого візиту до нього директора ТОВ «ОСОБА ТРАНС»ОСОБА скористався печаткою ТОВ «ОСОБА ТРАНС», за допомогою якої проставив відтиски на складених ним завідомо неправдивих офіційних документах а саме квитанції до прибуткового касового ордеру № від 20.07.2009 року накладній № від 20.07.2009 року рахунку № від 20.07.2009 року та податковій накладній № від 20.07.2009 року на підставі яких ОСОБА незаконно відобразив безтоварну операцію щодо реалізації ТОВ «ОСОБА ТРАНС»до ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 690000,00 грн у бухгалтерських та податкових звітах ТОВ «БІГ НАТС»за липень 2009 року
На виконання умов біржового контракту №пс від 22.07.2009 року Аграрний фонд по платіжному дорученні № від 01.09.2009 року перерахував на розрахунковий рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»709 160, 00 грн за придбане зерно пшениці м’якої 2 класу в кількості 500 тон
Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА за попередньою змовою із ОСОБА після перерахування Аграрним фондом по платіжному дорученні № 6064 від 01.09.2009 року на розрахунковий рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»709 160,00 грн за придбане зерно пшениці на підставі фіктивного договору поставки № 0107-Г від 01.07.2009 року між постачальником ТОВ «БІГ НАТС»та покупцем ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», 03.09.2009 року перерахував з розрахункового рахунку № 26005060304886 ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», відкритого у відділенні «Первомайське»філії «Миколаївське регіональне управління»ПАТ КБ «Приватбанк», що у м Первомайськ Миколаївської області на розрахунковий рахунок № ТОВ «БІГ НАТС», відкритого у відділенні АТ «ОТП БАНК», яке розташоване м Первомайськ Миколаївської області 700000,00 грн отримані від Аграрного фонду за нібито придбане зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон
На виконання умов біржового контракту № 86/11/пс від 21.07.2009 року Аграрний фонд по платіжному дорученні № 5902 від 29.07.2009 року перерахував на розрахунковий рахунок ТОВ «БІГ НАТС»7091 60,00 грн за нібито придбане зерно пшениці м’якої 2 класу в кількості 500 тонн
ОСОБА 31.07.2009 року зняв з розрахункового рахунку № 26000501324782 ТОВ «БІГ НАТС», відкритого у відділенні АТ «ОТП БАНК», яке розташоване м Первомайськ Миколаївської області гроші перераховані Аграрним фондом в сумі 709 160,00 грн Цього ж дня ОСОБА приїхав до ВАТ «Йосипівське ХПП»(с Залізничне вул Світанкова 5, Вільшанського району Кіровоградської області та передав згадані гроші ОСОБА
03.09.2009 року після того як на розрахунковий рахунок «БІГ НАТС»від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надійшло 700 000,00 грн ОСОБА зняв з розрахункового рахунку № ТОВ «БІГ НАТС», відкритого у відділенні АТ «ОТП БАНК», яке розташоване м Первомайськ Миколаївської області 327 550,00 грн Цього ж дня вказані кошти ОСОБА перебуваючи на території свого офісу розташованого в м Первомайськ Миколаївської області передав ОСОБА
04.09.2009 року ОСОБА вдруге зняв з розрахункового рахунку № ТОВ «БІГ НАТС», відкритого у відділенні АТ «ОТП БАНК», яке розташоване м Первомайськ Миколаївської області 372 450,00 грн які також перебуваючи на території свого офісу у м Первомайськ Миколаївської області передав ОСОБА
Всього в результаті злочинної діяльності ОСОБА та ОСОБА заволоділи шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах майном Аграрного фонду у вигляді грошових коштів в загальній сумі 1 418 320,00 грн які відповідно до злочинної домовленості розподілили між собою та в подальшому використали на власний розсуд
Крім цього ОСОБА призначений головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП», на підставі протоколу № 1 загальних зборів акціонерів відкритого акціонерного товариства «Йосипівське ХПП»12.04.2007 року та наказу № 37 ВАТ «Йосипівське ХПП»від 12.04.2007 року був згідно стст 63, 65, 113 ГК України Статуту ВАТ «Йосипівське ХПП», примітки до ст 364 КК України службовою особою обіймаючи посаду пов’язану з виконанням організаційнорозпорядчих та адміністративногосподарських обов’язків
Відповідно до наказу про прийняття на роботу ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»№ 092-09-К від 01.12.2009 року ОСОБА прийнятий на посаду заступника директора у виробничий відділ ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»з 01.12.2009 року Цього ж дня 01.02.2010 року між ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»та ОСОБА як заступником директора укладено договір про повну матеріальну відповідальність згідно якого ОСОБА приймає на себе повну матеріальну відповідальність за забезпечення цілості всіх переданих йому під звіт товарноматеріальних цінностей та коштів Як заступник директора виробничого відділу ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»ОСОБА був згідно стст 63, 65, 113 ГК України договору про повну матеріальну відповідальність примітки до ст 364 КК України службовою особою оскільки обіймав посаду пов’язану з виконанням адміністративногосподарських обов’язків
18.03.2010 року між ВАТ «Йосипівське ХПП»та товариством з обмеженою відповідальністю «Торгівельна компанія «Урожай»(надалі ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай») укладено договір купівліпродажу комплексу будівель згідно якого ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»придбало комплекс будівель який знаходиться за адресою с Залізничне вул Світанкова Вільшанського району Кіровоградської області
15.02.2010 року між ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»та Аграрним фондом укладено договір складського зберігання зерна № 603, згідно якого Аграрний фонд зобов’язувався передавати на зберігання ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»зерно пшениці якість якого відповідає ДСТУ 3768-2009 за заліковою вагою в кількості яка визначається по фактичній кількості зерна що надійшло на карточку Аграрного фонду і засвідчується відповідними складськими документами а ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»зобов’язалось прийняти таке зерно для зберігання і в установлений строк повернути його по пред’явленню вимоги Аграрному фонду
Згідно акту прийманняпередачі від 15.02.2010 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП», Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»ВАТ «Йосипівське ХПП»за договором складського зберігання № від 19.03.2009 року повернув товар Аграрному фонду а Аграрний фонд передав ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»на відповідальне зберігання товар серед якого була пшениця 2 класу згідно з укладеним між Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»договором складського зберігання № 603 від 15.02.2010 року
ОСОБА з метою прикриття злочинної діяльності вчиненої ним за попередньою змовою із ОСОБА у вчинених ними злочинах у вигляді заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах та службового підроблення використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби з особистих корисливих спонукань 27.08.2009 року перебуваючи на ВАТ «Йосипівське ХПП», знаючи про те що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»не поставлено зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон і що ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»не поставлено зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон а всього зерна в кількості 1000 тон яке вищевказані товариства нібито реалізували Аграрному фонду і яке повинне зберігатися на ВАТ «Йосипівське ХПП», вирішив під час складання та видачі актів виконаних робіт до договору про надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом та додатків до них - розрахунків обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП», вносити до вищевказаних документів завідомо неправдиву інформацію щодо завищення наданих ВАТ «Йосипівське ХПП»послуг із зберіганням зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року належного Аграрному фонду З цією метою ОСОБА приблизно у серпні 2009 року перебуваючи на ВАТ «Йосипівське ХПП», вступив в злочинну змову з ОСОБА кримінальна справа відносно якої закрита на підставі п «б»ст 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08.07.2011 року яка на той час обіймала посаду головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП», на вчинення злочинів у вигляді службового підроблення на що остання надала свою згоду
Згідно домовленості ОСОБА спільно з ОСОБА усвідомлюючи те що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»не поставлено зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон та ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»не поставлено зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон а всього зерна в кількості 1000 тон яке вищевказані товариства нібито реалізували Аграрному фонду та яке повинне зберігатися на ВАТ «Йосипівське ХПП», згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.2009 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом під час проведення перевірок наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам повинні надавати членам комісії завідомо неправдиві відомості щодо кількісного стану зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року належного Аграрному фонду яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП», збільшивши його кількість на 1000 тон а після складання членами комісії на підставі їх неправдивих даних актів перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам завірити їх власними підписами та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП».
ОСОБА згідно наказу ВАТ «Йосипівське ХПП»№ від 03.06.2008 року переведена з посади виконуючої обов’язки головного бухгалтера на посаду головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП».
Крім цього згідно наказу про прийняття на роботу ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай» №К від 01.02.2010 ОСОБА прийнята на посаду заступника головного бухгалтера у виробничий відділ ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай».
ОСОБА спільно з ОСОБА за попередньою змовою групою осіб 27.08.2009 року на території ВАТ «Йосипівське ХПП», знаючи про те що на ВАТ «Йосипівське ХПП»не поставлено зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в кількості 500 тон та ТОВ «БІГ НАТС»в кількості 500 тон а всього в кількості 1000 тон яке нібито реалізоване вищевказаними товариствами Аграрному фонду та повинне зберігатися на ВАТ «Йосипівське ХПП», під час перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам надав членам комісії до якої входили представники від Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Кіровоградської Державної хлібної інспекції ДСБЕЗ УМВС України в Кіровоградській області та ВАТ «Йосипівське ХПП», завідомо неправдиві відомості щодо кількісного стану зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року належного Аграрному фонду яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП», збільшивши його кількість на 1000 тон
На підставі отриманих завідомо неправдивих відомостей членами комісії складено офіційний документ - акт перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 27.08.2009 року до якого згідно отриманих неправдивих відомостей від ОСОБА який діяв спільно із ОСОБА було внесено завідомо неправдиві відомості про те що в ході перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року закупленого до державного продовольчого резерву згідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, на ВАТ «Йосипівське ХПП»знаходиться на зберіганні зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в загальній кількості 3 134,775 тон при тому що в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»знаходилось на зберіганні на 1000 тон менше вищевказаної пшениці Зазначений акт ОСОБА спільно із ОСОБА завірили власними підписами та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП».
Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА з метою прикриття злочинної діяльності вчиненою за попередньою змовою між ним та ОСОБА у вигляді заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах та службового підроблення що спричинило тяжкі наслідки перебуваючи на ВАТ «Йосипівське ХПП», 21.09.2009 року склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за липень 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 2485 тон за період зберігання з 22.07.2009 року по 31.07.2009 року на загальну суму 10 362,45 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні 1485 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберігання вищевказаного зерна на суму 41 70 грн
ОСОБА складений та виданий акт № 7 від 21.09.2009 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за липень 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА за попередньою змовою із ОСОБА аналогічним чином під час проведення перевірок наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам надавав членам комісії до якої входили представники від Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Кіровоградської Державної хлібної інспекції та ВАТ «Йосипівське ХПП», завідомо неправдиві відомості щодо кількісного стану зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року належного Аграрному фонду яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП», збільшуючи його кількість на 1000 тон
На підставі отриманих завідомо неправдивих відомостей членами комісії складено офіційні документи - акти перевірок наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 20.10.2009 року 12.11.2009, 15.12.2009, 21.01.2010 року 03.02.2010 року до яких згідно отриманих неправдивих відомостей від ОСОБА який діяв спільно із ОСОБА внесено завідомо неправдиві відомості про те що в ході перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року закупленого до державного продовольчого резерву згідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, на ВАТ «Йосипівське ХПП»знаходиться на зберіганні зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року на 1000 тон більше ніж його було насправді Вищевказані акти ОСОБА спільно із ОСОБА завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП».
Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА 02.12.2009 року склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за серпень 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3134,775 тон за період зберігання з 01.08.2009 року по 31.08.2009 року на загальну суму 34557,16 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні 2134,775 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 12927 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 02.12.2009 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за серпень 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № 8 затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
02.12.2009 року ОСОБА склав та видав акт № 9 виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за вересень 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»нібито надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3134,775 тон за період зберігання з 01.09.2009 року по 30.09.2009 року на загальну суму 39 216,04 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні лише 2 134,775 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 12510 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 02.12.2009 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за вересень 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № 9 затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
21.12.2009 року ОСОБА склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за жовтень 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3134,775 тон за період зберігання з 01.10.2009 року по 01.10.2009 року на загальну суму 40523,24 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні лише 2134,775 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 12927 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 21.12.2009 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за жовтень 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
05.03.2010 року ОСОБА склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП» за листопад 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3163,510 тон за період зберігання з 01.11.2009 року по 23.11.2009 року на загальну суму 30077,61 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні 2163,510 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 9591 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 05.03.2010 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за листопад 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
05.03.2010 року ОСОБА склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за листопад 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3163,510 тон за період зберігання з 24.11.2009 року по 30.11.2009 року на загальну суму 5233,52 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні лише 2163,510 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 1654,34 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 05.03.2010 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за листопад 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
05.03.2010 року ОСОБА склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП» за грудень 2009 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3163,510 тон за період зберігання з 01.12.2009 року по 31.12.2009 року на загальну суму 22429,29 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні лише 2163,510 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 7090 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 05.03.2010 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за грудень 2009 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
05.03.2010 року ОСОБА склав та видав акт № виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за січень 2010 року в які вніс завідомо неправдиву інформацію про те що ВАТ «Йосипівське ХПП»надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання в кількості 3262,868 тон за період зберігання з 01.01.2010 року по 31.01.2010 року на загальну суму 23133,74 грн оскільки в дійсності на ВАТ «Йосипівське ХПП»у вищезгаданий період знаходилось на зберіганні 2262,868 тон пшениці 2 класу врожаю 2009 року так як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон кожне таким чином умисно завищив надані ВАТ «Йосипівське ХПП»послуги із зберіганням вищевказаного зерна на суму 7090 грн ОСОБА складений та виданий акт № від 05.03.2010 року виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № та додаток до нього - розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за січень 2010 року в які ним внесено завідомо неправдиву інформацію завірив власним підписом та відтиском печатки ВАТ «Йосипівське ХПП», після чого направив до Аграрного фонду де там вищевказаний акт № затверджено підписом генерального директора Аграрного фонду та відтиском печатки вказаного фонду
Аграрний фонд на виконання своїх зобов’язань згідно договору складського зберігання зерна № від 19.03.2009 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом та актів виконаних робіт до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.2009 року № а саме акт № від 21.09.2009 року акт № від 02.12.2009 року акт№ від 02.12.2009 року акт № від 21.12.2009 року акт № від 05.03.2010 року акт № від 05.03.2010 року акт № від 05.03.2010 року та акт№ від 05.03.2010 року перерахував на розрахунковий рахунок № 260065343 ВАТ «Йосипівське ХПП», відкритого у філії - Голованівське відділення № ВАТ «ОСОБА України», грошові кошти за надані послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці в тому числі і 2 класу (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 22.07.2009 року по 31.01.2010 року платіжними дорученнями № від 21.09.2009 року в сумі 11 196,45 грн № від 08.02.2010 року в сумі 66 814,74 грн № від 01.03.2010 року в сумі 118 826,10 грн № від 26.03.2010 року в сумі 142 264,40 грн а всього на загальну суму 339 101,69 грн
Таким чином в результаті використання ОСОБА свого службового становища всупереч інтересам служби з особистих корисливих спонукань з метою прикриття злочинної діяльності вчиненою за попередньою змовою ним та ОСОБА у вигляді заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство в особливо великих розмірах та вчинення службового підроблення що спричинило тяжкі наслідки а також вчинення службового підроблення шляхом складання та видачі завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей а саме акт № від 21.09.2009 року акт № від 02.12.2009 року акт № від 02.12.2009 року акт № від 21.12.2009 року акт № від 05.03.2010 року акт № від 05.03.2010 року акт № від 05.03.2010 року та акт № від 05.03.2010 року Аграрним фондом безпідставно перераховано кошти ВАТ «Йосипівське ХПП»в сумі 67538,00 грн за послуги із зберігання зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року (об’єкта державного цінового регулювання за період з 22.07.2009 року по 31.01.2010 року які ВАТ «Йосипівське ХПП»фактично не надавало
У судовому засіданні підсудний ОСОБА визнав себе винним в скоєнні злочинів передбачених ч 2 ст 366, ч 1 ст 364, ч 1 ст 366 КК України повністю своєї вини у скоєнні злочину передбаченого ч 4 ст 190 КК України не визнав і показав суду що з 12.04.2007 року він призначений головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП». Одним із обов’язків було наповнення зерном елеватора з метою забезпечення роботою працівників ХПП Під час своєї роботи він постійно зустрічався з керівниками сільгоспвиробників та пропонував їм працювати з елеватором тобто щоб вони свою сільськогосподарську продукцію зберігали на ВАТ «Йосипівське ХПП». З сільгоспвиробниками укладав від імені ХПП договори складського зберігання зерна Одним із постійних поклажодавців на ХПП був Аграрний фонд
Державною інспекцією з контролю якості сільськогосподарської продукції моніторингу її ринку 16.12.2008 року ВАТ «Йосипівське ХПП»видано сертифікат відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № терміном до 27.12.2009 року
Приблизно наприкінці червня 2009 року у Вільшанський район Кіровоградської області прибула директор Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду ОСОБА яку він знає приблизно з 2002 року ОСОБА повідомила про те що Аграрний фонд у 2009 році проводить закупівлю зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості до 500 тон від одного сільгоспвиробника та зазначила ціну по якій Аграрний фонд буде проводити закупівлю зерна - 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону Всі бажаючі сільгоспвиробники які мали намір продати зерно пшениці Аграрному фонду почали укладати з ХПП договори складського зберігання зерна оскільки однією з вимог Аграрного фонду було те щоб зерно перед продажем до фонду вже знаходилось на ВАТ «Йосипівське ХПП».
В цей період між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»укладений договір складського зберігання зерна Директором вказаного товариства є ОСОБА яка на той час проживала в незареєстрованому шлюбі з його сином –ОСОБА Фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»був його син –ОСОБА Згодом між ВАТ «Йосипівське ХПП» та ТОВ «БІГ НАТС»також був укладений договір складського зберігання зерна На той час він практично не знав директора вказаного товариства –ОСОБА оскільки на той час він взагалі його бачив декілька разів ОСОБА більше знав його син ОСОБА Станом на червеньлипень 2009 року ВАТ «Йосипівське ХПП»не мало ніяких боргів нестачі зерна перед Аграрним фондом і Аграрний фонд на той час також не мав ніяких претензій до ХПП В розмові з ОСОБА остання повідомила йому про те що їй важко працювати з сільгоспвиробниками оскільки вони можуть невчасно зібрати врожай або поставити зерно нижчого класу у зв’язку з чим виникають проблеми з класом зерна і тому вона попрохала його щоб він підшукав два підприємства які зможуть своєчасно та без затримки поставити зерно 2 класу врожаю 2009 року на ХПП яке у подальшому Аграрний фонд у них закупить на що він погодився Оскільки його син ОСОБА був фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», яке займалось поставками сільськогосподарської продукції то він запропонував йому поставити зерно пшениці на ВАТ «Йосипівське ХПП», яке продати по вигідній ціні Аграрному фонду на що той погодився Також він знав про те що між ХПП та ТОВ «БІГ НАТС»укладено договір зберігання сільськогосподарської продукції який зі сторони вказаного товариства був підписаний службовою особою даного товариства –молодою дівчиною прізвище якої він не знає Приблизно в двадцятих числах липня 2009 року на ХПП почала телефонувати ОСОБА про те що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»через Аграрну біржу реалізувало Аграрному фонду зерно пшениці в кількості по 500 тон від кожного товариства відповідно та почала говорити йому щоб він виписав складські квитанції на переоформлення вищевказаного зерна пшениці з зазначених товариств на Аграрний фонд і щоб він привіз виписані квитанції до Аграрного фонду Станом на 22.07.2009 року він знав про те що від ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон взагалі не надходило а від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надходило зерно пшениці близько 560 тон але в даний час він не може пригадати якого класу Після цього 22.07.2009 року він вирішив виписати складські квитанції про переоформлення зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», а також ТОВ «БІГ НАТС», в кількості 500 тон на Аграрний фонд вважаючи що на ХПП уже є в наявності у вказаній кількості та класу зернояке надійшло від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», а також вважаючи що в подальшому від ТОВ «БІГ НАТС»надійде вищевказане зерно в кількості 500 тон на ВАТ «Йосипівське ХПП». З цієї причині він вважав що виписавши складські квитанції на зерно від даних товариств ніякої шкоди як ХПП так і Аграрному фонду не буде завдано
Після цього він надав вказівку головному бухгалтеру ХПП ОСОБА та бухгалтеру по зерну ХПП ОСОБА виписати складські квитанції на зерно про переоформлення з рахунків ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон від кожного вказаного товариства на рахунок Аграрного фонду які виконали його вказівку та виписали дані складські квитанції в двох екземплярах Виписані ОСОБА та ОСОБА складські квитанції на зерно були підписані ним як головою правління ХПП та ОСОБА як головним бухгалтером ХПП Один екземпляр складських квитанцій він залишив на ХПП для звітності а взявши з собою по одному екземпляру складських квитанцій від вказаних товариств поїхав до Аграрного фонду у м Кіровоград щоб там передати дані складські квитанції працівникам фонду До Аграрного фонду він поїхав разом із ОСОБА та ОСОБА а представники від ТОВ «БІГ НАТС»також того дня поїхали до фонду окремо Також він особисто передав працівникам Аграрного фонду в приміщенні бухгалтерії складські квитанції на зерно про переоформлення з ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці по 500 тон від кожного товариства Після цього ОСОБА ОСОБА та представники ТОВ «БІГ НАТС»оформили документи на передачу зерна Аграрному фонду Поки він працював на ХПП від ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року на елеватор не надходило Які суми грошей ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ БІГ НАТС»отримали від Аграрного фонду за продане вищевказане зерно пшениці йому відомо не було а стало відомо вже після порушеної даної кримінальної справи Яким чином кошти Аграрного фонду використані вказаними товариствами йому не відомо Поставлених йому за провину коштів він не бачив і йому їх ніхто не передавав
У подальшому він підписував акти перевірки наявності зерна пшениці Аграрного фонду яке зберігалось на ВАТ «Йосипівське ХПП», які складались комісією в складі працівників ХПП (він та ОСОБАП представників Аграрного фонду та державною хлібною інспекцією Також він підписував акти виконаних робіт щодо надання ХПП послуг зі зберігання зерна Аграрного фонду Вказані акти надходили вже складеними з Аграрного фонду які він підписував та проставляв на них відтиск печатки ХПП знаючи що на ХПП не надійшла пшениця 2 класу врожаю 2009 року На виконання умов укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом договору складського зберігання зерна за № від 19.03.09, та актів виконаних робіт Аграрний фонд протягом 2009-2010 років проводив перерахування ВАТ «Йосипівське ХПП»кошти за зберігання зерна в тому числі і пшениці 2 класу які були використані повністю для господарських потреб ВАТ «Йосипівське ХПП». Свою вину по пред’явленому обвинуваченні він визнає частково оскільки визнає свою вину в тому що він виписав згадані складські квитанції про переоформлення зерна пшениці з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»на Аграрний фонд
У судовому засіданні підсудний ОСОБА свою винну в скоєнні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 2 ст 366 КК України не визнав і показав що він обіймав посаду фінансового директора у ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», а посаду директора обіймала ОСОБА яка є і засновником вказаного товариства ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»не мало у використанні земель сільськогосподарського призначення Бухгалтерську документацію ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»вів він Протягом 2009 року ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»уклало з ВАТ «Йосипівське ХПП»договір складського зберігання зерна У 2009 році ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»поставило до ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці ячменю рапсу кукурудзи насіння соняшника в загальній кількості більше 20 000 тон яке вони заготовляли у різних осіб
У 2009 році ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»реалізувало Аграрному фонду зерно пшениці в близько 500 тон Чи підписував він як фінансовий директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», якісь документи пов’язані з реалізацією зерна пшениці Аграрному фонду не пам’ятає Наскільки йому відомо ТОВ «БІГ НАТС»поставило для ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон на ВАТ «Йосипівське ХПП». Після того як на рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надійшли кошти від Аграрного фонду за придбане зерно вказані кошти були перераховані ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»постачальнику а саме ТОВ «БІГ НАТС», яке і поставило дане зерно для ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на зазначений елеватор У нього будьякої змови з ОСОБА відносно інкримінованих йому злочинів не було За роботу працівників ВАТ «Йосипівське ХПП»він будьякої відповідальності не несе а надана ними інформація щодо обліку поставленого зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»була облікована в бухгалтерських та податкових звітах ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»відповідно до чинного законодавства
В судовому засіданні підсудний ОСОБА свою вину у скоєнні злочину передбаченого ч 1 ст 366 КК України визнав повністю та показав суду що у 2009 році він працював з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»з приводу купівліпродажу та поставки сільськогосподарської продукції В 2009 році він перебував на посаді директора ТОВ «БІГ НАТС». На початку літа 2009 року коли почався збір врожаю ранніх зернових він неодноразово бував на ВАТ «Йосипівське ХПП», де посаду директора обіймав ОСОБА ОСОБА повідомив йому про те що він проводить закупівлю зерна пшениці 2 класу і запропонував продати зерно згаданого класу не менше 1000 тон але фонд може купити у одного постачальника не більше 500 тон Він ОСОБА погодився так як повірив що зерно пшениці 2 класу фактично знаходиться на ХПП а ТОВ «БІГ НАТС»лише оформить його продаж Аграрному фонду Через деякий час йому зателефонував ОСОБАІ та повідомив які потрібні документи для укладання договору з Аграрним фондом Через деякий час ОСОБА надав йому на підпис біржовий контракт та інші документи які він підписав та відправив поштою Аграрному фонду Потім ОСОБА зателефонував до нього та повідомив що потрібно підписати акти прийманняпередачі зерна та повідомив що додатково надасть документи про те що згадане зерно числиться за ТОВ «БІГ НАТС». Він поставив печатку свого підприємства на вказані акти але не підписав їх повідомивши що підпише лише тоді коли привезуть необхідні додаткові документи
В Аграрний фонд він особисто не їздив від підприємства за його вказівкою і дорученням поїхала економіст яка підписала акт прийманняпередачі зерна Згідно біржового контракту ТОВ «БІГ НАТС»реалізувало Аграрному фонду зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на суму близько 700 тис грн хоча фактично зазначеного зерна на підприємстві не було а він повіривши ОСОБА лише відобразив цю операцію по бухгалтерському обліку підприємства
Приблизно на початку вересня 2009 року на рахунок ТОВ «БІГ НАТС»надійшло близько 700 тис грн які він передав на території Йосипівського елеватора ОСОБА у присутності ОСОБА який також працює на ТОВ «БІГ НАТС». ТОВ «БІГ НАТС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон на власний або інший рахунки ВАТ «Йосипівське ХПП»не постачало Приблизно наприкінці липня - на початку серпня 2009 року ОСОБА надав йому 15 накладних згідно яких ТОВ «БІГ НАТС»нібито поставило в липні 2009 року зерно пшениці 2 класу на ВАТ «Йосипівське ХПП». Вказані накладні були в копіях але на них було проставлено відтиск штампа ХПП про прийняття зерна
Крім того 01.07.09 року між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»був укладений договір поставки згідно якого товариство брало на себе зобов’язання поставити сільськогосподарську продукцію (пшениця ячмінь рапс насіння гарбузове насіння соняшникове соя тощо ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». Зазначив що ТОВ «БІГ НАТС»не поставляло ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року Приблизно в середині липня 2009 року до нього в офісне приміщення по вул Київська 110 в м Первомайськ приїхав ОСОБА який повідомив що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»має намір реалізувати Аграрному фонду пшеницю 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон яке ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»вже придбало і яке знаходиться на зберіганні на ВАТ Йосипівське ХПП». Проте як повідомив ОСОБА у нього є проблема яка полягає в тому що коли на рахунок його товариства надійдуть кошти від Аграрного фонду за реалізоване зерно пшениці він не зможе зняти ці кошти готівкою З цих підстав ОСОБА попросив його щоб ТОВ «БІГ НАТС»провів по своєму бухгалтерському обліку операцію купівліпродажу зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон на що він ОСОБА погодився
Приблизно в двадцятих числах липня 2009 року до нього в офіс приїхав ОСОБА та привіз податкову накладну від 21.07.09 за № видаткову накладну від 21.07.09 за № рахунок фактура від 21.07.09 за № в двох примірниках згідно яких ТОВ «БІГ НАТС»нібито реалізувало зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». На вказаних документах стояли підписи ОСОБА та відтиски печатки ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». Він ОСОБА також підписав та проставив відтиски печатки ТОВ «БІГ НАТС».
Приблизно на початку вересня 2009 року на рахунок ТОВ «БІГ НАТС»надійшли кошти від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в сумі близько 700 тис грн ОСОБА зателефонував до нього та попрохав щоб вказані кошти він зняв готівкою та віддав йому для того щоб він розрахувався за придбане ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу яке в подальшому було реалізовано Аграрному фонду Після цього він зняв з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»в Первомайському відділенні «ОТП БАНК»350 тис грн в присутності ОСОБА і того ж дня особисто передав ОСОБА на території офісного приміщення ТОВ «БІГ НАТС», по вул Київська 110 в м Первомайськ Наступного дня він знову зняв з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»в Первомайському відділенні «ОТП БАНК»350 тис грн при цьому також був присутній ОСОБА які також передав ОСОБА ОСОБА вказав що його підприємством в дійсності зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»не продавало Крім того він показав що ОСОБА взагалі не знав і ніколи бачив
В судовому засіданні підсудна ОСОБА вину у скоєнні злочину передбаченого ч 2 ст 367 КК України не визнала та показала суду що рішенням № від 03.06.2009 року вона зареєструвала ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», де вона є директором
У ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»також працюють фінансовий директор ОСОБА менеджер ОСОБА ВітА Будьяку сільськогосподарську продукцію ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»не вирощує у зв’язку з відсутністю земель на яких було б можливо її вирощувати Приблизно в липні 2009 року фінансовий директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА повідомив їй що є можливість реалізувати зерно пшениці Аграрному фонду 01.07.2009 року між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ВАТ «Йосипівське ХПП»укладено договір № 15 складського зберігання сільськогосподарської продукції який зі сторони товариства підписаний фінансовим директором ОСОБА який є сином ОСОБА голови ВАТ „Йосипівське ХПП”
ОСОБА домовився з директором ТОВ «БІГ НАТС», прізвище та ім’я якого вона не знала щодо поставки зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон на особовий рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». Особисто вона не займалась питаннями поставки вказаного зерна оскільки цими питаннями займався ОСОБА
22.07.2009 року вона спільно з ОСОБА прибули до Аграрної біржі з метою реалізації через біржу зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон Перед тим як укласти біржовий контракт на продаж зерна вона особисто уклала договірдоручення № 3 від 22.07.2009 року з брокером ТОВ «Хліб Кіровоградщини»з метою продажу брокером вказаного зерна а також укладений додаток № до вищевказаного договорудоручення який підписав ОСОБА Після цього 22.07.2009 року укладений біржовий контракт з Аграрною біржею згідно якого ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», через брокерапродавця продало Аграрному фонду зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон Після проведених біржових торгів вона спільно з ОСОБА прибули до Аграрного фонду де вже знаходився ОСОБА який надав службовим особам фонду документи що підтверджують наявність на рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон та про зарахування вказаного зерна на складську картку Аграрного фонду Після цього в приміщенні фонду вона підписала акт передаванняприймання згідно біржового контракту від 22.07.2009 року згідно з яким Аграрний фонд прийняв від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон
Приблизно у вересні 2009 року на рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»від Аграрного фонду надійшли кошти за реалізоване вказане зерно в сумі близько 700 000 грн які відразу були перераховані на рахунок ТОВ «БІГ НАТС». Чи дійсно поставлялось зазначене зерно на зберігання до ХПП і Аграрному фонду їй не відомо Особисто вона ніяких фіктивних документів не складала та не видавала ніяких стосунків з директором ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА не мала і взагалі його не знала Всіма питання щодо купівліпродажу сільгоспкультур та ведення бухгалтерії на їхньому підприємстві займався ОСОБА
Незважаючи на часткове визнання вини підсуднім ОСОБА не визнанням вини підсуднім ОСОБА повним визнанням вини підсуднім ОСОБА та невизнанням вини підсудною ОСОБА їх вина повністю підтверджується зібраними по справі та дослідженими у судовому засіданні доказами
По епізоду вчинення ОСОБА та ОСОБА заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство вчиненого за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 14.07.2005 року вона обіймає посаду директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду (надалі –КРВ Аграрного фонду яке розташоване в м Кіровоград вул Дзержинського 82/40. 22 липня 2009 року до КРВ Аграрного фонду прибув голова правління ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА з представниками ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС», які через Кіровоградське регіональне відділення Аграрної біржі продали зерно 2 класу в обсягах по 500 тон Аграрному фонду і прибули з необхідними документами для подальшого оформлення документів Ними було надано до КРВ Аграрного фонду наступні документи копії установчих документів на ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС», а ОСОБА особисто надав їй дві складські квитанції щодо передачі вищевказаними підприємствами права власності на зерно пшениці 2-го класу до Аграрного фонду Також до Аграрного фонду надійшли два біржових контракти щодо продажу вказаними підприємства зерна Аграрному фонду Після перевірки наданих документів працівниками Аграрного фонду було підготовлено акти прийманняпередавання зерна які були підписані представниками вказаних підприємств та нею Потім сформований пакет документів по підприємствах ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»щодо продажу зерна був направлений кур’єрською поштою до Аграрного фонду м Києва Після закупівлі Аграрним фондом зерна до державного продовольчого резерву працівниками КРВ Аграрного фонду проводились перевірки кількісноякісного стану збереження зерна Аграрного фонду яке зберігалось на ВАТ «Йосипівське ХПП». Перевірки здійснювались комісійно представником Аграрного фонду державним хлібним інспектором керівником та головним бухгалтером ХПП Перевірки зерна проводились шляхом візуального огляду Дані щодо кількісного та якісного стану зерна надавались службовими особами ВАТ «Йосипівське ХПП». Робити перевірку бухгалтерських документів та лабораторних журналів працівники Аграрного фонду не мали повноважень оскільки Аграрного фонду не є контролюючим органом а звичайним зберігачем Вона особисто як керівник КРВ Аграрного фонду підписувала акти перевірки наявності зерна та ставила на них відтиск печатки 20.05.2010 року в ході позапланової перевірки кількісноякісного стану збереження зерна Аграрного фонду яке зберігалось на ВАТ «Йосипівське ХПП», було виявлено нестачу на вищевказаному ХПП зерна пшениці 2 класу ОСОБА повністю заперечила той факт що вона давала вказівку ОСОБА щодо оформлення останнім складських квитанцій на переоформлення зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»на Аграрний фонд Вказала що такої розмови не відбувалось взагалі Під час здійснення вищевикладених операцій із «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»у неї ніяких сумнівів з приводу наявності зерна не було оскільки були всі необхідні документи в належному стані
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 03.06.2008 року вона займала посаду головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП». На посаді голови правління ВАТ «Йосипівське ХПП»працював ОСОБА На посаді бухгалтера по зерну на ХПП працювала ОСОБА в обов’язки якої входило облік зерна по особових рахунках поклажодавців Вказаний облік здійснюється шляхом надходження в бухгалтерію реєстрів у комп’ютерному вигляді із вагової підприємства Крім того з вагової надходять накладні на яких маються печатки підприємств які привозять зерно та кількість зерна що надійшло Відповідно до посадових обов’язків їй було відомо про якісний та кількісний стан всього зерна яке зберігалося на ХПП Влітку 2009 року «Йосипівське ХПП»уклало з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»договори складського зберігання зерна Станом на 22.07.2009 року ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон від кожного підприємства на ВАТ «Йосипівське ХПП»точно не поставляли В цей період ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»поставляло зерна пшениці на «Йосипівське ХПП», проте якого класу та в якій кількості вона не пам’ятає 22 липня 2009 року в першій половині дня її до себе в кабінет викликав ОСОБА який повідомив що необхідно виписати складські квитанції на пшеницю 2-го класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон щодо переоформлення вказаного зерна пшениці з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду Знаючи в силу займаної посади яке зерно знаходиться на особових рахунках підприємств і зберігається ХПП вона відповіла ОСОБА що на особових рахунках даних підприємств зерно відсутнє на ХПП тобто вказане зерно даними товариства на ХПП не поставлялось На рахунки ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»інші підприємства зерна 2 класу не поставляли та не переоформляли На це ОСОБА відповів що зерно в подальшому буде завезено на рахунки вказаних товариств але в даний час їй необхідно з бухгалтером ОСОБА виписати складські квитанції про переоформлення вищевказаного зерна з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду При цьому повідомив що в разі невиконання його вказівки її та ОСОБА він може звільнити з роботи Боячись втратити роботу вона та ОСОБА погодились виписати складські квитанції на зерно Після цього ОСОБА надав їм відомості на ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС», а також зазначив що необхідно переоформити з даних товариств на Аграрний фонд зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон з кожного товариства а також надав всі інші дані які необхідно вносити до складських квитанцій Вона разом із ОСОБА виписали складські квитанції а саме ОСОБА власноручно внесла до офіційного документу –складської квитанції на зерно серії АБ № якій привласнила № 951, дату 22.07.2009 року відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон які виготовила в двох екземплярах а вона власноручно внесла до офіційного документу –складської квитанції на зерно серії АБ № якій привласнила № дату 22.07.2009 року відомості щодо переоформлення з рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на рахунок Аграрного фонду зерна пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон яку виготовила в двох екземплярах Після чого вона як головний бухгалтер ВАТ «Йосипівське ХПП», завірила вищевказані складські квитанції на зерно власним підписом та передала їх ОСОБА Один примірник виписаних складських квитанцій залишився на ХПП а другі примірники складських квитанцій взяв ОСОБА Як саме використав ОСОБА дані складські квитанції їй не відомо
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 2000 року по 2010 рік працювала бухгалтером на ВАТ «Йосипівське ХПП», а саме займалась його обліком Станом на 22.07.09 ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон відповідно від кожного товариства не поставляли В цей період ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»поставляло зерна пшениці на «Йосипівське ХПП», проте якого класу та в якій кількості вона не пам’ятає 22.07.09 ОСОБА надав їй та ОСОБА вказівку виготовити складські квитанції на зерно про переоформлення зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року з рахунків ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в кількості 500 тон від кожного товариства відповідно яку вони виконали Первинних документів які б підтверджували наявність на особових рахунках вказаних підприємств по 500 тон зерна пшениці 2 класу на момент оформлення складських квитанцій до неї не надходило
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показав що з 2000 року по 2010 рік працював на «Йосипівському ХПП»на посаді старшого майстра Потім він працював на цій же посаді на ТОВ «ТК Урожай». В липні 2009 року на ВАТ «Йосипівське ХПП»такі товариства як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон відповідно від кожного вищевказаного товариства не поставляли про що свідчить відсутність відповідних записів у журналах прийомки зерна ВАТ «Йосипівське ХПП». Зазначив що у 2009 році але після липня місяця на рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»завозилось зерно пшениці і ячменю в різні періоди та в різних кількостях в яких саме він не пам’ятає Однак вказав що в липні місяці 2009 року зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»не завозилось Крім того ОСОБА показав що зерно на складах зберігалось знеособлене тобто на одній кучі знаходилось зерно одного класу як і Аграрного фонду так і інших підприємств
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що в період з 2000 до 07.12.2009 року вона обіймала посаду технікатехнолога а з грудня 2009 року була переведена на посаду завідувача лабораторією ВАТ «Йосипівське ХПП». В лабораторії вівся журнал реєстрації лабораторних аналізів (форма № 49), в якому зазначається підприємство яке поставило на ХПП сільськогосподарську продукцію та проставляється клас зерна Вказала що спочатку на підставі первинних бухгалтерських документів заповнюється форма № 49, а потім її дані повинні дублюватись у формі № 36, яка ведеться у бухгалтерії підприємства Дані форма № 49 та форми № 36 не можуть відрізнятись Вказала що протягом 2009 року лабораторних аналізів зерна ТОВ «БІГ НАТС»ні вона ні працівники лабораторії не робили
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 1986 року по грудень 2009 року вона обіймала посаду завідувача лабораторією ВАТ «Йосипівське ХПП». Визначення класу якості зерна пшениці проводилось шляхом відбору аналізів з зерна яке поставлялось різними підприємствами та товариствами на ХПП вантажними автомобілями В лабораторії вівся журнал реєстрації лабораторних аналізів в якому зазначався клас зерна та підприємство яке його привезло
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 2007 року по 19.06.2010 року вона обіймала посаду лаборанта лабораторії ВАТ «Йосипівське ХПП». Визначення класу якості зерна пшениці проводилось шляхом відбору аналізів з зерна яке поставлялось різними підприємствами та товариствами на ХПП вантажними автомобілями В лабораторії вівся журнал реєстрації лабораторних аналізів в якому зазначався клас зерна та підприємство яке його привезло
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 2007 року по листопад 2009 року в період прийомки зерна працювала на посаді вагаря на ВАТ «Йосипівське ХПП». В липні 2009 року на ВАТ «Йосипівське ХПП»такі товариства як ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості по 500 тон відповідно від кожного вищевказаного товариства не поставляли про що свідчить відсутність відповідних записів у журналах прийомки зерна ВАТ «Йосипівське ХПП».
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що у неї дівоче прізвище ОСОБА Приблизно з весни 2008 року по лютий 2010 року вона працювала у ТОВ «БІГ НАТС»на посаді економіста 20.07.2009 року між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «БІГ НАТС»укладено договір № складського зберігання сільськогосподарської продукції який зі сторони ТОВ «БІГ НАТС»був підписаний зі згоди директора ОСОБА нею як економістом вказаного товариства оскільки вона діяла від імені ТОВ «БІГ НАТС»на підставі довіреності виданою ОСОБА Потім ОСОБА надав їй вказівку прибути спільно з головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА до Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду де підписати документ щодо прийомупередачі зерна пшениці від ТОВ «БІГ НАТС»до Аграрного фонду 22.07.2009 року в приміщенні Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду між ТОВ «БІГ НАТС»та Аграрним фондом укладено акт передаванняприймання № 1, який вона підписала діючи від імені ТОВ «БІГ НАТС»на підставі довіреності виданою ОСОБА Крім того вказала що приблизно в липні 2009 року була свідком розмови ОСОБА із ОСОБА ОСОБА розмова відбувалась в офісі фірми ТОВ «БІГ НАТС»в м Первомайськ В ході розмови вона чула як ОСОБА просив ОСОБА щоб ТОВ «БІГ НАТС»виступило продавцем зерна Аграрному фонду Про подальший розвиток подій їй стало відомо вже після порушення даної кримінальної справи
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показав що у 2006 році він приїхав в м Первомайськ Миколаївської області де там працевлаштувався в ТОВ «БІГ НАТС»на посаду менеджера зі збуту Посаду директора ТОВ «БІГ НАТС»обіймав ОСОБА Приблизно з весни 2008 року в товаристві посаду економіста почала обіймати ОСОБА яка є рідною сестрою ОСОБА Всю бухгалтерську документацію ТОВ «БІГ НАТС»вів ОСОБА який здавав бухгалтерську та податкову звітність Приблизно в липні 2009 року більш точної дати він не пам’ятає він спільно з ОСОБА на автомобілі «ШкодаОктавія»прибули в м Кіровоград На в’їзді в м Кіровоград їх чекав ОСОБА який на той час працював у ВАТ «Йосипівське ХПП», але яку посаду обіймав на той час йому було не відомо Після зустрічі вони з ОСОБА прибули до Аграрного фонду Там ОСОБА підписала якісь документи Приблизно в останніх числах серпня 2009 року ОСОБА зняв з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»в Первомайському відділенні «ОТП БАНК»грошові кошти в сумі близько 700 тис грн Він особисто був присутній коли ОСОБА отримував вищевказані кошти На прохання ОСОБА супроводити його з грішми вони вийшли з приміщення відділення банку Потім ОСОБА з грошима сів у свій автомобіль «Хонда Аккорд»на якому поїхав до ВАТ «Йосипівське ХПП», а він поїхав за ним на автомобілі «ШкодаОктавія», який належить на праві власності ОСОБА На вказаних автомобілях вони приїхали до в’їзних воріт ХПП де він вийшов з автомобіля «ШкодаОктавія»та підійшов до автомобіля ОСОБА з правої сторони В цей час до автомобіля ОСОБА підійшов ОСОБА який відчинив передні пасажирські дверцята вказаного автомобіля і взяв кошти в сумі близько 700 тис грн які ОСОБА перед цим зняв з рахунку у відділенні «ОТП БАНК». Потім ОСОБА поклав вказані кошти на заднє сидіння автомобіля «Тойота Прадо»чорного кольору зів за кермо вказаного автомобіля і кудись поїхав Приблизно на початку вересня 2009 року ОСОБА зняв з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»в Первомайському відділенні «ОТП БАНК»грошові кошти в сумі близько 350 тис грн і при цьому він також був присутній оскільки це були велика суми готівкою Вказані кошти в сумі близько 350 тис грн ОСОБА в його присутності того ж дня коли він отримав готівку особисто передав ОСОБА на території де було розташоване офісне приміщення ТОВ «БІГ НАТС». Наступного дня ОСОБА знову зняв з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»в Первомайському відділенні «ОТП БАНК»грошові кошти в сумі близько 350 тис грн і при цьому він також був присутній Вказані кошти він виносив з банку Потім він сів до автомобіля «ШкодаОктавія», на якому приїхав до території де було розташоване офісне приміщення ТОВ «БІГ НАТС». Позад нього приїхав ОСОБА на власному автомобілі Там їх вже чекав ОСОБА Він особисто по вказівці ОСОБА передав ОСОБА грошові кошти в сумі близько 350 тис грн Свідок вказав що був присутній та супроводжував ОСОБА під час зняття перевезення чи передачі значних сум коштів неодноразово і крім вищевказаних випадків Його присутність була викликана необхідністю забезпечити безпеку та охорону коштів та ОСОБА
Свідок ОСОБА показання якого оголошенні в судовому засіданні показав що у 2008 році було створено ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»де він перебував на посаді директора Вказане товариство проводило господарську діяльність У 2009 році ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»мало господарські відносини з ТОВ «БІГ НАТС», але при цьому протягом 2009 року зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон на загальну суму 690000,00 грн ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»не реалізовувало ТОВ «БІГ НАТС»і з цього приводу він ніяких документів не підписував та ОСОБА не передавав (т 2 ас 227-230, 244-246).
Свідок ОСОБА показання якого оголошенні в судовому засіданні показав що з червня 2010 року по даний час він перебуває на посаді головного спеціаліста відділу правового забезпечення Аграрного фонду В 2009 році Аграрний фонд провів спотові закупівлі зерна пшениці 2 класу у ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»(т 3 ас 55-57).
Свідок ОСОБА показання якого оголошенні в судовому засіданні показав що з 2009 року по даний час він перебуває на посаді головного спеціаліста відділу фінансових інтервенцій Аграрного фонду В 2009 році Аграрний фонд через Аграрну біржу уклав з ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»біржові контракти Аграрної біржі по спотових закупівлях зерна пшениці (т 3 ас 58-61).
Згідно складської квитанції на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року видно що з рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на рахунок Аграрного фонду переоформлено зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас 114).
Згідно складської квитанції на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року видно що з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду переоформлено зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас 115).
Згідно копії договору купівліпродажу комплексу будівель від 18.03.2010 укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»видно що ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»придбало у ВАТ «Йосипівське ХПП»комплекс будівель який знаходиться за адресою с Залізничне вул Світанкова Вільшанського району Кіровоградської області (т ас 141-143)
Згідно копії акту прийманняпередачі від 15.02.2010 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП», Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай», видно що ВАТ «Йосипівське ХПП»за договором складського зберігання № від 19.03.2009 року повернув товар Аграрному фонду а Аграрний фонд передав ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай», на відповідальне зберігання товар серед якого була пшениця 2 класу згідно з укладеним між Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»договором складського зберігання № від 15.02.2010 року (т ас 144)
Копією статуту ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»затвердженого рішенням засновника № від 03.06.2009 року (т ас 112-121).
Податковою декларацією з податку на додану вартість ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»за липень 2009 року в якій відображено податкові зобов’язання розшифровку податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагента –ТОВ «БІГ НАТС». (т ас 160-166).
Згідно копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Вільшанської районної державної адміністрації Кіровоградської області серії АОО № від 11.06.2009 року видно що ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ (т ас 213).
Випискою руху коштів по банківському рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС» № 26005060304886. (т ас 1-38).
Згідно копії договору поставки №Г від 01.07.09 укладеного між постачальником – ТОВ «БІГ НАТС»та покупцем –ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»видно що постачальник зобов’язується постачати і передавати у власність покупця сільськогосподарську продукцію –пшеницю Пунктом поставки є ВАТ «Йосипівське ХПП», який завірив власним підписом та відтиском печатки ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». (т 4 ас 43-44).
Копією рахунок фактурою № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1400,00 грн за 1 тону з урахуванням ПДВ на загальну суму 700000,00 грн (т ас 45).
Копією видаткової накладної № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн (т ас 46).
Копією податкової накладної № 251/1 від 21.07.09 щодо реалізації ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн з ПДВ (т ас 47).
Копією наказу № 2 ТОВ «ОСОБА від 30.06.09 про прийняття на посаду фінансового директора ТОВ «ОСОБА ОСОБА з 01.07.2009 року (т ас 58).
Згідно рішення власника ТОВ «БІГ НАТС»№ 8 від 25.12.09 видно що власником змінено юридичну адресу ТОВ «БІГ НАТС»з Миколаївська область м Первомайськ провулок Львівський 16, на м Кіровоград вул Ушакова 67/24. (т ас 81).
Статутом ТОВ «БІГ НАТС», затвердженого рішенням власника № 5 від 08.12.08. (т ас 112-123).
Згідно рішення власника ТОВ «БІГ НАТС»№ від 08.12.08 видно що власником змінено юридичну адресу ТОВ «БІГ НАТС»з Миколаївська область м Первомайськ вул Київська 110, на Миколаївська область м Первомайськ провулок Львівський 16. (т ас 124).
Згідно рішення засновника про створення ТОВ «БІГ НАТС»від 12.05.05 видно що ОСОБА вирішив створити ТОВ «БІГ НАТС»та затвердити його статут (т 4 ас 163).
Згідно копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Виконавчого комітету Первомайської міської ради Миколаївської області серії А № від 29.12.2009 року видно що ТОВ «БІГ НАТС»змінено місцезнаходження на м Кіровоград вул Ушакова 67/24. (т ас 197).
Згідно копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Виконавчого комітету Первомайської міської ради Миколаївської області серії А № від 16.12.2008 року видно що ТОВ «БІГ НАТС»змінено місцезнаходження на м Первомайськ провулок Львівський (т ас 236).
Згідно копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Виконавчого комітету Первомайської міської ради Миколаївської області серії А № від 16.05.2005 року видно що ТОВ «БІГ НАТС»зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ (т ас 32).
Згідно податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «БІГ НАТС»за липень 2009 року в якій відображено податкові зобов’язання розшифровку податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагента –ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». (т ас 53-57).
Актом передаванняприймання згідно біржового контракту №пс від 21.07.09, в якому зазначено що представник Продавця в особі директора ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА з одного боку та представник Покупця в особі директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного Фонду ОСОБА з другого доку склали акт про наступне Представник продавця передає а представник покупця приймає у власність пшеницю м’яку 2 класу в кількості 500 тонн за ціною 1181,93 грн за тону без ПДВ всього з ПДВ 709160,00 грн згідно складської квитанції на зерно на пред’явника АБ № від 22.07.09 (поточний № 951), що знаходиться на зберіганні на ВАТ «Йосипівське ХПП»вул Світанкова с Залізничне Вільшанського району Кіровоградської області (т ас 70).
Податковою накладною № від 21.07.09, щодо оплати послуг ТОВ «БІГ НАТС»для ТОВ «Хліб Кіровоградщини». (т ас 71).
Актом № здаванняприймання виконаних робіт ТОВ «Хліб Кіровоградщини»по наданню Брокерських послуг ТОВ «БІГ НАТС»на суму з ПДВ 3 545,80 грн (т ас
Актом №пс здачіприйняття робіт (наданих послуг в якому зазначено що представником виконавця - Аграрною біржею були проведені роботи (надані послуги по рахунку №пс на загальну суму з ПДВ – 418.32 грн (т ас 74).
Договоромдоручення № від 21.07.09, укладеного між ТОВ «БІГ НАТС», в особі ОСОБА та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі брокера ОСОБА Згідно договору брокер зобов’язується від імені та за винагороду ТОВ «БІГ НАТС»надати послуги з питань вивчення попиту та поліпшення збуту товару оформлення необхідної документації з метою укладення біржових контрактів на Аграрній біржі щодо збуту товару (т ас 75).
Додатком № до договору доручення № від 21.07.09. (т ас 76).
Накладною № 20/2 від 20 липня 2009 року в якій зазначено що ТОВ «ОСОБА ТРАНС» відпущено для ТОВ «БІГ НАТС»пшеницю в кількості 500,000, по ціні 1150,00, на суму -575000,00, ПДВ – всього – (т ас 77).
Рахунком № 20/2 від 20 липня 2009 року який складено на пшеницю в кількості 500,000, по ціні 1150,00, на суму -575000,00, ПДВ – всього – до сплати 690 000 грн 00 коп (т ас 78).
Податковою накладною № 20/2 від 20.07.09, в якій зазначено особу (платник податку – продавець»ТОВ «ОСОБА ТРАНС», особу (платник податку –покупець ТОВ «БІГ НАТС», щодо відвантаження 20.07.09 товару продавця пшениця 2 кл в кількості 500 тон на загальну суму з ПДВ 690000,00 грн (т ас 79).
Квитанцією до прибуткового касового ордера № 20/2 від 20.07.2009 року в якій зазначено що ТОВ «ОСОБА ТРАНС»прийнято від ТОВ «БІГ НАТС»чз ОСОБА оплату згідно рахунку № 20/2 від 20.07.09 року в сумі 690 тис грн (т ас 80).
Договором поставки №БГ від 03.06.2009 року який укладений між ТОВ «ОСОБА ТРАНС», в особі директора ОСОБА та ТОВ «БІГ НАТС»в особі ОСОБА згідно якого ТОВ «ОСОБА ТРАНС»зобов’язується постачати і передавати у власність ТОВ «БІГ НАТС»сільськогосподарську продукцію (пшениця ячмінь рапс насіння гарбузове насіння соняшникове соя і ті (т ас 81).
Випискою руху коштів по банківському рахунку ТОВ «БІГ НАТС»№ ( т ас 119-143).
Копією протоколу зборів засновників ТОВ «БІГ НАТС»№ від 16.05.05, з якого видно що директором ТОВ «БІГ НАТС»призначено ОСОБА (т ас 207).
Статутом ВАТ «Йосипівське ХПП»(нова редакція затвердженого загальними зборами ВАТ «Йосипівське ХПП», протокол № від 12.04.2007 року (т ас 17-30).
Протоколом № 1 загальних зборів акціонерів ВАТ «Йосипівське ХПП»від 12.04.2007 року згідно якого ОСОБА обрано головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП». (т ас 37-39).
Згідно копії наказу ВАТ «Йосипівське ХПП» № від 12.04.2007 року видно що рішенням загальних зборів акціонерів ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА затверджений головою правління ВАТ «Йосипівське ХПП». (т 6 ас 149).
Згідно копії наказу ВАТ «Йосипівське ХПП»№ від 15.05.2008 року видно що заступника головного бухгалтера ОСОБА призначено виконуючим обов’язки головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП»з 17.05.2008 року (т ас 157).
Згідно копії наказу ВАТ «Йосипівське ХПП»№ 59 від 03.06.2008 року видно що во головного бухгалтера ОСОБА переведена на посаду головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП»з 03.06.2008 року (т ас 156).
Згідно копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Вільшанської районної державної адміністрації Кіровоградської області серії А № видно що ВАТ «Йосипівське ХПП»зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ (т ас
Біржовим контрактом Аграрної біржі №пс від 22.07.2009 року який укладено між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», в особі брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі брокерапокупця ОСОБА згідно якого ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн (т ас
Договоромдорученням № від 22.07.2009 року укладеного між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», в особі ОСОБА та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі Брокера ОСОБА згідно якого Брокер зобов’язується від імені за винагороду і за рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надати послуги з питань вивчення попиту та поліпшення збуту товару консультування з питань комерційної діяльності та оформлення необхідної документації з метою укладання біржових контрактів на Аграрній біржі щодо збуту товару (т ас 219-220).
Додатком № 1 до договорудоручення № від 22.07.2009 року укладеного між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та Брокерською конторою № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі Брокера ОСОБА (т ас 221).
Біржовим контрактом Аграрної біржі №пс від 21.07.2009 року який укладено між ТОВ «БІГ НАТС», в особі Брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі Брокерапокупця ОСОБА згідно якого ТОВ «БІГ НАТС»продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн (т ас
Договоромдорученням № від 21.07.2009 року укладеного між ТОВ «БІГ НАТС», в особі ОСОБА та Брокерською конторою № ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі Брокера ОСОБА згідно якого Брокер зобов’язується від імені за винагороду і за рахунок ТОВ «БІГ НАТС» надати послуги з питань вивчення попиту та поліпшення збуту товару консультування з питань комерційної діяльності та оформлення необхідної документації з метою укладання біржових контрактів на Аграрній біржі щодо збуту товару (т ас 227).
Додатком № 1 до договорудоручення № від 21.07.2009 року укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та Брокерською конторою № ТОВ «Хліб Кіровоградщини», в особі Брокера ОСОБА (т ас 228).
Протоколом виїмки від 01.07.10 з якого видно що в ТОВ «ТК «Урожай»вилучено документи серед яких знаходяться журнал прийомки зерна визначення якості зерна та реєстрації лабораторних аналізів за 2009 рік журнал прийомки зерна ВАТ «Йосипівське ХПП»за 2009 рік по непарних датах (1 частина та журнал прийомки зерна ВАТ «Йосипівське ХПП»за 2009 рік по парних датах (2 частина (т ас 3-4).
Договором складського зберігання зерна № від 19.03.2009 року укладеного між Аграрним фондом та ВАТ «Йосипівське ХПП», згідно якого Аграрний фонд зобов’язувався передавати на зберігання ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці якість якого відповідає ДСТУ 3768-2009, за заліковою вагою в кількості яка визначається по фактичній кількості зерна що надійшло на карточку Аграрного фонду і засвідчується відповідними складськими документами а ВАТ «Йосипівське ХПП»зобов’язувалось прийняти таке зерно для зберігання і в установлений строк повернути його по пред’явленню вимоги Аграрному фонду (т ас 5-7).
Додатковим договором від 06.06.2009 року до Договору складського зберігання зерна № від 19.03.2009 року який укладено між ВАТ «Йосипівське ХПП» та Аграрним фондом про зміну пункту 1.1., пункту 4.3. Договору складського зберігання зерна № від 19.03.2009 року (т ас 8-9).
Додатковим договором від 24.11.09 до договору складського зберігання зерна № від 19.03.2009 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом в якому викладено в новій редакції п Всі інші умови договору залишено без змін (т ас 34-35).
Договором № складського зберігання сільськогосподарської продукції від 20.07.09, укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «БІГ НАТС», де в п договору зазначено що поклажодавець зобов’язується передати зерновому складу сільськогосподарську продукцію у термін до 01.04.10 у максимальній кількості в тому числі окремими партіями пшениця 2 клас – тон а зерновий склад зобов’язаний прийняти її на зберігання на умовах визначених цим договором (т ас
Договором № складського зберігання сільськогосподарської продукції від 01.07.09, укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», де в п договору зазначено що поклажодавець зобов’язується передати зерновому складу сільськогосподарську продукцію у термін до 01.04.10 у максимальній кількості в тому числі окремими партіями пшениця – тон ячмінь -3 000 тон кукурудза -3000 тон соняшник -3 000 тон а зерновий склад зобов’язаний прийняти її на зберігання на умовах визначених цим договором (т ас
Актом прийманняпередачі від 15.02.2010 року укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП», Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай», згідно якого ВАТ «Йосипівське ХПП»за договором складського зберігання № від 19.03.2009 року повернув товар Аграрному фонду а Аграрний фонд передав ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай», на відповідальне зберігання товар серед якого була пшениця 2 класу згідно з укладеним між Аграрним фондом та ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»договором складського зберігання № від 15.02.2010 року (т ас 36).
Згідно листа ТОВ ТК «Урожай»вих № 0405/5 від 04.05.2011 року відповідно до якого ТОВ ТК «Урожай»повідомило що у 2009 році службові особи ВАТ «Йосипівське ХПП», зловживаючи своїм службовим становищем діючи в інтересах ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»склали та видали підроблені документи про отримання (переоформлення від цих підприємств зерна пшениці Після отримання зроблених документів від посадових осіб ВАТ «Йосипівське ХПП», вказані підприємства надали ці документи до Кіровоградського відділення Аграрного фонду після чого отримали від Аграрного фонду гроші за нібито надане але фактично не поставлене зерно На момент придбання ТОВ ТК «Урожай»елеватора у ВАТ «Йосипівське ХПП», весь об’єм пшениці який мав бути завезений на елеватор фактично був відсутній Акт прийманняпередачі від 15.02.2010 року був підписаний директором ТОВ ТК «Урожай»на підставі надання складських квитанцій які були виписані директором ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА на не завезену пшеницю Оскільки інвентаризація не проводилась виявити відсутність пшениці було неможливо (т 7 ас 2-3).
Біржовим контрактом Аграрної біржі №пс від 21.07.2009 року який укладено між ТОВ «БІГ НАТС», в особі Брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі Брокерапокупця ОСОБА згідно якого ТОВ «БІГ НАТС»продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн (т ас
Платіжним дорученням № від 29.07.2009 року з якого видно що на виконання умов біржового контракту №пс від 21.07.2009 року Аграрний фонд перерахував на розрахунковий рахунок ТОВ «БІГ НАТС»грошові кошти в сумі 709160,00 грн за придбане зерно пшениці м’якої 2 класу в кількості 500 тонн ( т ас 39).
Біржовим контрактом Аграрної біржі №пс від 22.07.2009 року який укладено між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», в особі Брокерапродавця ОСОБА та Аграрним фондом в особі Брокерапокупця ОСОБА згідно якого ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»продав а Аграрний фонд купив зерно пшениці 2 класу урожаю 2009 року згідно ДСТУП в кількості 500 тонн по ціні 1418,32 грн з ПДВ за 1 тону на загальну суму 709160,00 грн (т ас
Платіжним дорученням № від 01.09.2009 року з якого видно що на виконання умов біржового контракту №пс від 22.07.2009 року Аграрний фонд перерахував на розрахунковий рахунок ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»грошові кошти в сумі 709160,00 грн за придбане зерно пшениці м’якої 2 класу в кількості 500 тонн (т ас
Актом передаванняприймання № від 22.07.09 згідно біржового контракту №пс від 21.07.09., згідно якого представник продавця ТОВ «БІГ НАТС»передав представнику покупця в особі директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного Фонду у власність пшеницю м’яку 2 класу в кількості 500 тонн за ціною 1418,32 грн за тону з ПДВ всього на суму 709160,00 грн згідно складської квитанції на зерно на пред’явника АБ № від 22.07.09 (поточний № що знаходиться на зберіганні на ВАТ «Йосипівське ХПП»вул Світанкова с Залізничне Вільшанського району Кіровоградської області (т ас
Актом передаванняприймання № від 22.07.09 згідно біржового контракту №пс від 22.07.09., згідно якого представник продавця ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»передав представнику покупця в особі директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного Фонду у власність пшеницю м’яку 2 класу в кількості 500 тонн за ціною 1418,32 грн за тону з ПДВ всього на суму 709160,00 грн згідно складської квитанції на зерно на пред’явника АБ № від 22.07.09 (поточний № 947), що знаходиться на зберіганні на ВАТ «Йосипівське ХПП»вул Світанкова с Залізничне Вільшанського району Кіровоградської області (т ас
Договором складського зберігання зерна № 603 від 15.02.2010 року укладеного між ТОВ «ТК «Урожай»та Аграрним фондом згідно якого Аграрний фонд зобов’язувався передавати на зберігання ТОВ «ТК «Урожай»зерно пшениці якість якого відповідає ДСТУ 3768-2009, за заліковою вагою в кількості яка визначається по фактичній кількості зерна що надійшло на карточку Аграрного фонду і засвідчується відповідними складськими документами а ТОВ «ТК «Урожай»зобов’язувалось прийняти таке зерно для зберігання і в установлений строк повернути його по пред’явленню вимоги Аграрному фонду (т ас
Додатковим договором від 06.06.09 до договору складського зберігання зерна № від 15.02.2010 року укладеного між ТОВ «ТК «Урожай»та Аграрним фондом в якому викладено в новій редакції п та п Всі інші умови договору залишено без змін (т ас
Згідно протоколу виїмки від 16.11.2010 року видно що в ТОВ «ТК «Урожай»вилучено документи серед яких знаходились головна книга ВАТ «Йосипівське ХПП»на 2009 рік на 44-х аркушах головна книга ВАТ «Йосипівське ХПП»від 01.06.2009 на 25-ти аркушах головна книга ВАТ «Йосипівське ХПП»від 01.06.2009 на 24-ти аркушах акт виконаних робіт від 26.03.2010; розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання акт виконаних робіт від 26.03.2010; розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання акт № перевірки достовірності даних зазначених в декларації про обсяги зберігання зерна станом на 01.06.09 по ВАТ «Йосипівське ХПП»від 04.06.2009; додатковий договір від 06.06.2009; договір купівліпродажу рухомого майна №бн від 18.03.2010; додаток № 1 від 18.03.2010 та акт прийманняпередачі від 18.03.2010. (т ас
Копією Положення про Аграрний фонд затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.07.05 № (т ас
Копією сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № 2408 Державної інспекції з контролю якості сільськогосподарської продукції моніторингу її ринку від 16.12.2008 року виданого ВАТ «Йосипівське ХПП»терміном до 27.12.2009 року (т ас
Згідно висновку судовоекономічної експертизи № 6 від 27.05.2011 року видно що станом на 22.07.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поступало Поставка зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в кількості 500 тон від кожного товариства відповідно не підтверджується (т ас
Згідно протоколу обшуку від 05.11.2010 року видно що в складських приміщеннях ВАТ «Йосипівське ХПП»відсутнє зерно пшениці 2 класу (т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА ОСОБА показала що 22.07.09 вона за вказівкою голови правління ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА виписала складські квитанції про переоформлення з ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу на Аграрний фонд при тому що вказаного зерна на ХПП не перебувало про що достовірно знав ОСОБА (т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА останній показав що станом на 22.07.09 ТОВ «БІГ НАТС» не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА останній показав що у 2009 році ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»не поставляло зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року таким підприємствам як ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», та не завозило вказане зерно на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА ОСОБА показав що станом на 22.07.09 ТОВ «БІГ НАТС»не поставило на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА ОСОБА показав що 22.07.09 до Брокерської контори № ТОВ «Хліб Кіровоградщини»прибули два представника ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»з якими було укладено договірдоручення від 22.07.09 та додаток до нього на підставі яких він як Брокер реалізував належне ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці Аграрному фонду Перед укладанням вищевказаних договорів службові особи ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»надали йому необхідні документи щодо наявності у ТОВ «ГОЛОД ГРЕЙНС»зерна пшениці яке зберігається на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА ОСОБА показав що 22.07.09 до Брокерської контори № ТОВ «Хліб Кіровоградщини»прибули два представника ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»з якими було укладено договірдоручення від 22.07.09 та додаток до нього на підставі яких він як Брокер реалізував належне ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці Аграрному фонду (т ас
Згідно протоколу очної ставки між ОСОБА та ОСОБА ОСОБА показав що 22.07.09 до Брокерської контори № 3 ТОВ «Хліб Кіровоградщини»прибули два представника ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»з якими було укладено договірдоручення від 22.07.09 та додаток до нього на підставі яких він як Брокер реалізував належне ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці Аграрному фонду (т ас
Згідно листа ТОВ «ОСОБА КОМОДІТІЗ Україна ЛТД»від 06.06.11 з додатком видно що ТОВ «ОСОБА КОМОДІТІЗ Україна ЛТД»по контракту №К від 01.12.2009 року придбало у ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 180 тонн з умовами поставки EXW ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Згідно листа ТОВ «ІНФО ТЕРРА»від 16.06.11 з додатками видно що 08.12.2009 року ТОВ «ІНФО ТЕРРА»придбало у ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року в кількості 800 тонн (т ас
Згідно протоколу огляду предметів (документів від 16.03.2011 року видно що з автомобіля належного ОСОБА вилучено копії накладних ТОВ «БІГ НАТС»в кількості 15 шт (т ас
Копією накладної без номера від 17.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної без номера від 17.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної без номера від 18.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 18.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 18.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 23.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 23.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 23.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 23.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 24.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 24.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 24.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 24.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копію накладної № від 24.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС»на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Копією накладної № від 25.07.2009 року щодо поставки зерна пшениці ТОВ «БІГ НАТС» на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Згідно копії наказу ТОВ «ТК «Урожай»№К від 01.12.2009 року видно ОСОБА прийнятий на посаду заступника директора у виробничий відділ ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»з 01.12.2009 року (т ас 163).
Згідно копії довіреності ТОВ «ТК «Урожай»від 19.01.2010 року видно що ОСОБА надається право представляти інтереси ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 164).
Копією договору про повну матеріальну відповідальність від 01.02.2010 року укладеного між ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»та ОСОБА як заступником директора згідно якого ОСОБА приймає на себе повну матеріальну відповідальність за забезпечення цілості всіх переданих йому під звіт товарноматеріальних цінностей та коштів (т ас 165-166).
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що підпис в графі «Зерновий склад»в договорі складського зберігання сільськогосподарської продукції № 19 від 20.07.09, укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «БІГ НАТС», виконаний ОСОБА Підпис в графі «Довіритель»в договорідорученні № від 21.07.09 укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та Брокерською конторою № ТОВ «Хліб Кіровоградщини», виконаний ОСОБА Підпис в графі «Довіритель»в додатку № до договорудоручення № від 21.07.09, виконаний ОСОБА (т ас
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що підпис в графі «Зерновий склад»в договорі складського зберігання сільськогосподарської продукції № від 01.07.09, укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконано ОСОБА Підпис в графі «Довіритель»в договорідорученні № від 22.07.09 укладеного між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та Брокерською конторою № ТОВ «Хліб Кіровоградщини», виконано ОСОБА Підпис в графі «Представник продавця»в акт передаванняприймання № від 22.07.09 згідно біржового контракту №пс від 22.07.09, виконано ОСОБА (т ас
Показаннями експерта ОСОБА який показав що він обіймає посаду наукового співробітника Кіровоградського відділення Одеського науководослідного інституту судових експертиз 21.04.2011 року він проводив 5 судовопочеркознавчих експертиз по даній кримінальній справі Випадково при роздрукуванні висновку № від 21.04.11 він роздрукував та долучив до вищевказаного висновку експертизи сторінки 3-4 з іншого висновку судовопочеркознавчої експертизи що в подальшому дало неправильне трактування у частині висновку по питанню № 4, де вказано що підпис в графі «Довіритель»в додатку № до договорудоручення № 3 від 22.07.09 виконаний ОСОБА хоча в дійсності даний підпис виконаний ОСОБА
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що зображення рукописних написів та підписів які виконані в накладних ТОВ «БІГ НАТС»в кількості 15 штук вилучених 16.03.2011 року під час огляду автомобіля марки HONDA ACCORD 2.4., номерний знак НОМЕР належного ОСОБА щодо поставки зерна пшениці на ВАТ «Йосипівське ХПП»виконані не ОСОБА ОСОБА ОСОБА та ОСОБА (т ас
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що рукописні написи та підпис в графі «Поклажодавець»в договорі складського зберігання сільськогосподарської продукції № 19 від 20.07.09, укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та ТОВ «БІГ НАТС», виконані ОСОБА Підпис в графі «Представник продавця»в акт передаванняприймання № від 22.07.09 згідно біржового контракту №пс від 21.07.09, виконано ОСОБА (т ас
По епізоду вчинення ОСОБА складання видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей що спричинило тяжкі наслідки
Вищевикладеними показами підсудного ОСОБА який показав що його підприємство не поставляло зерна пшениці 2 класу урожаю 2009 року в кількості по 500 тон відповідно ані на ВАТ «Йосипівське ХПП», ані продавало до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС».
Вищевикладеними показами свідків ОСОБА та ОСОБА
Складською квитанцією на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року з якої видно що з рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на рахунок Аграрного фонду переоформлено зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас 114).
Складською квитанцією на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року з якої видно що з рахунку ТОВ «БІГ НАТС»на рахунок Аграрного фонду переоформлено зерно пшениці м’якої 2 класу врожаю 2009 року в кількості 500 тон (т ас 115).
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 19.07.2011 року видно що підписи в складських квитанціях на зерно № серії АБ № від 22.07.09 та № серії АБ № від 22.07.09 у графі «Керівник»виконані ОСОБА Підписи в складських квитанціях на зерно № серії АБ № від 22.07.09 та № серії АБ № від 22.07.09 у графі «Головний бухгалтер»виконані ОСОБА Рукописні записи в складській квитанції на зерно № серії АБ № від 22.07.09 виконані ОСОБА (т ас
По епізоду вчинення ОСОБА зловживання службовим становищем та складання видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 2006 року вона перебуває на посаді заступника директора Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Членами комісії до якої входили представники від Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Кіровоградської Державної хлібної інспекції та ВАТ «Йосипівське ХПП», протягом 2009-2010 років проводились перевірки щодо наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам належного Аграрному фонду яке зберігалося на ВАТ «Йосипівське ХПП». За результатами перевірок складались акти наявності зерна Вона приймала участь в перевірці зерна Аграрного фонду та підписувала акти перевірки від 27.08.2009 року від 20.10.2009 року від 12.11.2009 року від 15.12.2009 року та від 03.02.2010 року Перевірка здійснювалась шляхом візуального огляду в ході якої службові особи ВАТ «Йосипівське ХПП»надавали кількісний та якісний стан зерна закупленого до державного продовольчого резерву згідно бухгалтерських документів ХПП В ході огляду членам комісії відкривались склади ХПП в яких зберігалося зерно з відповідними написами щодо його кількісного та якісного стану Зерно зберігалось знеособлене тобто на одній кучі знаходилось зерно одного класу як і Аграрного фонду так і інших підприємств Зерно зберігалось в різних приміщеннях тобто одного разу їм показували один склад а іншого це ж зерно зберігалось вже в іншому складі Вказала що визначити візуально точну кількість зерна яке зберігається на одній купі неможливо Точно визначити кількість зерна можливо лише шляхом переважування Під час здійснення вказаних перевірок зерно не переважувалось
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показав що з 2006 року він перебуває на посаді головного спеціаліста Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Членами комісії до якої входили представники від Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Кіровоградської Державної хлібної інспекції та ВАТ «Йосипівське ХПП», протягом 2009-2010 років проводились перевірки щодо наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам належного Аграрному фонду яке зберігалося на ВАТ «Йосипівське ХПП». За результатами перевірок складались акти наявності зерна Перевірка здійснювалась шляхом візуального огляду в ході якої службові особи ВАТ «Йосипівське ХПП»надавали кількісний та якісний стан зерна закупленого до державного продовольчого резерву згідно бухгалтерських документів ХПП В ході огляду членам комісії відкривались склади ХПП в яких зберігалося зерно з відповідними написами щодо його кількісного та якісного стану Зерно зберігалось знеособлено тобто на одній кучі знаходилось зерно одного класу як і Аграрного фонду так і інших підприємств Зерно зберігалось в різних приміщеннях тобто одного разу їм показували один склад а іншого це ж зерно зберігалось вже в іншому складі Зазначив що визначити візуально точну кількість зерна яке зберігається на одній купі неможливо Точно визначити кількість зерна можливо лише шляхом переважування Під час здійснення вказаних перевірок зерно не переважувалось інвентаризація не здійснювалась ОСОБА вказав що під час вказаних перевірок ОСОБА та головний бухгалтер особисто участі не брали а підписували потім вже готові акти перевірок
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показала що з 2004 року вона перебуває на посаді державного хлібного інспектора Гайворонського відділення Кіровоградської державної хлібної інспекції Членами комісії до якої входили представники від Кіровоградського регіонального відділення Аграрного фонду Кіровоградської Державної хлібної інспекції та ВАТ «Йосипівське ХПП», протягом 2009-2010 років проводились перевірки щодо наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам належного Аграрному фонду яке зберігалося на ВАТ «Йосипівське ХПП». За результатами перевірок складались акти наявності зерна Вона приймала участь в перевірці зерна Аграрного фонду згідно складених актів перевірки Перевірка здійснювалась шляхом візуального огляду в ході якої службові особи ВАТ «Йосипівське ХПП»надавали кількісний та якісний стан зерна закупленого до державного продовольчого резерву згідно бухгалтерських документів ХПП В ході огляду членам комісії відкривались склади ХПП в яких зберігалося зерно з відповідними написами щодо його кількісного та якісного стану Зерно зберігалось знеособлене тобто на одній кучі знаходилось зерно одного класу як і Аграрного фонду так і інших підприємств Зерно зберігалось в різних приміщеннях тобто одного разу їм показували один склад а іншого це ж зерно зберігалось вже в іншому складі Вказала що визначити візуально точну кількість зерна яке зберігається на одній купі неможливо Точно визначити кількість зерна можливо лише шляхом переважування Під час здійснення вказаних перевірок зерно не переважувалось Вказала що в неї іще за місяць чи два до виявлення нестачі зерна на ТОВ «Йосипівському ХПП»закралась підозра щодо нестачі зерна оскільки його реально було менше ніж по документах навіть шляхом візуального огляду Проте про свої підозри вона нікому не повідомляла оскільки не могла повірити у нестачу зерна так як такого в її практиці ще ніколи не траплялось
Свідок ОСОБА в судовому засіданні крім вищевказаного показала що в 2010 році вона обіймала посаду головного бухгалтера ВАТ «Йосипівське ХПП», і крім цього згідно до наказу про прийняття на роботу ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай»№К від 01.02.2010 була прийнята на посаду заступника головного бухгалтера у виробничий відділ ТОВ «Торгівельна компанія «Урожай». Стосовно підписання нею актів перевірки наявності зерна від 27.08.2009 року 20.10.2009 року 12.11.2009 року 15.12.2009 року 21.01.2010 року 03.02.2010 року показала що працівники Кіровоградського відділення Аграрного фонду спільно з представниками Кіровоградської Державної хлібної інспекції у вищевказані дні прибували на ХПП з метою перевірки кількісного та якісного стану зерна Аграрного фонду Вона спільно з ОСОБА підписували вищевказані акти перевірки наявності зерна При цьому вона надавала членам комісії неправдиві відомості щодо кількісного стану зерна пшениці 2 класу яке рахувалось за Аграрним фондом Голова правління ВАТ «Йосипівське ХПП»ОСОБА підписував та проставляв відтиск печатки ХПП на актах виконаних робіт в які вносились відомості щодо надання ХПП послуг Аграрному фонду по зберіганню зерна пшениці належного Аграрному фонду Вона особисто до даних актів ніякого відношення не мала Аграрний фонд згідно актів виконаних робіт перераховував кошти ВАТ «Йосипівське ХПП»за надані послуги
Свідок ОСОБА в судовому засіданні показав що він 16.04.2010 року як начальник контрольноревізійного управління у Вільшанському районі Кіровоградської області у складі комісії брав участь у зустрічній звірці в ТОВ ТК «Урожай»з метою з’ясування наявності зерна у місцях зберігання та стану його збереження за період з 01.04.2008 року по 01.04.2010 року Перевірка була здійснена за даними бухгалтерського обліку та шляхом візуального огляду Підставою для довідки яка складалась за результатами перевірки були облікові дані щодо кількості зерна надані працівника елеватора За результатами перевірки нестача зерна виявлена не була Зазначив що фактичне переважування зерна не проводилось
Актом виконаних робіт від 11.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № 165., який укладено між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом про те що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів по тарифу зберігання (тоннодень за період зберігання з 01.08.09 по 31.08.09. (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за серпень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 54 376,90 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Акт виконаних робіт від 11.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № 165., укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом про те що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів по тарифу зберігання (тоннодень за період зберігання з 01.09.09 по 30.09.09. (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за вересень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 64 449,20 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом виконаних робіт від 26.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № 165., укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом про те що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів по тарифу зберігання (тоннодень за період зберігання з 01.12.09 по 31.12.09. (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за грудень 2009 року я кому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 40489,78 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом виконаних робіт від 26.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № 165., укладеного між ВАТ «Йосипівське ХПП»та Аграрним фондом про те що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно до договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів по тарифу зберігання (тоннодень за період зберігання з 01.12.09 по 31.12.09. (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за січень 2010 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 41417,51 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 05.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.01.2010 року по 31.01.2010 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за січень 2010 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 41417,51 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 05.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.11.2009 року по 23.11.2009 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за листопад 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 50 909,47 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 05.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 24.11.2009 року по 30.11.2009 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за листопад 2009 рокув якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 9 447,64 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 05.03.10 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.12.2009 року по 31.12.2009 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за грудень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 40 489,78 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 02.12.09 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.08.2009 року по 31.08.2009 року (т ас
Розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за серпень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 54 376,90 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 02.12.09 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.09.2009 року по 30.09.2009 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за вересень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 64 449,20 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 21.12.09 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 01.10.2009 року по 31.10.2009 року (т ас
Розрахунок обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за жовтень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 66 814,74 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Актом № виконаних робіт від 21.12.09 до договору надання послуг із складського зберігання зерна (об’єкта державного цінового регулювання від 19.03.09 № в якому зазначено що ВАТ «Йосипівське ХПП», відповідно договору складського зберігання від 19.03.2009 року за № 165, надано послуги Аграрному фонду із зберігання зерна пшениці 1,2,3 та 4 класів (об’єкта державного цінового регулювання за період зберігання з 22.07.2009 року по 31.07.2009 року (т ас
Розрахунком обсягів коштів за зберігання об’єктів державного цінового регулювання ВАТ «Йосипівське ХПП»за липень 2009 року в якому зазначено що загальна сума вартості послуг за зберігання об’єкту державного цінового регулювання –пшениці складає 11 196,45 грн з урахуванням ПДВ (т ас
Платіжним дорученням № від 21.09.2009 року згідно якого Аграрний фонд перерахував ВАТ «Йосипівське ХПП»грошові кошти в сумі 11196,45 грн в якості оплати за зберігання пшениці згідно договору № від 19.03.09. (т ас
Платіжним дорученням № від 08.02.2010 року згідно якого Аграрний фонд перерахував ВАТ «Йосипівське ХПП»грошові кошти в сумі 66814,74 грн в якості оплати за зберігання пшениці згідно договору № від 19.03.09. (т ас
Платіжним дорученням № від 01.03.2010 року згідно якого Аграрний фонд перерахував ВАТ «Йосипівське ХПП»грошові кошти в сумі 118826,10 грн в якості оплати за зберігання пшениці згідно договору № від 19.03.09. (т ас
Платіжним дорученням № від 26.03.2010 року згідно якого Аграрний фонд перерахував ВАТ «Йосипівське ХПП»грошові кошти в сумі 142264,40 грн в якості оплати за зберігання пшениці згідно договору № від 19.03.09. (т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 27.08.2009 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 20.10.2009 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на АТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 12.11.2009 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 15.12.2009 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 21.01.2010 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Актом перевірки наявності зерна закупленого до державного продовольчого резерву та відповідності його кількісним та якісним показникам від 03.02.2010 року щодо проведення перевірки кількісного та якісного стану зерна урожаю 2009 року а саме пшениці 1,2,3 та 4 класів закупленого до державного продовольчого резерву та знаходиться на зберіганні згідно договору складського зберігання № 165 від 19.03.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас
Згідно висновку судовоекономічної експертизи № від 27.05.2011 року видно що станом на 22.07.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поступало Поставка зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в кількості 500 тон від кожного товариства відповідно не підтверджується Аграрним фондом безпідставно перераховано кошти ВАТ «Йосипівське ХПП»за надані ХПП послуги по зберігання зерна пшениці 2 класу в кількості 1000 тон на загальну суму 67538,00 грн (т ас
По епізоду вчинення ОСОБА складання видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей що спричинило тяжкі наслідки
Вищевикладеними показами підсудного ОСОБА щодо надання йому на підпис ОСОБА наступних документів договору поставки №Г від 01.07.09 укладеного між постачальником –ТОВ «БІГ НАТС»та покупцем –ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»; рахунку фактури № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1400,00 грн за 1 тону з урахуванням ПДВ на загальну суму 700000,00 грн видаткової накладної № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн податкової накладної № 251/1 від 21.07.09 щодо реалізації ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн з ПДВ
Копією статуту ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»затвердженого рішенням засновника № від 03.06.2009 року (т ас 112-121).
Копією наказу № 2 ТОВ «ОСОБА від 30.06.09 про прийняття на посаду фінансового директора ТОВ «ОСОБА ОСОБА з 01.07.2009 року (т ас 58).
Копією довіреності серії ВМЕ № 983430 від 10.06.2009 року щодо уповноваження ОСОБА діяти в інтересах ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС». (т ас 102).
Копією рахунок фактурою № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1400,00 грн за 1 тону з урахуванням ПДВ на загальну суму 700000,00 грн (т ас 45).
Копією видаткової накладної № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн (т ас 46).
Копією податкової накладної № 251/1 від 21.07.09 щодо реалізації ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн з ПДВ (т ас 47).
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що зображення підпису поруч з прізвищем «ОСОБАВ»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії податкової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як продавець а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Відвантажив»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії видаткової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як одержувач виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Отримав»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії видаткової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як одержувач виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Виписав»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії рахунку фактурі від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як платник виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Постачальник»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії договору поставки від 01.07.09 за №Г укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Покупець»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії договору поставки від 01.07.09 за №Г укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконано ОСОБА (т ас
Показами експерта ОСОБА який в судовому засіданні показав що він обіймає посаду наукового співробітника Кіровоградського відділення Одеського науководослідного інституту судових експертиз 21.04.2011 року він проводив 5 судовопочеркознавчих експертиз по даній кримінальній справі Разом з постановою про призначення судовопочеркознавчої експертизи від 31.03.11 надійшли матеріали для дослідження а зразки підпису ОСОБА ОСОБА надійшли до ОНДІСЕ з іншими постановами про призначення судовопочеркознавчих експертиз від 30 та 31.03.11 року Всі матеріали які надійшли до ОНДІСЕ для дослідження були ним досліджені та відмічені штампом «Кіровоградське відділення ОНДІСЕ»в ході проведення судовопочеркознавчої експертизи
По епізоду вчинення ОСОБА складання видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей
Рішенням засновника про створення ТОВ «БІГ НАТС»від 12.05.05 з якого видно що ОСОБА вирішив створити ТОВ «БІГ НАТС»та затвердити його статут (т ас 163).
Копією протоколу зборів засновників ТОВ «БІГ НАТС»№ від 16.05.05, з якого видно що директором ТОВ «БІГ НАТС»призначено ОСОБА (т ас 207).
Статутом ТОВ «БІГ НАТС», затвердженого рішенням власника № від 08.12.08 (т ас 112-123).
Копією рахунок фактурою № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1400,00 грн за 1 тону з урахуванням ПДВ на загальну суму 700000,00 грн (т ас 45).
Копією видаткової накладної № 2-00000251/1 від 21.07.09 про реалізацію ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн (т ас 46).
Копією податкової накладної № 251/1 від 21.07.09 щодо реалізації ТОВ «БІГ НАТС»до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тон по ціні 1166,67 грн за 1 тону без урахування ПДВ всього на загальну суму 700000,00 грн з ПДВ (т ас 47).
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що зображення підпису поруч з прізвищем «ОСОБАВ»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії податкової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як продавець а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Відвантажив»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії видаткової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як одержувач виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Отримав»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії видаткової накладної від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як одержувач виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Виписав»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії рахунку фактурі від 21.07.09 за № в якій ТОВ «БІГ НАТС»зазначено як постачальник а ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»як платник виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Постачальник»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії договору поставки від 01.07.09 за №Г укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконані ОСОБА Зображення підпису в графі «Покупець»в завіреній фінансовим директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»копії договору поставки від 01.07.09 за №Г укладеного між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС», виконано ОСОБА (т ас
Накладною № 20/2 від 20 липня 2009 року в якій зазначено що ТОВ «ОСОБА ТРАНС» відпущено для ТОВ «БІГ НАТС»пшеницю в кількості 500,000, по ціні 1150,00, на суму -575000,00, ПДВ – всього – (т ас 77).
Рахунком № 20/2 від 20 липня 2009 року який складено на пшеницю в кількості 500,000, по ціні 1150,00, на суму -575000,00, ПДВ – всього – до сплати 690 000 грн 00 коп (т ас 78).
Податковою накладною № 20/2 від 20.07.09, в якій зазначено особу (платник податку – продавець»ТОВ «ОСОБА ТРАНС», особу (платник податку –покупець ТОВ «БІГ НАТС», щодо відвантаження 20.07.09 товару продавця пшениця 2 кл в кількості 500 тон на загальну суму з ПДВ 690000,00 грн (т ас 79).
Квитанцією до прибуткового касового ордера № 20/2 від 20.07.2009 року в якій зазначено що ТОВ «ОСОБА ТРАНС»прийнято від ТОВ «БІГ НАТС»чз ОСОБА оплату згідно рахунку № 20/2 від 20.07.09 року в сумі 690 тис грн (т ас 80).
Договором поставки №БГ від 03.06.2009 року який укладений між ТОВ «ОСОБА ТРАНС», в особі директора ОСОБА та ТОВ «БІГ НАТС»в особі ОСОБА згідно якого ТОВ «ОСОБА ТРАНС»зобов’язується постачати і передавати у власність ТОВ «БІГ НАТС»сільськогосподарську продукцію (пшениця ячмінь рапс насіння гарбузове насіння соняшникове соя і ті (т ас 81).
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 25.02.2011 року видно що підписи в графі «Постачальник», в графі «Покупець»у договорі поставки №БГ від 03.06.09, укладений між ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС», виконані не ОСОБА Рукописні написи та підпис в графі «Касир»в квитанції до прибуткового касового ордеру № від 20.07.09 виконані не ОСОБА Рукописна написи та підпис в графах «Відпустив», «Прийняв»в накладній № від 20.07.09 виконані не ОСОБА Підпис в рахунку № від 20.07.09 виконаний не ОСОБА Підпис поруч з прізвищем ОСОБА в податковій накладній № від 20.07.09 виконаний не ОСОБА (т ас
По епізоду вчинення ОСОБА службової недбалості тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам
Вищевикладеними показами підсудного ОСОБА який показав що його підприємство не продавало зерна пшениці 2 класу урожаю 2009 року в кількості 500 тон до ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС».
Рішенням № засновника ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»від 03.06.2009 року яким ОСОБА призначена директором ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»(т ас
Копією статуту ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»затвердженого рішенням засновника № від 03.06.2009 року (т ас 112-121).
Податковою декларацією з податку на додану вартість ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»за липень 2009 року в якій відображено податкові зобов’язання розшифровку податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагента –ТОВ «БІГ НАТС»(т ас
Згідно висновку судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року видно що підпис в графі «Довіритель»в договорідорученні № від 22.07.09 укладеного між ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та Брокерською конторою № ТОВ «Хліб Кіровоградщини», виконано ОСОБА Підпис в графі «Представник продавця»в акт передаванняприймання № від 22.07.09 згідно біржового контракту №пс від 22.07.09, виконано ОСОБА (т ас
Згідно висновку судовоекономічної експертизи № від 27.05.2011 року видно що станом на 22.07.09 на ВАТ «Йосипівське ХПП»зерно пшениці 2 класу врожаю 2009 року від ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»не поступало Поставка зерна пшениці 2 класу врожаю 2009 року ТОВ «БІГ НАТС»та ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»в кількості 500 тон від кожного товариства відповідно не підтверджується (т ас
По епізоду заволодіння ОСОБА та ОСОБА коштами Аграрного фонду в сумі 1418320 грн суд їх дії кваліфікує за ч 4 ст 190 КК України
По епізоду підписання завірення печаткою підприємства та надання до Аграрного фонду складських квитанцій ОСОБА суд його дії кваліфікує за ч 2 ст 366 КК України
По епізоду складання внесення підписання та видачі документів щодо купівліпродажу зерна ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»у ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА суд його дії кваліфікує за ч 2 ст 366 КК України
По епізоду надання під час перевірок наявності зерна недостовірних даних та підписання актів за їх результатами складання внесення даних та видачу актів наданих послуг та розрахунків обсягу коштів ОСОБА суд його дії кваліфікує за ч 1 ст 364 та ч 1 ст 366 КК України
По епізоду підписання документів щодо купівліпродажу зерна ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»у ТОВ «БІГ НАТС», складання підписання та видачі документів щодо купівліпродажу зерна ТОВ «БІГ НАТС»у ТОВ «ЕКСІМАГРОТРАНС»ОСОБА суд його дії кваліфікує за ч 1 ст 366 КК України
По епізоду підписання акту прийманняпередачі зерна ОСОБА суд її дії кваліфікує за ч 2 ст 367 КК України
Дослідивши зібрані по справі докази в їх сукупності суд вважає що вина підсудного ОСОБА в скоєнні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 2 ст 366, ч 1 ст 364 та ч 1 ст 366 КК України доведена повністю
Дослідивши зібрані по справі докази в їх сукупності суд вважає що вина підсудного ОСОБА в скоєнні злочинів передбачених ч 4 ст 190 та ч 2 ст 366 КК України доведена повністю
Дослідивши зібрані по справі докази в їх сукупності суд вважає що вина підсудного ОСОБА в скоєнні злочину передбаченого ч 1 ст 366 КК України доведена повністю
Дослідивши зібрані по справі докази в їх сукупності суд вважає що вина підсудної ОСОБА в скоєнні злочину передбаченого ч 2 ст 367 КК України доведена повністю
Разом з тим досудовим слідством всім підсудним інкримінується
вчинення злочинів в складі організованої групи
вчинення всіма підсудними легалізації (відмивання доходів одержаних злочинним шляхом вчинене організованою групою тобто злочину передбаченого ч 3 ст 209 КК України
легалізація (відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ОСОБА вчинене ним повторно
складання і видачу ОСОБА як службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів по епізоду складання та видачі ним довідок ВАТ «Йосипівське ХПП»щодо наявності на рахунках ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу в кількості по 500 тон у кожного підприємства відповідно та сертифікатів якості на вказане зерно
заволодіння ОСОБА та ОСОБА чужим майном шляхом обману (шахрайство вчинене організованою групою в особливо великих розмірах тобто злочину передбаченого ч 4 ст 190 КК України
складання та видачу ОСОБА та ОСОБА як службовими особами завідомо неправдивих офіційних документів внесення до них завідомо неправдивих відомостей що спричинило тяжкі наслідки тобто злочину передбаченого ч 2 ст 366 КК України
Дане обвинувачення не знайшло свого ствердження в судовому засіданні
За змістом ч 3 ст 28 КК України та відповідно Постанови пленуму Верховного Суду України від 23 грудня 2005 року за № 13 «Про практику розгляду судами кримінальних справ про злочини вчинені стійкими злочинними обєднаннями»обвинувальний висновок при вчиненні злочинів вчинених організованою групою повинен містити дані щодо розподілу між ними функцій характер стосунків які склалися між членами організованої групи та ролі кожного з них в ній
Всупереч вищевказаним вимогам закону при пред’явленні обвинувачення ОСОБА ОСОБА ОСОБА та ОСОБА у вчиненні злочинів в складі організованої групи органи досудового слідства не навели переконаних даних щодо їх ролі функцій в організованій групі не наведено доказів що ОСОБА ОСОБА ОСОБА та ОСОБА створили організовану групу яка зорганізувалася у стійке об’єднання та діяла відповідно до єдиного плану відомого всім її учасникам та розподілу між ними ролей В той же час ОСОБА та ОСОБА не були обізнані у злочинних намірах ОСОБА та ОСОБА
З огляду на зазначене з обвинувачення підсудних слід виключити кваліфікацію їх дій за ч 3 ст 28 КК України як вчинення злочинів в складі організованої групи
Кваліфікація дій по епізоду пересилання ОСОБА з рахунку ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»на рахунок ТОВ «БІГ НАТС»коштів отриманих від Аграрного фонду та зняття в подальшому даних коштів ОСОБА за ч 3 ст 209 КК України є зайвою оскільки зазначені дії були спрямовані на заволодіння викраденими коштами а не на легалізацію вже викрадених у держави грошей а тому охоплюються ч 4 ст 190 КК України
З урахуванням наведеного приймаючи до уваги відсутність доказів скоєння підсудними ОСОБА ОСОБА ОСОБА та ОСОБА злочину передбаченого ч 3 ст 209 КК України їх слід виправдати
З цих же підстав підлягає виправданню підсудний ОСОБА по епізоду легалізації (відмивання доходів одержаних злочинним шляхом вчиненого повторно оскільки в суді не наведені та не здобуті докази вчинення останнім злочину передбаченого ч 2 ст 209 КК України
В матеріалах справи відсутні довідки ВАТ «Йосипівське ХПП», щодо наявності на рахунках ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»та ТОВ «БІГ НАТС»зерна пшениці 2 класу в кількості по 500 тон у кожного підприємства відповідно та сертифікати якості на вказане зерно З цих підстав з обвинувачення підсудного ОСОБА слід виключити епізод складання і видачу ним як службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів а саме вказаних довідок та сертифікатів оскільки даний епізод не підтверджується жодними матеріалами справи
Диспозиція статті 190 КК України передбачає наявність прямого умислу та корисливого мотиву В даному випадку в судовому засіданні встановлено що підсудні ОСОБА та ОСОБА не були обізнані у злочинних намірах ОСОБА та ОСОБА щодо заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство вчинене за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах Вони здійснювали всі згадані дії вважаючи що зерно є в наявності
Таким чином ОСОБА та ОСОБА (ОСОБА підлягають виправданню за даним епізодом за ч 4 ст 190 КК України оскільки в їх діях відсутній такий елемент інкримінованого їм злочину як вина
Суд вважає що дії підсудного ОСОБА на досудовому слідстві за ч 2 ст 366 КК України кваліфіковані не правильно та слід перекваліфікувати на ч 1 ст 366 України з таких підстав оскільки викрадення грошей в особливо великих розмірах знаходиться у прямому причинному зв’язку із діями ОСОБА та ОСОБА а не із діями ОСОБА який лише склав видав та вніс до офіційних бухгалтерських документів завідомо неправдиву інформацію не усвідомлюючи що його дії призведуть до викрадення державного майна в особливо великих розмірах
Таким чином суд приходить до висновку що з цих підстав його дії слід кваліфікувати за ч 1 ст 366 КК України як службове підроблення яке не спричинило тяжкі наслідки
Суд вважає що дії підсудної ОСОБА на досудовому слідстві за ч 2 ст 366 КК України кваліфіковано неправильно та слід їх перекваліфікувати на ч 2 ст 367 України з таких підстав
Частина друга ст 366 КК України передбачає кримінальну відповідальність за службове підроблення що спричинило тяжкі наслідки Хоча в діях ОСОБА формально і міститься об’єктивна сторона вказаного злочину проте в даному випадку відсутня вина останньої оскільки в судовому засіданні встановлено що їй не було відомо про злочинні наміри ОСОБА та ОСОБА щодо заволодіння чужим майном шляхом обману (шахрайство вчинене за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах На момент підписання акту прийманняпередачі зерна вона вважала що зерно є в наявності і не була обізнана про зговір ОСОБА та ОСОБА як на викрадення державних грошей так і на службове підроблення для заданої мети
Разом з тим ОСОБА як засновник і директор ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»не проконтролювала діяльність фінансового директора ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»ОСОБА який на їхньому підприємстві згідно усного розподілу обов’язків займався купівлеюпродажу сільгосппродукції та веденням фінансової звітності хоч як службова особа зобов’язана була здійснювати згаданий контроль При цьому вона не вчинила всіх необхідних дій щодо перевірки фактичної наявності зерна пшениці 2 класу в кількості 500 тонн яке згідно фіктивних документів було нібито продано Аграрному фонду Внаслідок її недбалого ставлення до своїх службових обов’язків завдана шкода державним інтересам в особі Аграрного фонду України на загальну суму 709160,00 грн що є тяжкими наслідками
Під час розгляду справи в суді підсудна ОСОБА змінила прізвище на ОСОБА Даний факт підтверджується копіює паспорту на ОСОБА серії ВН № 852512 виданого Червоногвардійським РВ Макіївського МУ ГУМВС України в Донецькій області 19.10.2011 року а тому в подальшому ОСОБА слід вважати як ОСОБА
Суд не приймає як належний доказ показання свідка ОСОБА оскільки в судовому засіданні він показав що в зв’язку із плином часу не може пригадати обставини справи взагалі Оголошені в судовому засіданні його покази дані на досудовому слідстві він не зміг підтвердити із вищевказаних причин Покази свідка ОСОБА суд визнає як неналежний доказ
Суд не приймає як доказ покази свідка ОСОБА оскільки в судовому засіданні вона показала що працювала на ВАТ «Йосипівському ХПП»до липня 2009 року а тому про події що розглядаються в рамках цієї кримінальної справи їй нічого невідомо Покази свідка ОСОБА суд визнає як неналежний доказ
Суд визнає як неналежний доказ акт № перевірки достовірності даних зазначених в декларації про обсяги зберігання зерна станом на 01.06.2009 по ВАТ «Йосипівське ХПП», від 05.06.2009 року (т 9 ас 95), оскільки в даному акті відсутні підписи всіх членів комісії а саме ОСОБА
Доводи ОСОБА про те що підприємство ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»поставило зерно пшениці 2 класу в кількості 500 тон на ВАТ «Йосипівське ХПП»та в подальшому законно його продало до Аграрного фонду є безпідставними та спростовуються висновком судовоекономічної експертизи № 6 від 27.05.2011 року
Визначаючи розмір шкоди який був заподіяний ОСОБА шляхом здійснення безтоварних операцій суд враховує висновок судовоекономічної експертизи № 6 від 27.05.2011 року оскільки при проведенні експертизи були враховані всі первинні документи вона проведена фахівцем в даній галузі яка попереджена про кримінальну відповідальність та охоплює всі обставини справи
Суд не бере до уваги довідку контрольноревізійного управління в Кіровоградській області від 18.06.2010 року та акт позапланової ревізії окремих питань фінансовогосподарської діяльності ВАТ «Йосипівське ХПП»за період з 01.06.2009 по 01.06.2010 роки проведеної КРУ в Кіровоградській області 12.11.2010 року оскільки особи які їх проводили в порушення вимог ст 196 КПК України не були попередженні про кримінальну відповідальність З цих підстав вказані акт та довідка судом до уваги не беруться
Обираючи підсуднім покарання суд враховує ступінь суспільної небезпеки скоєних злочинів особи підсудних та обставини що пом’якшують та обтяжують покарання
Підсудній ОСОБА скоїв злочини з яких ч 4 ст 190 КК України являється особливо тяжким злочином ч 2 ст 366 КК України являється злочином середньої тяжкості ч 1 ст 364 КК України являється злочином невеликої тяжкості ч 1 ст 366 КК України являється злочином невеликої тяжкості
Характеризуючи підсудного ОСОБА суд враховує характеристики з місця проживання відповідно до яких він характеризується позитивно
Обставиною що пом’якшує вину ОСОБА суд вважає наявність малолітньої дитини яка знаходиться на його утриманні а саме доньки ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ
Обставин що обтяжують вину ОСОБА судом не встановлено
За таких обставин враховуючи основну роль у вчинених злочинах діяльність спрямовану на приховання вчинених злочинів суд вважає що виправлення та перевиховання підсудного ОСОБА можливе із застосуванням відносно нього покарання у вигляді позбавлення волі Призначаючи остаточне покарання підсудному суд вважає за необхідне застосувати положення ст 70 КК України визначивши остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим
Підсудній ОСОБА скоїв злочини з яких ч 4 ст 190 КК України являється особливо тяжким злочином ч 2 ст 366 КК України являється злочином середньої тяжкості
Характеризуючи підсудного ОСОБА суд враховує характеристики з місця проживання та Первомайської міської громадської організації підприємців та суб’єктів підприємницької діяльності відповідно до яких він характеризується позитивно
Обставиною що пом’якшує вину ОСОБА суд вважає наявність малолітніх дітей які знаходиться на його утриманні а саме синів ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ та ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ
Обставин що обтяжують вину ОСОБА судом не встановлено
За таких обставин враховуючи те що ОСОБА має не зняту та непогашену судимість суд вважає що виправлення та перевиховання підсудного ОСОБА можливе із застосуванням відносно нього покарання також у вигляді позбавлення волі Оскільки підсудний ОСОБА засуджений 04.04.2011 року Первомайським міськрайонним судом Миколаївської області по ч 2 та ч 3 ст 358 КК України до 3 років обмеження волі на підставі ст 75 КК України звільнений від відбування призначеного покарання з іспитовим строком тривалістю у 2 роки скоїв новий злочин до винесення зазначеного вироку суд вважає за необхідне застосувати ч 1 та ч 4 ст 70 КК України та остаточно призначити покарання за сукупністю злочинів шляхом часткового складання призначених покарань із застосуванням ст 72 КК України відповідно до якої перевести покарання за попереднім вироком із трьох років обмеження волі у один рік і шість місяців позбавлення волі
Підсудній ОСОБА скоїв злочин передбачений ч 1 ст 366 КК України який являється злочином невеликої тяжкості
Характеризуючи підсудного ОСОБА суд враховує характеристики з місця проживання та роботи відповідно до яких він характеризується позитивно
Обставинами що пом’якшують вину ОСОБА суд вважає наявність малолітньої дитини яка знаходиться на його утриманні а саме доньки ОСОБА ІНФОРМАЦІЯ та щире розкаяння у вчиненому
Обставин що обтяжують вину ОСОБА судом не встановлено
За таких обставин суд вважає що виправлення та перевиховання підсудного ОСОБА можливе із застосуванням відносно нього покарання у вигляді штрафу оскільки він не має судимості та щиро покаявся
Підсудна ОСОБА скоїла злочин передбачений ч 2 ст 367 КК України який являється злочином середньої тяжкості
Характеризуючи підсудну ОСОБА суд враховує характеристику з місця її проживання відповідно до якої вона характеризується позитивно
Обставин що пом’якшують вину ОСОБА судом не встановлено
Обставин що обтяжують вину ОСОБА судом не встановлено
Оскільки підсудна ОСОБА підпадає під дію Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08.07.2011 року і від неї надійшла відповідна заява то вона підлягає звільненню від основного покарання
Цивільний позов підлягає задоволенню Суму збитку в розмірі 1418320 грн який було спричинено внаслідок безтоварних операцій необхідно стягнути із підсудних ОСОБА та ОСОБА в солідарному порядку Безпідставно виплачені кошти за зберігання неіснуючого зерна в розмірі 67538 грн підлягають стягненню із ОСОБА оскільки дана шкода виникла з його вини
До набрання вироком чинності підсудним ОСОБА та ОСОБА запобіжні заходи слід залишити тримання під вартою ОСОБА залишити запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд ОСОБА запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд скасувати
Речові докази складська квитанція на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року (т ас 114), складська квитанція на зерно ВАТ «Йосипівське ХПП»серії АБ № № від 22.07.2009 року (т ас 115), документи вилучені під час виїмки 05.07.10 в Головному управлінні статистики Кіровоградської області по ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»(т ас 82-86), документи вилучені під час виїмки в державного реєстратора Вільшанської РДА Кіровоградської області по ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»(т ас 91-121), документи вилучені під час виїмки 02.07.10 у відділі статистики Вільшанського району Головного Управління статистики Кіровоградської області по ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»(т ас 125-149), документи вилучені під час виїмки 02.07.10 у Вільшанському відділенні Новоукраїнської міжрайонної ДПІ по ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»( т ас 153 -172), документи вилучені під час виїмки 10.12.10 в Миколаївському РУ ПАТ КБ «ПриватБанк»по ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»( т ас 195-228; т ас 1-38), документи ТОВ «ГОЛД ГРЕЙНС»отримані по листу від 20.12.2010 за №т ас 43-58), документи вилучені під час виїмки 05.07.10 в Головному Управлінні статистики Кіровоградської області по ТОВ «БІГ НАТС»(т ас 80-81), документи вилучені під час виїмки 08.07.10 в Головному Управлінні статистики Миколаївської області по ТОВ «БІГ НАТС»(т ас 61-67), документи вилучені під час виїмки 13.07.10 в реєстраційній палаті Кіровоградської міської ради по ТОВ «БІГ НАТС»(т ас документи вилучені під час виїмки 05.07.10 в Кіровоградській ОДПІ по ТОВ «БІГ НАТС»(т ас 193-240; т ас 53-57), документи вилучені під час виїмки 21.07.10 в директора ТОВ «БІГ НАТС»ОСОБА (т ас предмети вилучені під час обшуку 04.11.10 за адресою м Кіровоград вул Ушакова 67/24 (т ас документи вилучені в ході обшуку 29.12.10 в АТ «ОТП БАНК»м Київ по ТОВ «БІГ НАТС»(т ас документи вилучені під час виїмки 03.11.2010 року у державного реєстратора Вільшанської РДА по ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас документи вилучені під час обшуку 20.01.2011 року у приміщенні філії –Голованівське відділення № ВАТ «ОСОБА України»по ВАТ «Йосипівське ХПП»(т ас 245), документи вилучені під час виїмки 08.07.10 в державного реєстратора Миколаївської міської ради по ТОВ «ОСОБА ТРАНС»(т ас документи вилучені під час виїмки 08.07.10 в ДПІ у Центральному районі м Миколаєва по ТОВ «ОСОБА ТРАНС»(т ас документи вилучені під час виїмки 08.07.10 в ДПІ у Центральному районі м Миколаєва по ТОВ «ОСОБА ТРАНС»(т ас документи вилучені під час виїмки 29.11.10 в господарському суді Миколаївської області по ТОВ «ОСОБА ТРАНС»(т ас документи вилучені під час виїмки 25.11.10 в ДПІ у Святошинському районі м Києва по ТОВ «БЕРНАТ»(т ас документи вилучені під час виїмки 25.11.10 в ДПІ у Святошинському районі м Києва по ТОВ «БРІЛОН»(т ас документи вилучені під час виїмки 25.11.10 в ДПІ у Святошинському районі м Києва по ПП «ФІШКАРІШ»(т ас документи вилучені під час виїмки 26.11.10 в ДПІ у Печерському районі м Києва по ПП «ПРОФІБІЗНЕСКОМПАНІ»(т ас т ас документи вилучені під час виїмки 27.11.10 в ДПІ у Печерському районі м Києва по ПП «ШЕБОРН»(т ас 22-75), документи вилучені під час виїмки 27.11.10 в ДПІ у Печерському районі м Києва по ТОВ «АНТАЛ ОСОБА»(т ас 79-112), документи вилучені під час виїмки 09.12.10 в ДПІ у Голосіївському районі м Києва по ТОВ «РІАНРЕВЕРС»(т ас 117-131), документи вилучені під час виїмки 09.12.10 в ДПІ у Голосіївському районі м Києва по ТОВ «МІТОНГРУП»(т ас 135-147), документи вилучені під час виїмки 09.12.10 в ДПІ у Деснянському районі м Києва по ТОВ «МАЖОРЕЛЬ»(т ас 151-156), документи вилучені під час виїмки 10.12.10 в ДПІ у Шевченківському районі м Києва по ТОВ «ОСОБА ЛТД»(т ас 160-164), документи вилучені під час виїмки 10.12.10 в ДПІ у Шевченківському районі м Києва по ТОВ «ЛАРС ЛТД»(т ас 168-212), документи вилучені під час виїмки 05.07.10 в Кіровоградському регіональному відділенні Аграрної біржі (т ас 217-231), документи вилучені під час виїмки 01.07.10 в ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 5-21), документи вилучені під час виїмки 15.07.09 в Аграрному фонді (т ас 29-74), документи вилучені під час виїмки 16.11.10 в ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 90-110), документи вилучені під час огляду автомобіля марки HONDA ACCORD 2.4., номерний знак НОМЕР номер кузова НОМЕР 2007 року випуску належного ОСОБА (т ас - 248) –залишити при справі Документи вилучені під час виїмки 16.11.10 в ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 38), документи вилучені під час виїмки 01.07.10 в ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 200-201), які перебувають в кімнаті зберігання речових доказів слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області –повернути до ТОВ «ТК «Урожай».
Накладений під час досудового слідства арешт на майно підсудних ОСОБА та ОСОБА підлягає зняттю оскільки санкції інкримінованих їм статей не передбачають додаткового покарання у виді конфіскації майна а по цивільному позову вони не є відповідачами
Відповідно до ч 1 ст 93 КПК України підлягають сплаті наступні судові витрати за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 2488/02 від 19.07.2010 року витрати слід покласти на ОСОБА (т 10 ас 60); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 2621/02 від 19.07.2010 року витрати слід покласти на ОСОБА (т 10 ас 82); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № від 25.02.2011 року витрати слід віднести на рахунок держави (т 10 ас 106); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року витрати слід покласти на ОСОБА та ОСОБА в рівних частинах (т 10 ас 125); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1286/02 від 21.04.2011 року витрати слід покласти на ОСОБА та ОСОБА в рівних частинах (т 10 ас 144); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1287/02 від 21.04.2011 року витрати слід покласти на ОСОБА ОСОБА та ОСОБА в рівних частинах (т 10 ас 163); за проведення судовобалістичної експертизи № 57 від 14.04.2011 року витрати слід віднести на рахунок держави (т 10 ас 179); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1528/02 від 21.04.2011 року витрати слід віднести на рахунок держави (т 10 ас 195); за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1613/02 від 21.04.2011 року витрати слід віднести на рахунок держави (т 10 ас 213).
На підставі вищевикладеного керуючись стст 323, 324 КПК України -
ЗАСУДИВ
ОСОБА визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 2 ст 366, ч 1 ст 364, ч 1 ст 366 КК України і призначити йому покарання
- за ч 4 ст 190 КК України 6 років позбавлення волі з конфіскацією всього належного засудженому майна
- за ч 2 ст 366 КК України 3 роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язані із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 3 роки та зі штрафом 4335 (чотири тисячі триста тридцять п’ять гривень
- за ч 1 ст 364 КК України 2 роки обмеження волі з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 2 роки та зі штрафом 4250 (чотири тисячі двісті п’ятдесят гривень
- за ч 1 ст 366 КК України 2 роки обмеження волі з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 2 роки
На підставі ч 1 ст 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА 6 років позбавлення волі з конфіскацією всього належно засудженому майна з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 3 роки та зі штрафом 4335 (чотири тисячі триста тридцять п’ять гривень
ОСОБА визнати невинним у вчиненні злочинів передбачених ч 3 ст 209, ч 2 ст 209 КК України і на підставі п 2 ч ст 6 КПК України виправдати за відсутністю в його діях складу злочину
Строк покарання ОСОБА обчислювати з моменту затримання тобто з 30.05.2011 року
Запобіжний захід ОСОБА до набрання вироком чинності залишити взяття під варту
ОСОБА визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 2 ст 366 КК України і призначити йому покарання
- за ч 4 ст 190 КК України 5 років позбавлення волі з конфіскацією всього належного засудженому майна
- за ч 2 ст 366 КК України 2 роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 2 роки та зі штрафом 4250 (чотири тисячі двісті п’ятдесят гривень
На підставі ч 1 ст 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА 5 років позбавлення волі з конфіскацією всього належного засудженому майна з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 2 роки та зі штрафом 4250 (чотири тисячі двісті п’ятдесят гривень
На підставі ч 4 ст 70 КК України до покарання призначеного за цим вироком частково приєднати покарання за вироком Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області від 04.04.2011 року і остаточно призначити ОСОБА 5 років 6 місяців позбавлення волі з конфіскацією всього належного засудженому майна з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 2 роки та зі штрафом 4250 (чотири тисячі двісті п’ятдесят гривень
ОСОБА визнати невинним у вчиненні злочину передбаченого ч 3 ст 209 КК України і на підставі п 2 ч ст 6 КПК України виправдати за відсутністю в його діях складу злочину
Строк покарання ОСОБА обчислювати з моменту затримання тобто з 30.05.2011 року
Запобіжний захід ОСОБА до набрання вироком чинності залишити взяття під варту
ОСОБА визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ч 1 ст 366 КК України і оштрафувати його на 2550 (дві тисячі п’ятсот п’ятдесят гривень з позбавленням права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 1 рік
ОСОБА визнати невинним у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 209 КК України і на підставі п 2 ч ст 6 КПК України виправдати за відсутністю в його діях складу злочину
Запобіжний захід ОСОБА до набрання вироком чинності залишити підписку про невиїзд
ОСОБА визнати винною за ч 2 ст 367 КК України і призначити їй додаткове покарання у виді позбавлення права обіймати посади у господарській сфері пов’язаній із матеріальною відповідальністю обліком збереженням управлінням та розпорядженням матеріальними цінностями на 1 рік
На підставі п «б»ст 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08.07.2011 року звільнити ОСОБА від основного покарання
ОСОБА визнати невинною у вчиненні злочинів передбачених ч 4 ст 190, ч 3 ст 209 КК України і на підставі п 2 ч ст 6 КПК України виправдати за відсутністю в її діях складу злочину
Запобіжний захід ОСОБА у вигляді підписки про невиїзд –скасувати
Цивільний позов прокурора в інтересах Аграрного фонду до ОСОБА та ОСОБА задовольнити Стягнути з ОСОБА та ОСОБА в солідарному порядку на користь Аграрного фонду України 1418320 (один мільйон чотириста вісімнадцять тисяч триста двадцять грн 00 коп Стягнути з ОСОБА на користь Аграрного фонду України 67538 (шістдесят сім тисяч п’ятсот тридцять вісім грн 00 коп
Майно ОСОБА на яке в ході досудового слідства було накладено арешт –з під арешту звільнити
Майно ОСОБА на яке в ході досудового слідства було накладено арешт зокрема накопичувальну карту пам’яті в металевому корпусі »на 4 GB, браслет виготовлений з металу жовтого кольору ланцюжок виготовлений з металу жовтого кольору обручка виготовлена з металу жовтого кольору кулон виготовлений з металу жовтого кольору грошові кошти в загальній сумі 224 (двісті двадцять чотири гривні мобільний телефон у футлярі KIA»моделі 6700 з сім картою № мобільний телефон KIA»моделі 6230і з сім картою № автомобіль HONDA ACCORD 2.4, 2007 року випуску номер кузова НОМЕР днз НОМЕР –з під арешту звільнити
Речові докази документи вилучені під час виїмки 16.11.10 в ТОВ «ТК «Урожай»(т ас 38) та документи вилучені під час виїмки 01.07.10 в ТОВ «ТК «Урожай» (т ас 200-201), які перебувають в кімнаті зберігання речових доказів слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області –повернути до ТОВ «ТК «Урожай». Інші речові докази –залишити при справі
Судові витрати по справі за проведення судовопочеркознавчих експертиз стягнути на користь Кіровоградського відділення Одеського науководослідницького інституту судових експертиз (рр 35225002000181 в Управлінні Державного казначейства у Одеській області МФО код ЄДРПОУ код платежу
- за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 2488/02 від 19.07.2010 року стягнути з ОСОБА 859 (вісімсот п’ятдесят дев’ять грн 20 коп
- за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 2621/02 від 19.07.2010 року стягнути з ОСОБА 859 (вісімсот п’ятдесят дев’ять грн 20 коп
- за проведення судовопочеркознавчої експертизи № від 21.04.2011 року стягнути з ОСОБА та ОСОБА по 468 (чотириста шістдесят вісім грн 60 коп з кожного
- за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1286/02 від 21.04.2011 року стягнути з ОСОБА та ОСОБА по 468 (чотириста шістдесят вісім грн 60 коп з кожного
- за проведення судовопочеркознавчої експертизи № 1287/02 від 21.04.2011 року стягнути з ОСОБА ОСОБА та ОСОБА по 312 (триста дванадцять грн 54 коп з кожного
Витрати по проведенню судовопочеркознавчої експертизи № 4442/02 від 25.02.2011 року судовобалістичної експертизи № 57 від 14.04.2011 року судовопочеркознавчої експертизи № 1528/02 від 21.04.2011 року та судовопочеркознавчої експертизи № 1613/02 від 21.04.2011 року – віднести на рахунок держави
На вирок може бути подана апеляція до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом 15 діб з моменту проголошення через Вільшанського районний суд Кіровоградської області а засудженими ОСОБА та ОСОБА в такий же строк з моменту отримання копії вироку
Суддя
Вирок виготовлений суддею в нарадчій кімнаті з допомогою технічних засобів
скопійовано
-
скопійовано
-
